870689_2022_淘车无忧_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022年度报告 淘车无忧 NEEQ:870689 江苏淘车无忧汽车管理服务股份有限公司 JIANGSU TAOCHEWUYOU GROUP CO.,LTD.2 致投资者致投资者的信的信 尊敬的各位股东、投资人 2022 年可谓机遇不挑战幵存，新冠疫情对连锁零售业持续影响，中国二手车行业出现 15 年来首次交易量下滑，车辆价格波劢风险增加，二手车经销商库存周期延长，经营亏损风险增加，二手车平台企业也在缩减经营规模。同时二手车行业也迎来 15 年来最大的政策利好，2022 年 7 月国家十七部委联合正式颁布行业新政，幵从 10 月 1 日起开始执行，这将从根本上净化二手车市场环境，合规的经销平台企业迎来了重大发展机遇。二手车行业新政为行业带来的重大发展机遇，主要体现在：1、取消限迁让二手车大区域流通和规模化发展有了可能，跨区域经销平台价值得到体现；2、取消了经销公司在交易市场内注册经营的限制，让经销企业有了独立品牌化发展的空间；3、限制了个人每年超过 3 台以上的交易，打击了以个人为交易主体的二手车黄牛，提高了行业准入门槛；4、提高了经销公司的市场主体地位，允许其自行开具增值税发票（含反向开票），提升了行业从业合规标准；5、简化了交易过户流程，临牌制度让二手车回归了其商品属性，减少了经销公司过户成本。可以看出新政充分响应国家“扩内需，内循环”的大政方针，旨在打破坑蒙拐骗的行业现状，为消费者和合规经销企业净化了市场环境，扶持有跨区域经销能力的龙头企业做强做大。淘车无忧自 2009 年成立以来，一直秉持着合法合规的经营标准。尤其是 2021 年以来，淘车无忧以经销业务为核心，围绕“共享展厅+经营公司+经纪人会员”模式，将普通车商发展为经纪人制会员，让车商从以个人为主体丌合规的收车卖车业务中解脱出来。会员依托淘车无忧经销平台和共享展厅展业，为平台提供车辆收售信息，由淘车无忧集中采购。同时会员通过平台 ACN 共享机制和分润机制促成交易，获取佣金，实现自身价值。淘车无忧共享展厅通过统一品牌，统一标准，统一管理，统一服务，统一经销，统一收银，统一开票纳税，统一售后保障，来满足消费者购买二手车信息对称，保障售后和一站式服务的需求。2022 年在新政的加持下，淘车无忧整合优势，升级系统，提升经销服务能力。包括进一步完善会员共享及分润制度，升级“车商通”系统，引入第三方鉴定及售后机构，第三方金融机构及多方供应链服务。虽然 2022 年二手车整体交易量下滑，淘车无忧减少了扩张指标（仅新增苏州一个业务地区），但更着重致力于深化“与精特新”模式升级，提升区域市场占有率。实现平台会员量、业务量的增长。淘车无忧整体提升了会员合规能力、经营能力，提高了平台经销周转率，减少了经营亏损风险。淘车无忧 2022 年在各展厅平均经营时间丌到 9 个月的情况下，达成共 6213.25 万元收入，实现了倍速增长，幵丏首次实现了经营性净利润为正。体现了商业模式的成长能力和公司的持续经营能力。2022年最终呈现报表利润为负，主要是因为不无锡锡东管委会的合同纠纷和电子商务清算长投损失的计提。目前案件均已结案，丌会对公司 2023 年造成持续影响。吸取上述案件教训，团队将在经营中更加严谨、增强风险意识，避免发生类似的纠纷。2022 年作为淘车无忧北交所上市战略元年，是公司创业 14 年来最有信心的一年，也是最有希望的起点。凭借 10 余年坚持丌懈的经营，淘车无团队将积累的合规经营经验、跨区域经营支撑系统、行业内唯一的互联网金融牌照，以及多年累积的区域影响力等众多优势汇集于共享经销模式。相信乘着二手车行业新政的东风，淘车无忧将朝着北交所战略目标稳步前进！3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .124124 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈林、主管会计工作负责人高莉及会计机构负责人（会计主管人员）高莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事汤国扬、赵国维因工作原因未出席。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人风险 公司的实际控制人为戚晓诚，持有公司 9.33%的股份，通过公司持股平台南京源帮间接持有公司 10.14%的股份；戚晓诚共持有公司股权比例合计为 19.47%，处在相对控股的地位，有控制力度不足的风险。应对措施：持股份数量虽然不能绝对控股，但远远超过公司其余股东单独所持公司股份数量，其所持股份表决权足以对公司股东大会产生重大影响，且公司建立了完善的法人治理结构，公司实际控制人仍可利用其地位，对公司的发展战略、生产经营、利润分配 5 等事项实施重大影响，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。公司业务升级的管理风险 公司业务模式，由直营店面规模升级为“共享展厅+会员”的新型经销模式，公司管理水平、软硬件的配备、人力资源配置等方面能否在新模式下带来好的运营效果，能否为公司的进一步发展带来推5 动力，是否需进一步完善。应对措施：公司根据业务需要不断优化组织架构和部门分工，公司通过自主研发的 EIS 系统实现对企业的智能管理，突破传统零售连锁的管理瓶颈。传统的平台模式的发展都遇到了较大问题，探索新型的交易模式是所有重要任务。但是一个新型模式的成熟，要经历“尝试-迭代”过程。本期中业务升级产生的风险，已有过往 10 年的沉淀，风险可控。新冠疫情对公司造成的风险 由于受新冠疫情影响，公司经营活动虽然开始恢复正常，但考虑到国际疫情形势对全球产业链深层次影响，公司预期未来业绩仍可能因此受到一定影响。应对措施：根据疫情形势积极响应国家政策号召，严格管控公司内部人员减少前往各类中高风险地区，尽可能降低疫情给公司经营业绩等各方面带来的影响。升级后的商业模式以共享展厅为前台，形成了“共享展厅+经营公司+经纪人会员”的 ACN 模式，新冠疫情对其影响较小，风险可控。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 淘车无忧、股份公司、公司、企业 指 江苏淘车无忧汽车管理服务股份有限公司 南京源帮 指 南京源帮投资服务中心（有限合伙）淘车乐 指 江苏淘车乐二手车服务有限公司 科贷公司 指 江苏淘车无忧互联网科技小额贷款有限公司 电子商务 指 江苏淘车无忧汽车电子商务有限公司 经营公司 指 江苏淘车无忧二手车经营服务有限公司 车师兄 指 南京车师兄网络科技有限公司 淘乐福 指 江苏淘乐福二手车服务有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 本期期末、报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 江苏淘车无忧汽车管理服务股份有限公司董事会 监事会 指 江苏淘车无忧汽车管理服务股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 主办券商、国新证券 指 国新证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏淘车无忧汽车管理服务股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏淘车无忧汽车管理服务股份有限公司 证券简称 淘车无忧 证券代码 870689 法定代表人 陈林 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 高莉 联系地址 江苏省南京市江宁区上高路 79 号金威科技广场 9 楼 电话 025-52301617 传真 025-52309419 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省南京市江宁区上高路 79 号金威科技广场 9 楼 邮政编码 210000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省南京市江宁区上高路 79 号金威科技广场 9 楼 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 28 日 挂牌时间 2017 年 5 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务类-商务服务类-其他商务服务类-其他未列明商务 主要业务 二手车经销、二手车经纪服务 主要产品与服务项目 二手车经销、二手车经纪服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,346,131 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（戚晓诚）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（戚晓诚），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91321100555529047T 否 注册地址 江苏省无锡市锡山区安镇街道丹山路 78 号锡东创融大厦 A 座 9F 否 注册资本 50,346,131 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国新证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国新证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄海洋 王兆钢 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 62,132,548.17 31,338,476.16 98.26%毛利率%11.94%6.66%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,232,946.65-6,801,093.55-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,065,425.19-7,939,832.81-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.81%-7.66%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.21%-8.94%-基本每股收益-0.08-0.14-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 115,164,383.46 106,267,896.65 8.37%负债总计 20,749,451.69 16,101,574.88 28.87%归属于挂牌公司股东的净资产 80,436,002.89 86,921,813.74-7.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 1.73-7.51%资产负债率%（母公司）2.48%1.73%-资产负债率%（合并）18.02%15.15%-流动比率 324.5%383.7%-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,872,354.75-11,743,155.29-应收账款周转率 16.63 22.09-存货周转率 2.99 3.80-9(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.37%7.71%-营业收入增长率%98.26%267.97%-净利润增长率%-57.81%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,346,131 50,346,131-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 966,025.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）18,528.15 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 630,550.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,728,121.40 非经常性损益合计非经常性损益合计-3,113,017.60 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）54,503.86 非经常性非经常性损益净额损益净额-3,167,521.46 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1会计政策变更（1）执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称试运行销售）”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1月 1 日起施行。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。（2）执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响 2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行，对本期及可比期间财务报表无影响。2会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并财务报表范围的公司为 37 家，包含母公司和 36 家子公司及孙公司。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 4 户，减少 18 户，减少的 18 户均为注销的控股子、孙公司。子公司 2 家分别为：南京淘车无忧品牌管理有限公司、江苏无忧淘车二手车经营服务有限公司；孙公司 16 家分别为：无锡淘车乐二手车经销服务有限公司、昆山淘车乐二手车服务有限公司、常州淘车无忧二手车经纪服务有限公司、连云港淘车乐二手车服务有限公司、泰安淘车无忧二手车服务有限公司、溧阳淘友二手车经营服务有限公司、溧阳淘合二手车经营服务有限公司、湘潭苏湘汽车服务有限公司、泉州鲤城轶轩二手车销售有限公司、安徽淘车无忧汽车销售服务有限公司、安庆淘车乐二手车服务有限公司、池州淘车无忧二手车经纪服务有限公司、乐清淘车乐二手车服务有限公司、余姚淘车无忧二手车经纪有限公司、诸暨淘车乐二手车经纪有限公司、贵州淘车无忧二手车经纪服务有限公司。新增 4 户，均为控股孙公司，分别为：苏州淘车乐汽车科技有限公司、江苏淘乐福二手车服务有限公司、南京路子淘车二手车服务有限公司、南京远峰淘车二手车经营服务有限公司。合并范围变更主体的具体信息详见“附注六、合并范围的变更”11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 淘车无忧整合了 15 年二手车行业合规经营经验，具有跨区域多店经营支撑的系统，行业内唯一一张互联网科贷金融牌照，吸引平台会员加入，提供会员服务。淘车无忧经营公司收购会员通过第三方检测机构并符合标准的车辆，车辆由共享展厅统一管理，购入车辆信息上传至淘车无忧“车商通”车源信息系统，平台会员间互相共享车源信息，彼此帮助获取车源售出渠道。在车辆收入过程中，经营公司可向淘车无忧科贷公司等第三方机构借款弥补车辆收购资金。平台经纪人会员围绕淘车无忧信息平台车辆，匹配买车客户需求信息，始终以淘车无忧共享展厅为线下交易场景，为消费者提供车辆展示、验车、试驾等服务，车辆销售满足淘车无忧共享展厅统一品牌，统一标准，统一管理，统一服务，统一经销，统一收银，统一开票纳税，统一售后保障的要求，使消费者享受一站式服务，免除购车的后顾之忧。共享经销平台将根据交易过程中，提供买卖车辆信息的经纪人，与提供相关服务的经纪人，各提供的交易过程中的贡献值，平台根据 ACN 共享机制和分润机制支付服务佣金。通过该机制整合二手车行业有能力提供信息和服务的经纪人，为平台提供更多交易机会，提高交易效率，规避平台售后风险，最终平台以更少的成本更少的风险完成了规模的扩张。共享经销模式的可持续性发展以及复制扩张的能力更强，又同时能够带动整个行业从业者提高合规经营能力。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 12 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 24,029,845.71 20.87%8,628,768.77 8.12%178.49%应收票据-应收账款 4,635,625.30 4.03%2,837,802.37 2.67%63.35%存货 21,646,400.00 18.80%14,917,300.00 14.04%45.11%投资性房地产-长期股权投资 46,096,387.97 40.03%43,839,659.52 41.25%5.15%固定资产 57,837.31 0.05%95,463.58 0.09%-39.41%在建工程-无形资产-商誉 200,385.07 0.17%200,385.07 0.19%0.00%短期借款 2,375,320.00 2.06%2,204,360.00 2.07%7.76%长期借款-交易性金融资产 12,680,920.55 11.01%29,551,158.00 27.81%-57.09%预付款项 316,656.28 0.27%1,944,000.00 1.83%-83.71%其他应收款 1,852,981.72 1.61%118,046.58 0.11%1,469.70%其他流动资产 1,657,557.00 1.44%1,484,262.95 1.40%11.68%使用权资产 1,267,170.96 1.10%1,442,250.10 1.36%-12.14%长期待摊费用 637,296.89 0.55%1,208,799.71 1.14%-47.28%递延所得税资产 85,318.70 0.07%-100.00%应付账款 3,771,588.48 3.27%5,231,307.50 4.92%-27.90%合同负债 1,917,642.14 1.67%704,693.51 0.66%172.12%应付职工薪酬 361,749.16 0.31%1,154,548.70 1.09%-68.67%应交税费 103,820.94 0.09%49,492.84 0.05%109.77%其他应付款 6,346,479.72 5.51%5,395,278.95 5.08%17.63%一年内到期的非流动负债 1,000,846.22 0.87%761,777.04 0.72%31.38%其他流动负债 4,775,326.80 4.15%539.85 0.00%884,465.49%租赁负债 96,655.22 0.08%599,576.49 0.56%-83.88%股本 50,346,131.00 43.72%50,346,131.00 47.38%-资本公积 195,184,262.56 169.48%195,286,427.55 183.77%-0.05%未分配利润-165,094,390.67-143.36%-158,710,744.81-149.35%-归属于母公司股东权益合计 80,436,002.89 69.84%86,921,813.74 81.79%-7.46%少数股东权益 13,978,928.88 12.14%3,244,508.03 3.05%330.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，货币资金余额 2,402.98 万元，较期初余额 816.80 万元，增加了 1,540.11 万元，增幅178.49%。主要由于报告期末部分银行理财产品到期。2、存货：报告期末，存货余额 2,164.64 万元，较期初余额 1,491.73 万元，增加了 672.91 万元，增幅 45.11%。13 主要由于报告期内公司经营情况良好，收入大幅增加，同时会员数量上涨，因此收购车辆随之增加所致。3、交易性金融资产 报告期末，交易性金融资产余额 1,268.09 万元，较期初余额 2,955.12 万元，减少了 1,687.03 万元，降幅 57.09%。主要由于报告期末部分银行理财产品到期所致。此外无重大变动（与上一年度相比变动达到或超过30%且金额占营业收入 10%以上的财务数据）。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 62,132,548.17-31,338,476.16-98.26%营业成本 54,715,699.41 88.06%29,251,459.65 93.34%87.05%毛利率 11.94%-6.66%-销售费用 2,625,248.65 4.23%1,623,411.37 5.18%61.71%管理费用 4,544,688.35 7.31%6,533,827.28 20.85%-30.44%研发费用-财务费用 117,493.58 0.19%345,354.40 1.10%-65.98%信用减值损失-358,340.34-0.58%-311,822.68-1.00%-资产减值损失-117,000.00-0.37%-其他收益 18,528.15 0.03%124,528.10 0.40%-85.12%投资收益 1,159,604.37 1.87%-1,179,612.20-3.76%-公允价值变动收益 920.55 0.00%-100.00%资产处置收益-102,872.39 0.33%-汇兑收益-营业利润 925,571.52 1.49%-7,819,707.55-24.95%-营业外收入 36,494.61 0.06%109,735.96 0.35%-66.74%营业外支出 4,764,616.01 7.67%66,424.28 0.21%7,073.00%净利润-3,735,993.23-6.01%-7,776,418.35-24.81%-税金及附加 24,559.39 0.04%23,096.62 0.07%6.33%利润总额-3,802,549.88-6.12%-7,776,395.87-24.81%-所得税费用-66,556.65-0.11%22.48 0.00%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2022 年营业收入 6,213.25 万元，较 2021 年增加了 3,079.41 万元，增幅 98.26%。主要由于 2022 年车辆经销业务较 2021 年更加成熟，会员车商数量增加，经销车辆数量曾多，因此营业收入随之增加。2、营业成本：2022 年营业成本 5,471.57 万元，较 2021 年增加了 2,546.42 万元，增幅 87.05%。主要由于公司业务内容是二手车经销，营业成本即已售的车辆成本，因收入增长，营业成本也随之增长。3、毛利率：2022 年毛利率为 11.94%，较 2021 年毛利率增加了 5.28%，主要是由于 2022 年随着营业收入和会员14 车商数量增加，企业提供的二手车居间服务大幅增加，该项业务的毛利率为 100.00%，使得毛利率整体增加明显。4、管理费用：2022 年管理费用 4,544.69 万元，较 2021 年减少了 198.91 万元，降幅 30.44%。主要由于疫情影响，人员结构调整导致年终奖减少约 70 万元、基本工资减少约 56.17 万元，即人员成本合计减少约 126.17万元，同时公司有效控制成本，日常管理费用减少约 53.68 万元，因部分长期待摊销费用及固定资产折旧在 2021 年接近尾声，2022 年不再有数据发生，即长摊及折旧减少约 19.06 万元。此外无重大变动（与上一年度相比变动达到或超过30%且金额占营业收入 10%以上的财务数据）。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 59,471,201.50 30,061,617.32 97.83%其他业务收入 2,661,346.67 1,276,858.84 108.43%主营业务成本 54,715,699.41 29,047,570.27 88.37%其他业务成本-203,889.38-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 居间服务收入 4,029,008.21-100.00%23,018.77%-自营销售业务 55,335,791.42 54,715,699.41 1.12%84.18%88.37%-2.20%车辆保管费 94,339.62-100.00%0.00%-会员费及其他 2,673,408.92-100.00%126.08%-17.24%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、居间服务业务 收入增长原因：企业开展二手车经销业务同时招募新的会员车商加入，随着会员数量增加，企业进行会员信息资源整合，2021 年居间收入仅来源于二手车交易市场，2022 年在 2021 年的业务基础上又开展了会员车商之间的居间业务，所以居间服务收入比上年同期增幅较大。2、自营销售业务 收入成本增长原因：2022 年车辆经销业务基于 2021 年更加成熟，会员车商数量相对增加，经销车辆数量更多，营业收入也随之增加。营业成本即已售的车辆成本，因收入增长，营业成本也随之增长。毛利率减少原因：受疫情和新车大幅降价影响，部分二手车价格出现短期降价风险。为规避风险持续增加，我方降价处置了部分库存，导致部分车辆以保本或亏损价格售出，整体毛利率减少。3、会员费及其它 收入增长原因：2022 年服务的会员较 2021 年数量增多，所以相应的收入也比上年同期有所增长。毛利率增加原因：2021 年该项收入有对应的营业成本 20.39 万元，其主要构成是业务人员成本，所15 以去年的该项收入毛利率为 82.76%，而报告期内该项成本为零，是因为将该部分业务人员的成本归集到销售费用中，所以 2022 年该项业务的毛利率达到了 100.00%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 张俊 420,000.00 0.68%否 2 丁益 1,020,000.00 1.64%否 3 刘海柱 408,000.00 0.66%否 4 马志华 591,600.00 0.95%否 5 苏州宜博财信息科技有限公司 406,572.00 0.65%否 合计合计 2,846,172.00 4.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 史敏燕 1,000,000.00 1.92%否 2 刘立红 590,000.00 1.14%否 3 秦恒友 600,000.00 1.15%否 4 苑储浩 470,000.00 0.90%否 5 上海极致汽车销售有限公司 580,000.00 1.12%否 合计合计 3,240,000.00 6.23%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-11,872,354.75-11,743,155.29-投资活动产生的现金流量净额 12,967,097.69 8,347,279.10 55.35%筹资活动产生的现金流量净额 9,656,334.00 3,440,707.00 180.65%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额本期较上期变动比例较大，主要因为上期在理财状态的银行理财产品于本期到期，本金及收益同时到账引起。筹资活动产生的现金流量净额本期较上期变动比例较大主要是因为经营公司增加注册资本，使得吸收投资收到的现金较上年增加了约 437 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 16 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 江苏淘车乐二手车服务有限公司 控股子公司 二手车经纪业务 63,000,000 21,267,491.07 4,813,860.06 18,505,151.56-1,847,159.07 江苏淘车无忧汽车电子商务有限公司 控股子公司 互联网服务 59,050,000 3,570,352.79 652,838.11 1,132,075.48-3,034,799.45 江苏无忧淘车二手车经营服务有限公司 控股子公司 二手车经销业务 27,000,000 58,284,853.07 38,649,293.67 43,523,514.38 3,876,203.89 江苏淘车无忧二手车鉴定评估有限公司 控股子公司 二手车鉴定评估及咨询服务 2,000,000 2,660,633.95 2,621,093.76 710,000.00 601,913.78 南京淘车天九二手车经纪服务有限公司 控股子公司 对接车商、车城、二手车交易市场等自营 1,000,000 255,000.00-224,065.55 -700.00 江苏淘车无忧互联网科技小额贷款有限公司 参股公司 开发、设计、推广二手车金融产品 200,000,000 175,233,783.67 172,191,886.47 903,273.87-1,105,303.14 南京车师兄网络科技有限公司 参股公司 线上平台引流、车源客源需求匹配 12,380,952 6,560,236.17 6,555,493.20 20,000.00 38,797.06 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 江苏淘车无忧互联网科技小额贷款有限公司 科贷公司为淘车无忧的二级参股公司，主要负责开发、设计、推广二手车金融产品。科贷公司为淘车无忧的二级参股公司，主要负责开发、设计、推广二手车金融产品，为淘车无忧合作车商提供经营性融资与车辆去化，为个人车主提供车辆处置贴现与押车融资服务。淘车无忧参股比例为 19.50%。17 南京车师兄网络科技有限公司 车师兄系淘车无忧全资子公司电子商务之参股公司，主要从事线上平台引流，车源与客源需求匹配。车师兄系淘车无忧全资子公司电子商务之参股公司，电子商务持股比例为 46.54%，主要从事线上平台引流，车源与客源需求匹配，通过 SAAS 工具实现快速精准匹配、快捷在线交易，对接金融服务等。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 12,000,000.00 0.00 不存在 合计合计-12,000,000.00 0.00-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华审字2022008461 号，2021 年营业收入为31,338,476.16 元，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华审字2023000283 号，2022 年营业收入为 62,132,548.17 元。2021 年淘车无忧形成了“经营公司+经纪人会员”的经销业务模式，营业收入恢复到疫情前的经营水平，触底反弹。2022 年在各展厅平均经营时间