838624_2022_文龙中美_2022年年度报告_2023-03-27.pdf

2022 文龙中美 NEEQ:838624 山西文龙中美环能科技股份有限公司 Shanxi Wenlongzhongmei Environment&Energy Technology Co.,Ltd 年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 3 月 9 日，公司入选“山西省重点上市后备企业”。2022 年 5 月 17 日，公司被认定为国家级专精特新重点“小巨人”企业。2022 年 8 月，公司技术入选矿产资源节约和综合利用先进适用技术目录（2022 年版）。2022 年 10 月，公司被认定为国家知识产权优势企业。2022 年 12 月，公司“大宗煤基固废利用与采注协同绿色开采关键技术及示范”项目通过鉴定，研究成果达到国际领先水平。2022 年 12 月，公司荣获“节能技术服务评价 5A 级认证”证书。目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 1 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3737 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4747 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5353 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .160160 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人江河、主管会计工作负责人韩金良及会计机构负责人（会计主管人员）韩金良保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 应收账款余额较大风险 报告期内，公司的主要应收款来源于设计项目和环保节能项目，一方面，受煤炭行业资金紧张的影响，应收账款回收延误；另一方面，客户对环保节能项目、设计项目验收后才进行款项支付，而大型煤炭企业付款审批程序较为复杂，导致期末应收账款余额较大，报告期末应收账款净额为170,732,832.19 元。赊账客户主要为大中型煤炭企业，规模大且信誉高，应收账款总体质量较好，但仍不排除随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款余额继续增加，从而增大应收账款的回收风险。市场竞争风险 环保节能服务业务随市场推广，技术保密性逐年降低，有可能产生市场竞争加剧的风险。工程设计业务主要的竞争对手包括大型中央企业、地方国有企业、民营企业等。未来，拥有资金、技术、管理优势的大型咨询设计企业或工程公司及非煤炭设计企业的进入将给我国的煤炭设计企业带来威胁，本行业的竞争风险将会加大，有可能导致企业成长性放缓或经营业绩下滑。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、受环保产业政策影响较大 环保节能服务产业的发展与国家制定的环保标准以及政策的执行力度密切相关，对政策有较强的依赖性。如果未来国家节能环保政策有所放宽、监管力度有所减弱，或者相关政策未能得到有效执行，将会对行业发展产生不利影响。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 文龙中美、公司、股份公司、本公司 指 山西文龙中美环能科技股份有限公司 股东大会 指 山西文龙中美环能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山西文龙中美环能科技股份有限公司董事会 监事会 指 山西文龙中美环能科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会议事规则 指 山西文龙中美环能科技股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 山西文龙中美环能科技股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 山西文龙中美环能科技股份有限公司监事会议事规则 关联交易管理制度 指 山西文龙中美环能科技股份有限公司关联交易管理办法 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 山西文龙中美环能科技股份有限公司公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 山西证券 指 山西证券股份有限公司 中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本年度 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 合同能源管理 指 节能服务公司与用能单位以契约形式约定环保节能项目的节能目标,节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务,用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制 ISO9001 指 质量管理体系认证的代号,由国际标准化组织制定的质量管理体系 ISO14001 指 环境管理体系认证的代号,由国际标准化组织制订的环境管理体系标准 瓦特网联 指 山西瓦特网联环能科技有限公司 中晋美成 指 中晋美成（北京）生态科技有限公司 绿色低碳产业运营中心 指 山西文龙绿色低碳产业知识产权运营中心 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西文龙中美环能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Wenlongzhongmei Environment and Energy Technology Co.,Ltd-证券简称 文龙中美 证券代码 838624 法定代表人 江河 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 侯瑞虹 联系地址 山西省太原市晋源区长兴南街 8 号阳光城环球金融中心 1703 室 电话 0351-6199871 传真 0351-6199871 电子邮箱 公司网址 办公地址 山西省太原市晋源区长兴南街 8 号阳光城环球金融中心 1703 室 邮政编码 030021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 27 日 挂牌时间 2016 年 8 月 4 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（M75）-技术推广服务业（M751）-节能技术推广服务（M7514）主要产品与服务项目 环保节能与工程设计 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）45,001,400 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（江河）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（江河、樊荀竹），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91140100688062970D 否 注册地址 山西省太原市万柏林区迎泽西大街 100 号昌通世纪商贸广场 1 幢1 单元 2001 号 否 注册资本 45,001,400 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）山西证券 中信建投 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 北京市东城区朝阳门内大街 2 号凯恒中心 B 座 9 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 郭颖 胡晓光 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 143,292,490.93 141,721,017.28 1.11%毛利率%42.83%42.42%-归属于挂牌公司股东的净利润 29,886,606.18 23,109,457.35 29.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,442,989.51 20,939,928.09 21.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.19%19.01%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.19%17.23%-基本每股收益 0.66 0.51 29.41%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 303,074,127.94 262,361,981.88 15.52%负债总计 130,556,992.94 115,551,430.83 12.99%归属于挂牌公司股东的净资产 162,978,805.96 133,092,199.78 22.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.62 2.96 22.46%资产负债率%（母公司）41.85%44.23%-资产负债率%（合并）43.08%44.04%-流动比率 1.79 1.58-利息保障倍数 15.69 14.41-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,091,108.44 7,356,061.59-142.02%应收账款周转率 0.87 0.97-存货周转率 5.46 9.42-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.52%17.32%-营业收入增长率%1.11%13.67%-净利润增长率%13.15%13.92%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,001,400.00 45,001,400.00 0%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 253,834.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,044,347.46 债务重组损益 2,510.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 72.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,300,763.86 所得税影响数 820,957.20 少数股东权益影响额（税后）36,189.99 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,443,616.67 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是国家级专精特新重点“小巨人”企业、国家高新技术企业、国家知识产权优势企业，是以煤炭甲级设计院为基础的节能、环保、低碳、生态技术创新公司，具有煤炭行业（矿井）专业甲级、环境保护工程设计（水污染防治、污染修复）甲级等资质，是联合国在中国甲烷治理机构中国（山西）卓越瓦斯研究中心（ICE-CMM）发起人之一，山西省服务型制造示范企业，山西省重点上市后备企业。公司获批设立了山西省清洁燃烧院士工作站和太原市院士工作站，拥有 3 位中国工程院院士领衔的外部专家智库、50 多位骨干研发人员构成的研发团队，公司及子公司共拥有 6 项发明专利、56 项实用新型专利和 4 项软件著作权，另有 13 项发明专利正在申请中。其中，煤矿工业余热利用 9 大核心技术，填补了国内低品位余热回收利用领域多项空白。公司目前的主营业务：环保节能低碳技术服务、工程设计。（一）环保节能低碳技术服务 环保节能低碳技术服务符合国家节能减排产业政策，是“十四五”规划重点领域，公司围绕国家产业政策导向，重点发展煤矿工业余热回收利用和绿色开采技术，致力于成为以资源化利用为主的煤炭企业全产业链环保节能低碳技术服务提供商。公司多年来依托煤炭甲级设计院技术团队，针对煤矿绿色开采、“无废城市”建设、资源型地区可持续发展等领域，自主研发或引进消化专精特新前沿技术，成长为山西节能环保技术的标杆企业。在煤矿工业余热资源化利用技术研究方向，形成 9 大核心技术，其中节能技术矿井回风热能梯度利用技术（乙二醇双级提热热泵技术）入选国家自然资源部发布的矿产资源节约与综合利用先进适用技术目录（2019）。绿色开采方向，公司自主研发的覆岩离层注浆防治采煤沉陷技术入选矿产资源节约和综合利用先进适用技术目录（2022 年版），并通过中国煤炭工业协会鉴定，研究成果达到了国际领先水平。数字化赋能方向，公司自主研发的智慧文龙云平台，以物联网、大数据、云计算与移动通信等新一代的信息技术作为支撑，以“互联网+智能运维”为目标，构建系统设备、监控中心、移动终端三位一体的智能化远程监控与运维服务平台，实现了互联网远程操作、无人值守和远程事故诊断，可实现数据监测、节能控制、运维管理及能源管理等专业 第 2 页 在线服务。公司基于节能创新技术、智慧文龙云平台，结合整体项目咨询设计、产品研发、建设交付、运维运营等全周期服务流程，可提供面向煤炭、电力、焦化、学校、数据中心等领域的综合解决方案。（二）工程设计 在工程设计方面，公司主要以投标方式获取客户的工程设计及环保总包业务，以先进理念、高质量设计产品和优质服务满足客户需求，赢得客户认同并获得利润。公司已与中煤集团、神华集团、山西焦煤集团、晋能控股集团、开滦集团、兰花集团、鹏飞集团等大型国有煤炭集团建立了长期合作关系。公司销售模式：公司依托市场部采取直销和投标两种销售模式。经过多年经营，公司积累了一定的客户群，通过老客户介绍、新渠道开拓和公开招标等方式获得销售订单。公司产品定价主要依据市场情况，基于公司个性化定制工业余热利用方案和专利技术持有，公司在业内树立了良好口碑，在产品定价上有一定优势。报告期内，子公司山西瓦特网联环能科技有限公司，已完成项目改造工程，科技成果转化顺利，市场落地进入非煤领域。2022 年 6 月，公司设立控股子公司中晋美成（北京）生态科技有限公司，致力于解决我国煤矿超大量三废（固、液、气）低成本地质封存及生态环境协同发展问题。2022 年 12 月 12 日，公司设立全资子公司山西文龙绿色低碳产业知识产权运营中心有限公司，主要围绕绿色低碳产业，依托太原知识产权运营服务平台数据支撑，形成多功能、一体式知识产权运营中心。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 国家知识产权优势企业、山西省服务型制造示范企业-详细情况 1.公司国家级专精特新重点“小巨人”企业认定情况：工业和信息化部关于第二批专精特新“小巨人”企业名单的通告工信部企业函2020335 号，公司名列其中。2.公司“高新技术企业”认定情况：公司高新技术企业发证时间 2021 年 12 月 7 日，有效期三年，证书编号：第 3 页 GR202114000138,认定依据为高新技术企业认定管理办法 国科发（2016）32 号。3.公司“国家知识产权优势企业”认定情况：国家知识产权局关于确定 2022 年新一批及通过复核的国家知识产权示范企业和优势企业的通知，国知发运函字 2022 160号，公司名列其中。4.公司“山西省服务型制造示范企业”认定情况：山西省工业和信息化厅关于公布 2021 年度省级服务型制造示范名单的通知晋工信产业函2021180 号，公司名列其中。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营计划 1、2022 年经营情况 公司的资产总额 303,074,127.94 元，较上年末增长了 15.52%，流动比率 1.79，资产负债率 43.08%。公司实现营业收入143,292,490.93元，较上期增长 1.11%，毛利率42.83%。实现净利润 25,706,583.95 元，较上期增长 13.15%。总体来看，公司资产负债结构合理，不存在较大的财务风险。收入、净利润保持增长，盈利状况良好。2、科技创新、屡获殊荣 报告期内，公司荣获国家级专精特新重点“小巨人”企业、国家知识产权优势企业、山西省重点上市后备企业，标志着公司在前沿技术先进性、业务扩张规模性以及发展质量 第 4 页 示范性等多方面获得国家工业和信息化部的认可，有利于公司持续创新战略目标的实现，有利于公司核心竞争力的提高，对公司整体业务发展产生积极的效益。公司产品应用项目“同煤大唐塔山煤矿有限公司二风井场区清洁能源综合改造项目”荣获“2022 年度山西省煤矿建设协会一等设计项目”、“2021 年度山西省优秀煤炭工业工程设计一等奖”。公司荣获中国新三板风云榜 2022“新三板创新性优质企业”称号，被授予“第四届山西省勘察设计行业优秀企业”，公司董事长江河被授予“优秀企业家”称号，公司副总经理胡文青被授予“优秀青年工程师”称号。煤炭绿色开采方向，公司自主研发的覆岩离层注浆防治采煤沉陷技术入选矿产资源节约和综合利用先进适用技术目录（2022 年版），并通过中国煤炭工业协会鉴定，研究成果达到了国际领先水平。未来，公司将不断提升自主创新能力、持续加大研发投入，坚持走“专精特新”之路，充分发挥引领示范作用。3、市场拓展、稳中求进 报告期内，公司节能技术及绿色开采技术迅速推广，业务范围涉及华北、东北、华东、西北等地，客户基本是大型的国有煤炭企业，公司完成多个典型成功案例，大幅度提升了公司在国内市场的品牌影响力，实现了经营业绩的增长。根据公司经营发展规划，提高公司资源优化配置，报告期内，成立了子公司中晋美成（北京）生态科技有限公司、山西文龙绿色低碳产业知识产权运营中心有限公司。(二二)行业情况 1、环保节能产业 环保节能产业是“十四五”规划发展重点。“十四五”规划纲要明确提出要构建资源循环利用体系，大力发展绿色经济，构建绿色发展政策体系。基于智慧物联网的节能服务技术，开辟了节能服务智能化新途径，创造了网络节能服务新模式，能够更加高效便捷的获得环保节能项目信息，了解项目耗能情况，并实施节能服务，符合国家节能减排产业政策，是“十四五”规划的重点领域。2020 年 9 月，习近平主席在第七十五届联合国大会一般性辩论会上郑重提出“中国将提高国家自主贡献力度，采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争于 2030 年前达到峰值，努力争取 2060 年前实现碳中和。各国要树立创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，抓住新一轮科技革命和产业变革的历史性机遇，推动疫情后世界经济“绿 第 5 页 色复苏”，汇聚起可持续发展的强大合力。”2020 年 12 月的中央经济工作会议则进一步明确“做好碳达峰、碳中和工作”作为2021 年的八项重点任务之一。2021 年 3 月 12 日，政府工作报告指出扎实做好碳达峰、碳中和各项工作，制定 2030年前碳排放达峰行动方案。推动绿色发展，森林覆盖率达到 24.1%。落实 2030 年应对气候变化国家自主贡献目标。单位国内生产总值能耗和二氧化碳排放分别降低 13.5%和 18%。2021 年 3 月，国务院下发关于印发“十四五”节能减排综合工作方案的通知重点提出“煤炭清洁高效利用工程”。要立足以煤为主的基本国情，坚持先立后破，严格合理控制煤炭消费增长，抓好煤炭清洁高效利用，推进存量煤电机组节煤降耗改造、供热改造、灵活性改造“三改联动”，持续推动煤电机组超低排放改造。2022 年 4 月，国家节能中心印发节能增效、绿色降碳服务行动方案。行动方案 将以地市作为服务重点，主要考虑地市一级是能耗和碳排放控制等目标任务实施的主体。此外，行动方案还以产业园区作为服务重点。中国各类产业园区对经济发展的贡献率达到 30%以上，节能降碳、绿色改造任务繁重，部分工业园区高耗能产业比重偏大，从煤、电、热、油、气等能源供应优化调整到余热综合利用、节能技术改造，特别是系统整体节能降碳工作还存在很大缺口和短板。行动方案还将以重点用能行业领域和年综合能耗 1 万吨标准煤及以上的重点用能单位作为服务重点。2022 年 8 月 1 日，工信部、国家发改委、生态环境部联合印发工业领域碳达峰实施方案(下称方案)。方案提出，到 2025 年，规模以上工业单位增加值能耗较2020 年下降 13.5%，单位工业增加值二氧化碳排放下降幅度大于全社会下降幅度，重点行业二氧化碳排放强度明显下降。“十五五”期间，基本建立以高效、绿色、循环、低碳为重要特征的现代工业体系。确保工业领域二氧化碳排放在 2030 年前达峰。工业领域是碳排放的主要领域之一，工业领域碳达峰对于全面实现碳达峰至关重要。因此，方案提出，要深度调整产业结构，推动产业结构优化升级，坚决遏制高耗能高排放低水平项目盲目发展，大力发展绿色低碳产业。节能服务产业为项目或用能单位在节能减排方面提供节能服务和支持，根据客户对能源的需求，借助于供给、分配及利用环节，提供尽可能有利于环境的，集前期节能诊断、节能改造设计、中期融资、工程实施运行和后期节能跟踪服务为一体的产业,并从客户进行节能改造后获得的节能效益中收回投资和取得利润。第 6 页 2、我国环保节能服务产业的发展现状及规模（1）行业产值不断扩大 从整体规模来看，在政策推动下，我国环保服务业务步入发展快车道。过去十年间，我国环保节能服务产业总产值从 2011 年 1250 亿元增长到 2021 年 6743 亿元，2021 年，合同能源管理项目新增投资相应形成的年节能能力为4369万吨标准煤，相当于减排10748万吨二氧化碳。截至 2025 年末，环保节能服务产业总产值预计达到 1 万亿元。“十四五”提出推进能源革命，建设清洁低碳、安全高效的能源体系，提高能源供给保障能力。碳排放方面，提出制定 2030 年前碳排放达峰行动方案，完善能源消费总量和强度双控制度，努力争取 2060 年前实现碳中和。（2）企业数量不断增加 中国能源消费存量和增量规模巨大，在孕育新技术、催生新业态、创造新供给等方面具有很大潜力。一方面培育了新产业，以中国节能服务产业发展为例，产业规模达到世界第一，截至 2021 年，全国从事环保节能服务业务的企业 8725 家，从业人员达到 84.1 万人，已成为战略性新兴产业的重要组成部分；另一方面也促进传统产业提升质量和效益，为传统产业转型升级和推进绿色制造带来新机遇。（3）企业规模普遍较小 从单个企业收入规模来看，主要分布在 2000 万元-1 亿元区间。根据中国节能协会数据显示，2020 年我国节能服务企业营业收入在 500 万元以下的占 15%，500 万元2000 万元的占 25%，2000 万元1 亿元的占 51%，在 1 亿元以上的大型企业仅占 9%。从行业企业数量可以看出目前我国环保节能服务产业集中度不高，节能服务公司呈现“多而弱”、“小而散”格局，市场竞争激烈。环保节能服务行业以中小企业为主，产业集中度低。少数企业凭借丰富的项目经验优势、品牌信誉优势以及资本优势，通过整合高端节能技术和节能设备，能够为客户提供能源利用及节能服务一揽子解决方案，成为行业中少数大型节能综合服务机构之一。（4）工业领域投资占主导 从节能服务产业投资领域来看，工业领域投资占主导，投资额 785 亿元，占比 67%；建筑领域投资额 281 亿元，占比 24%；公共设施领域投资额 105 亿元，占比 9%。从项目数量看，建筑领域项目数量最多，占比 44%；工业领域项目数量紧随其后，占比 43%；公共设施领域项目个数占比 13%。值得一提的是，公共机构领域项目数量较前几 第 7 页 年有了较大幅度提高。具体到项目类型，投资额占比最高的前 5 种项目依次为：余热余压利用项目，占比34.1%；能源站（供冷、供热）建设运维项目，占比 16.9%；发电机组节能改造（通流、供热）项目，占比 15.2%；集中供热项目，占比 10.3%；锅炉窑炉节能项目，占比 5%。3、我国环保节能服务产业的发展前景（1）环保节能服务产业迎来更大市场和发展空间 节能减排是国家基本战略，国家支持节能设备、技术、产品和服务的发展，节能服务产业不仅在我国节能技术应用和节能环保项目投资等方面发挥着至关重要的推动作用，而且对推动节能改造、减少能源消耗、增加社会就业、促进经济发展发挥了积极的作用，成为我国转变发展方式、经济提质增效、建设生态文明的重要抓手之一。同时，国家不断完善和加强节能减排重大制度，出台产业政策，组织重大行动，实施重点工程，调整完善激励政策，推广市场化机制，开展多种类型的节能减排试点示范，支持节能减排技术创新与推广应用，从提升环境保护力度、推进市场化发展两个维度，为节能服务行业发展提供了良好的政策环境和有利的外部经营环境。此外，数据显示，我国节能服务市场的年投资需求将达到数千亿元，节能服务产业将迎来更大的市场和发展空间。“十四五”时期，是我国深入推进生态文明建设的关键期，也是以生态环境高水平保护促进经济高质量发展的攻坚期、持续打好污染防治攻坚战的窗口期，以及实现碳中和宏伟目标和美丽中国建设目标的奠基期。作为碳排放总量世界第一的大国，我国工业总体上尚未完全走出“高投入、高消耗、高排放”的发展模式困境，生态环境保护仍长期面临资源能源约束趋紧、环境质量要求持续提高等多重压力。节能环保产业作为兼具带动经济增长和应对环境问题双重属性的战略性新兴产业，将成为“十四五”时期支撑我国供给侧结构性改革的重要动能，产业规模将进一步扩大，也将进入高质量发展的快车道。绿色低碳引领发展，能源结构优化提速。优化能源结构和产业结构将成为“十四五”期间推进工业绿色低碳发展的重要途径。一方面，能源消费将保持低增速和低增量发展态势。煤化工等高碳排放项目将加速收紧，清洁能源将成为能源消费增量主体。预计，“十四五”期间，储能技术研发和推广应用将加速，解决能源并网、能源消纳等关键技术，为加快优化能源结构奠定基础。另一方面，产业结构升级将加快能源结构高频次和高标准调整步伐。党的十九届五中全会明确提出，“十四五”时期将降低碳排放强度，支持有条件的地方率先达到碳排放峰值。以高经济效益、低能源消耗为主线的产业结构优化将成为各 第 8 页 地“十四五”规划的重点，节能环保、清洁生产、清洁能源等绿色产业将迎来新一轮发展机遇。（2）细分领域余热资源化利用 中国是全球最大能源消耗国，余热资源十分丰富 改革开放以来，一直在不断从一个农业大国向农业强国转变，而几十年来，工业经济快速发展，使得中国正以世所罕见的速度和规模消耗资源。2022 年全国能源消费总量 54.1亿吨标准煤，同比增长 2.9%。煤炭消费量增长 4.3%。煤炭消费量占能源消费总量的 56.2%，比上年上升 0.3 个百分点。中国巨量的能源消耗，一方面是由于经济快速发展使得能源需求快速上升，一方面则是能源总体利用效率较低。数据显示，现阶段，中国一次能源利用率约为 30%，低于世界平均水平，存在着巨大的能源浪费。各行业的余热总资源约占其燃料消耗总量的 17%-67%，可回收利用的余热资源约为余热总资源的 60%。因此提高能源利用效率成为当前国家节能环保的重要手段。中国余热回收利用率低，余热开发利用大有可为 余热资源是指在目前条件下有可能回收和重复利用而尚未回收利用的那部分能量，被认为是继煤、石油、天然气和水力之后的第五大常规能源。这些余热资源可用于发电、驱动机械、加热或制冷等，因而能减少一次能源消耗，并减轻对环境的热污染。我国巨量的能源消耗，产生了大量余热资源，但数据显示，2020 年，我国可回收余热总资源平均值约 13 亿吨标准煤；2021 年，我国可回收余热资源规模 17.66 亿吨标准煤，实际用于发电的大致 5.03 亿吨。由此可见，我国余热资源利用率有较大提升空间。一般来说，可回收利用的余热资源约为余热总资源的 60%，而国外发达国家余热资源平均回收利用率也达到 40%60%。假设未来随着国家政策对余热回收利用的鼓励和支持，以及余热回收利用技术和效率的不断提高，我国余热回收利用率达到 60%，则可回收利用的余热资源高达4.7118.57 亿吨标准煤，平均达到 11.09 亿吨标准煤，节能潜力十分巨大。（3）细分领域煤炭绿色开采 政府出台政策措施支持绿色开采 2021 年，国家发改委、科技部、工信部等十部门联合印发关于“十四五”大宗固体废弃物综合利用的指导意见。指导意见提出，持续提高煤矸石和粉煤灰综合利用水平，推进煤矸石和粉煤灰在工程建设、塌陷区治理、矿井充填等领域的利用。大力发展 第 9 页 绿色矿业，推广应用矸石不出井模式，鼓励采矿企业利用尾矿、共伴生矿填充采空区、治理塌陷区，推动实现尾矿就地消纳。在煤炭行业推广“煤矸石井下充填+地面回填”，促进矸石减量；在矿山行业建立“梯级回收+生态修复+封存保护”体系，推动绿色矿山建设。为促进绿色开采技术逐步推广应用，山西近期陆续推出一系列政策措施，今年 5 月，山西省政府办公厅印发山西省关于促进全省煤炭绿色开采的意见，在现有绿色开采试点基础上，将选择适宜的绿色开采工艺和技术、装备，高质量建设绿色开采示范煤矿，引领区域内煤矿积极开展绿色开采。2022 年 5 月 26 日，山西省能源局编发煤炭绿色开采技术指南（征求意见稿），要求在满足煤炭开采目的前提下，规范绿色开采技术应用，促进煤炭资源开发向绿色开采方式转变，使煤炭开采活动对生态环境的扰动最小化，实现企业经济效益与社会效益最优化。这是我省首个对煤炭企业绿色开采具有保障意义的体系文件，文件落地后将填补国家、行业、地方标准空白。2022 年 7 月，国家能源局党组国家能源局关于中央生态环境保护督察整改落实情况的报告多项整改措施涉及“煤炭绿色开采”，强调要从法规制度层面予以完善，要保护环境也要提高效益，推动实现全生命周期绿色开采。党的二十大报告指出：“坚持先立后破，有计划分步骤实施碳达峰行动，深入推进能源革命，加强煤炭清洁高效利用。”对煤炭行业提出更高要求。“双碳”目标下，山西肩负着保障国家能源安全和转型发展蹚新路双重使命，必须采取有效措施，全面推行绿色开采技术，促进煤炭工业高质量发展，确保资源利用与生态环境协调发展。山西推进绿色开采条件 近年来，特别是省十二大以来，山西沿着习近平总书记指引的金光大道，稳步实施能源革命综改试点，构建支撑高质量发展的现代产业体系，全面推进煤炭绿色开采技术的经济基础、政策环境、技术条件均已成熟。煤炭“压舱石”作用进一步凸显。2021 年山西 GDP 同比增长 9.1%，总量首次跨过 2万亿元大关。2022 年全省 GDP 为 25642.6 亿元，同比增长 4.4，快于全国（3.0）1.4个百分点。其中，煤炭工业支持居功至伟。近年来山西煤炭行业生产效率明显提升，煤炭先进产能占比突破 75%。过去 10 年，山西累计产煤近 100 亿吨，约占全国的 1/4 以上。去年全年煤炭产量 11.93 亿吨，约占全国的 1/3。今年上半年全省煤炭产量 6.41 亿吨，第 10 页 预计全年达 13 亿吨以上。长远看，为充分发挥山西煤炭“压舱石”作用，安全、有序、快速释放产能，必须加快先进开采技术的推广应用。煤炭工业可持续发展呼唤创新技术。受煤炭资源赋存条件、企业特点和区域性差异影响，随着时间推移，山西煤炭资源开采条件差、开采历史长的老矿区逐年增多，有效释放呆滞资源，延长矿井服务年限，推进矿区可持续发展面临挑战。据统计，山西省煤炭保有资源储量 2709 亿吨，矿权改革前，回采率仅 30-40%,其中乡镇煤矿通常只有 10-15%,相当于每采出 10-15 吨原煤就丢掉 85-90 吨。“三下”及各类保护区压煤更是数量惊人。初步估计，全省“三下”压覆面积占保有煤炭储量的 11%，“三下”压覆煤量约 300 亿吨，各类保护区压煤量两倍于“三下”煤量。通过技术创新有效释放近千亿吨呆滞资源，必将极大助力山西煤炭工业可持续发展，巩固能源“压舱石”地位。（4）节能环保市场结构迎来重大变革调整。“十四五”期间，高效节能技术及煤炭绿色开采技术的持续研发与突破将促使传统生产过程转型升级，包括变频控制技术、能量系统优化技术等高效节能技术将广泛融入到工业生产中，高效电机、余热余压利用、煤炭绿色开采等工业节能细分市场份额将逐步扩大。环保方面，“十四五”期间，随着国家加大长江流域生态环境修复和黄河流域生态保护和高质量发展力度，以及陆续启动重点区域污染防治专项行动，环保市场将进一步向专业化、细分化调整，危废处理、环境修复和环境监测等新兴领域市场空间将加速释放，有望成为引领高附加值环节和推动环保产业高质量发展的突破口，将为公司节能服务业务带来更大机遇。(三三)财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 19,476,050.36 6.42%5,404,495.47 2.06%260.37%应收票据 847,200.00 0.28%5,646,000.00 2.15%-84.99%应收账款 170,732,832.19 56.33%132,818,278.02 50.62%28.55%存货 20,078,895.33 6.62%9,917,094.64 3.78%102.47%投资性房地产 第 11 页 长期股权投资 固定资产 32,793,174.62 10.82%29,124,133.50 11.10%12.60%在建工程 0.00 0.00%6,205,514.38 2.37%-100.00%无形资产 1,574,344.32 0.52%1,619,434.93 0.62%-2.78%商誉 短期借款 46,760,000.00 15.42%29,762,350.00 11.34%57.11%长期借款 应收款项融资 0.00 0.00%7,900,000.00 3.01%-100.00%预付款项 476,650.00 0.16%0.00 0.00%其他应收款 1,687,550.96 0.56%1,451,327.62 0.55%16.28%一年内到期的非流