870086_2022_柯美特_2022年年度报告_2023-03-30.pdf

1 2022 柯美特 NEEQ:870086 柯美特建材集团股份有限公司 Comity Building Materials Group Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事公司年度大事记记 图 四川省经济和信息化厅公布了 2021年度四川省“专精特新”企业及通过复核企业名单，我司顺利通过复评 注：本页内容原则上应当在一页之内完 图 公司荣获“两化融合管理体系 A 级评定证书”铝业公司启动精益管理变革第二期项目 公司启动系统门窗营销业务外部咨询项目 公司启动中长期管理变革外部咨询项目 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4141 第八节第八节 行业信息行业信息 .4848 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4949 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5454 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .131131 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卢庚保、主管会计工作负责人王建林及会计机构负责人（会计主管人员）袁军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 下游行业市场波动带来的风险 公司主营塑料异型材和铝型材的生产销售，其主要面向房地产市场开展销售活动，受房地产市场环境影响较大。如遇房地产市场下滑，将影响公司整体经营。劳动力成本上升的风险 公司员工人数较多，近年来用工成本的不断上涨，一方面将会降低公司的竞争优势，另一方面也会加大公司成本控制的难度，进而对公司的生产经营造成不利影响。原材料价格波动风险 公司塑料异型材产品以 PVC 为主要原材料，PVC 价格的波动对生产成本的影响至关重要。我国 PVC 原料主要产自石油化工行业，其价格随煤炭、原油价格波动而波动；公司铝型材产品主要原材料为电解铝锭加工而来的铝棒，铝合金加工型材的销售价格随铝锭价格波动而变化，公司铝棒采购价格主要参考中国铝业股份有限公司官网每日发布的现货价格并上浮一定比例，产品定价原则按铝锭价格+加工费确定，公司铝5 型材产品原材料采购价格受国际和国内市场供求关系影响颇大。尽管公司实行“以销定产”的生产模式，并针对铝型材产品采取了铝锭价格+加工费的定价模式，然而一旦产品原材料价格短期内发生大幅波动，仍将影响公司的加工成本和利润率。偿债风险 公司属于资金密集型产业，随着公司业务规模的扩大，公司对资金的需求呈逐年上升趋势。报告期内，银行借款和融资租赁为公司重要的融资方式。报告期末，公司流动比率为 1.10，资产负债率（母公司）为50.27%,资产负债率(合并)为 62.08%。虽然公司的长短期偿债能力有一定的改善，但若无法获得足够的营运资金，公司将存在偿债风险，对正常生产经营将造成不利影响。应收账款余额较高的风险 报告期末公司应收账款余额较大，占比较高。尽管公司制定的信用政策适当，并对单项金额重大的应收账款单独进行了减值测试，但如果公司未来不能保持对应收账款的有效管理，则有发生坏账的风险，并因此对公司的经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：重大变化情况说明，自行填写 公司股东柯美特投资、六韬管理和彗行管理将其持有公司 5,570.70 万股股份全部质押给上海浦东发展银行股份有限公司成都分行，作为公司从上海浦东发展银行股份有限公司成都分行取得银行借款的担保措施，公司已出质股份占股份总数的比例为 88.70%。上述股权已全部解除质押，并在中国证券登记结算有限责任公司办理了解除证券质押登记的相关手续，质押登记解除日期为 2022 年 8 月 12 日。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、柯美特、股份公司 指 柯美特建材集团股份有限公司 柯美特有限、有限公司 指 柯美特建材集团有限公司 四川柯美特 指 四川柯美特建材有限公司（柯美特有限前身）柯美特投资 指 成都柯美特投资有限公司 六韬管理 指 丹棱县六韬企业管理服务中心（有限合伙）慧行管理 指 丹棱县慧行企业管理服务中心（有限合伙）柯美特铝业 指 四川柯美特铝业有限公司 柯美特商贸 指 四川柯美特商贸有限公司 柯美特管业 指 四川柯美特管业有限公司 柯美特门窗 指 四川柯美特门窗技术有限公司 安徽柯美特 指 安徽柯美特建材有限公司 国耀创投 指 安徽国耀创业投资有限公司 开源证券 指 开源证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 柯美特建材集团股份有限公司股东大会 董事会 指 柯美特建材集团股份有限公司董事会 监事会 指 柯美特建材集团股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北交所、交易所 指 北京证券交易所 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 保荐人、保荐机构、主承销商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）发行人律师、律师事务所 指 北京市长安律师事务所 公司章程 指 最近一次被公司董事会批准的柯美特建材集团股份有限公司章程 主要股东 指 持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东 PVC、PVC 树脂 指 聚氯乙烯，是世界上产量最大的通用塑料，应用非常广泛。在建筑材料、工业制品、日用品、地板革、地板砖、人造革、管材、电线电缆、包装膜、瓶、发泡材料、密封材料、纤维等方面均有广泛应用 7 铝压延加工 指 将冶炼浇铸后形成的金属（铝）锭、坯、模，通过轧制、锻打或挤压等外力手段，使其成为需要的形状或结构形式 眉州担保 指 眉山市眉州融资担保有限公司 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 柯美特建材集团股份有限公司 英文名称及缩写 Comity Building Materials Group Co.,Ltd.Comity 证券简称 柯美特 证券代码 870086 法定代表人 卢庚保 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 叶容 联系地址 四川省眉山市丹棱县丹棱镇机械产业园区 电话 028-85266488 传真 028-37212626 电子邮箱 公司网址 办公地址 四川省成都市锦江区静康路沙河壹号二期 21F 邮政编码 610000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 17 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-有色金属冶炼和压延加工业（C32）-有色金属压延加工（C326）-铝压延加工（C3262）主要产品与服务项目 铝合金型材、PVC 型材及系统门窗，其中铝合金型材可细分为建筑铝型材和工业铝型材 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）62,803,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（成都柯美特投资有限公司）9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（卢庚保、王建林、何光进），一致行动人为（卢庚保、王建林、何光进）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91511424MA62J1MD2X 否 注册地址 四川省眉山市丹棱县丹棱镇机械产业园区 否 注册资本(元)62,803,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘涛 周刚 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,019,945,294.19 970,322,459.80 5.11%毛利率%11.33%9.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,929,059.44 23,631,155.83 30.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,436,151.10 20,698,766.44 47.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.59%14.98%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.35%13.12%-基本每股收益 0.50 0.41 21.95%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 567,943,022.81 548,357,820.75 3.57%负债总计 352,559,135.10 374,827,649.12-5.94%归属于挂牌公司股东的净资产 215,383,887.71 173,530,171.63 24.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.43 3.03 13.20%资产负债率%（母公司）50.27%53.77%-资产负债率%（合并）62.08%68.35%-流动比率 1.10 0.95 -利息保障倍数 7.44 5.08 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,776,993.03 18,840,058.19-53.41%应收账款周转率 4.95 5.57-存货周转率 11.25 12.14-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.57%5.84%-营业收入增长率%5.11%18.18%-净利润增长率%30.88%-0.70%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 62,803,000 57,207,000 9.78%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-234,067.63 计入当期损益的政府补助 470,401.35 其他营业外收入和支出净额 293,563.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 529,897.32 所得税影响数 36,988.98 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 492,908.34 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 2,746,174.81 24,851,266.96 3,134,999.43 26,061,491.77 应收账款 159,493,990.28 159,046,401.40 136,602,001.72 136,198,499.61 应收款项融资 3,077,879.18 1,760,000.00 2,819,333.96 1,013,295.96 预付款项 8,213,194.72 8,213,194.72 7,383,303.10 5,653,399.91 其他应收款 7,793,080.98 5,090,792.79 7,262,332.22 4,797,967.00 存货 107,908,061.73 76,576,851.61 90,046,897.89 67,993,109.72 合同资产 0 285,274.50 0 292,952.53 其他流动资产 33,136.72 2,036,668.82 367,442.73 367,442.73 其他权益工具投资 13,554,370.33 22,477,131.42 16,797,317.45 17,870,571.00 固定资产 137,486,717.53 144,619,587.88 132,430,098.58 139,221,634.18 递延所得税资产 7,522,652.21 5,316,602.15 6,637,371.56 4,668,301.30 应付票据 89,523,351.86 89,123,351.86 119,414,059.30 119,414,059.30 应付账款 93,472,740.83 92,472,740.83 71,198,391.16 71,190,411.16 合同负债 14,839,228.29 14,261,098.20 6,638,305.07 14,512,282.70 应付职工薪酬 4,095,379.96 5,794,061.50 4,132,338.63 4,632,338.63 应交税费 22,824,486.98 7,309,639.94 23,321,526.76 9,814,963.23 其他应付款 14,863,026.38 14,890,497.30 18,499,042.13 14,005,948.64 其他流动负债 4,819,810.01 37,158,683.95 4,165,407.88 36,136,306.24 递延所得税负债 3,576,262.84 4,914,677.01 2,830,249.95 2,991,237.98 其他综合收益 29,367.17 7,782,286.71 955,244.84 1,867,510.36 盈余公积 6,665,183.24 6,457,385.46 2,727,734.44 2,338,902.89 未分配利润 55,046,852.61 32,035,781.17 40,607,901.83 18,243,807.93 营业收入 970,322,459.80 970,322,459.80 825,777,721.45 821,062,888.50 营业成本 871,077,909.53 877,867,685.38 743,108,112.93 730,871,349.41 销售费用 39,109,884.25 33,540,324.35 31,676,124.68 32,419,038.00 管理费用 14,240,035.88 14,240,035.88 12,563,713.52 12,563,713.54 研发费用 9,236,848.51 8,772,708.54 6,204,762.07 5,873,182.44 财务费用 6,565,858.69 6,586,858.69 5,689,488.00 5,689,488.00 利息费用 6,587,184.87 6,525,864.12 6,509,381.50 6,660,057.85 利息收入 1,065,993.86 1,065,993.72 1,938,612.30 1,938,612.30 信用减值损失-1,352,667.52-1,307,894.23-5,981,395.60-5,931,666.73 资产减值损失 0 33,922.74 0-42,239.22 营业利润 27,209,931.81 26,511,551.86 19,071,555.29 26,189,641.80 利润总额 27,293,587.30 26,595,207.35 19,396,538.91 25,314,625.42 所得税费用 3,196,487.72 2,964,051.52-1,069,187.41 1,517,244.76 净利润 24,097,099.58 23,631,155.83 20,465,726.32 23,797,380.66 13 其他综合收益的税后净额-925,877.67 5,914,776.35 955,244.84 1,062,536.55 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务为铝合金型材、PVC 型材及系统门窗的研发、设计、生产和销售。根据下游应用领域不同，公司产品可划分为绿色建材产品和工业铝合金型材。公司绿色建材产品应用于公共建筑、住宅及商业地产等领域，主要产品包括：门窗、幕墙、装饰装修类铝合金系列型材，门窗用未增塑聚氯乙烯（PVC-U）系列型材及系统门窗。公司工业铝型材应用于汽车、新能源光伏、电子电器、装备制造等多个领域，主要产品包括：汽车行李架型材、机架流水线铝型材、液化气撬装站星型管型材、散热器型材等。公司主要客户包括门窗、幕墙等生产厂商和工业铝型材需求方，通过向客户销售绿色建材产品和工业铝合金型材获取收入。公司经营模式如下：主要采用“直销为主、经销为辅”的销售模式、“以销定产”的生产模式及“以销定产、以产定购”的采购模式。报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 根据四川省经济和信息化厅于 2022 年 1 月 14 日下发的四川省经济和信息化厅关于公布 2021 年度四川省“专精特新”中小企业及通过复核企业名单的通知（川经信企业函202236 号）文件内容：公司通过四川省“专精特新”期满复核，有效期至 2024 年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年，在国内新冠肺炎疫情频发、宏观经济增速放缓等诸多不利情况下，全体员工共同努力、共克时艰，基本完成了年度经营任务。1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 567,943,022.81 元，较上年期末 548,357,820.75 元，增长了 3.57%，报告期末，负债总额为 352,559,135.10 元，较上年期末 374,827,649.12元，减少了 5.94%。报告期末，净资产总额为 215,383,887.71 元，较上年末的173,530,171.63 元，增长了 24.12%。主要是本期盈利增加，相关负债减少，所有者权益增加。2、公司经营成果 报告期内营业收入 1,019,945,294.19 元，较上年同期的 970,322,459.80 元，增长5.11%。报告期内营业成本 904,340,100.51 元，较上年同期的 877,867,685.38 元，增长3.02%。报告期内净利润 30,929,059.44 元，较上年同期的 23,631,155.83 元，增长了30.88%，主要原因是：本期收入增加，单位固定费用下降，同时对塑型材产品定价模式进行了调整，产品毛利得以提升，且期间费用未同比增加，导致本期净利润增加。3、现金流量情况 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 8,776,993.03 元，较上年同期的18,496,190.00 元，减少了 53.41%，主要系本期应收账款较上期增加较多所致；报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-17,396,993.03 元，较上年同期的-6,769,312.33元，减少 157.00%，主要是本期构建固定资产增加所致；筹资活动产生的现金流量净额为5,171,803.89 元，较上年同期的-6,840,138.16 元,增加 175.61%，主要是本期新增定向发行款项所致。4、上市进程 公司于 2022 年 6 月 21 日向中国证券监督管理委员会四川监管局（以下简称“四川证监局”）提交的向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市辅导备案材料，于2022 年 6 月 27 日获得四川证监局的同意受理，公司辅导期自 2022 年 6 月 27 日开始计算，公司正在接受开源证券的辅导。(二二)行业情况行业情况 中共中央办公厅国务院办公厅印发的关于推动城乡建设绿色发展的意见提出，推进既有建筑绿色化改造，完善绿色建材产品认证制度，倡导绿色装修，鼓励选用绿色建材。住建部发布“十四五”建筑节能与绿色建筑发展规划提出，加大绿色建材产品和关键技术研发投入，在政府投资工程率先采用绿色建材，显著提高城镇新建建筑中绿色建材应用比例；优化选材提升建筑健康性能，开展面向提升建筑使用功能的绿色建材产品集成选材技术研究，推广新型功能环保建材产品与配套应用技术。上述政策的颁布，有利于绿色建材行业发展，将为公司带来更多的发展机遇。16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 51,900,512.53 9.14%65,943,489.63 12.03%-21.30%应收票据 17,957,637.13 3.16%24,851,266.96 4.53%-27.74%应收账款 197,096,402.64 34.70%159,046,401.40 29.00%23.92%存货 84,152,948.02 14.82%76,576,851.61 13.96%9.89%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 147,569,746.25 25.98%144,619,587.88 26.37%2.04%在建工程 9,117,868.30 1.61%1,892,410.82 0.35%381.81%无形资产 29,407,979.44 5.18%30,122,829.16 5.49%-2.37%商誉-短期借款 82,619,418.07 14.55%87,632,929.68 15.98%-8.45%长期借款 13,730,000.00 2.42%0 0.00%-预付款项 3,380,073.04 0.60%8,213,194.72 1.50%-58.85%其他流动资产 303,350.11 0.05%2,036,668.82 0.37%-85.11%其他权益工具投资 14,472,515.71 2.55%22,477,131.42 4.10%-35.61%长期待摊费用 555,669.54 0.10%125,318.89 0.02%343.40%使用权资产 458,498.84 0.08%0 0.00%-一年内到期的非流动负债 6,697,085.08 1.18%14,279,097.81 2.60%-53.10%租赁负债 174,889.21 0.03%0 0.00%-预计负债 2,158,291.49 0.38%0 0.00%-长期应付款 0 0.00%6,990,871.04 1.27%-100.00%递延所得税负债 6,545,264.82 1.15%4,914,677.01 0.90%33.18%未分配利润 56,248,305.02 9.90%32,035,781.17 5.84%75.58%资产合计 567,943,022.81 100.00%548,357,820.75 100.00%3.57%17 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：A、预付款项：2022年12月31日期末余额为338.01万元，2021年末余额为821.32万元，减少483.31万元，减少58.85%，主要系本期减少预付材料款所致。B、其他流动资产：2022年12月31日期末余额为30.34万元，2021年末余额为203.67万元，减少173.33万元，减少85.11%，本科目核算内容为待抵扣进项税，本期减少主要系待抵扣进项税减少所致。C、其他权益工具投资：2022年12月31日期末余额为1,447.25万元，2021年末余额为2,247.71万元，减少800.46万元，减少35.61%，主要系本期国耀创投分回本金所致。D、在建工程：2022年12月31日期末余额为911.79万元，2021年末余额为189.24万元，增加722.55万元，增长381.81%，主要系本期门窗新增智能生产线建设和管业新增车间建设投入所致。E、长期待摊费用：2022年12月31日期末余额为55.57万元，2021年末余额为12.53万元，增加43.04万元，增长343.40%，主要系本期新增租赁房屋装修费用摊销所致。F、使用权资产：2022年12月31日期末余额为45.85万元，2021年末余额为0万元，增加45.85万元，主要系本期确认租赁房屋使用权资产所致。G、一年内到期的非流动负债：2022年12月31日期末余额为669.71万元，2021年末余额为1,427.91万元，减少758.20万元，减少53.10%，主要系本期偿还部分融资租赁款项所致。H、长期借款：2022年12月31日期末余额为1,373.00万元，2021年末余额为0万元，增加1,373.00万元，主要系本期新增长期借款所致。I、租赁负债：2022年12月31日期末余额为17.49万元，2021年末余额为0万元，增加17.49万元，主要系本期租赁房屋确认租赁负债所致。J、预计负债：2022年12月31日期末余额为215.83万元，2021年末余额为0万元，增加215.83万元，主要原因为公司的客户重庆庆科商贸有限公司（以下简称“重庆庆科”）用商业承兑汇票支付公司货款，公司将汇票背书给其他公司。由于重庆庆科到期未能履约兑付票据，其他公司对票据前手均有追索权，向法院提起诉讼，公司作为票据背书的前手，也是被告之一，故公司对该诉讼计提预计负债。K、长期应付款：2022年12月31日期末余额为0万元，2021年末余额为699.09万元，减少699.09万元，减少100.00%，主要原因为柯美特铝业与海尔融资租赁股份有限公司和远东国际融资租赁有限公司签订的售后租回合同到期日不足1年，公司已按企业会计准则要求将长期应付款全部重分类到一年内到期的非流动负债。L、递延所得税负债：2022年12月31日期末余额为654.53万元，2021年末余额为491.47万元，增加163.06万元，主要系本期新增500万元以下设备企业所得税前一次性扣除所致。M、未分配利润：2022年12月31日期末余额为5,624.83万元，2021年末余额为3,203.58万元，增加2,421.25万元，增长75.58%，主要系本期盈利增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 18 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%营业收入 1,019,945,294.19-970,322,459.80-5.11%营业成本 904,340,100.51 88.67%877,867,685.38 90.47%3.02%毛利率 11.33%-9.53%-销售费用 34,417,083.25 3.37%33,540,324.35 3.46%2.61%管理费用 16,076,007.94 1.58%14,240,035.88 1.47%12.89%研发费用 9,377,994.85 0.92%8,772,708.54 0.90%6.90%财务费用 5,938,708.92 0.58%6,586,858.69 0.68%-9.84%信用减值损失-7,988,639.38-0.78%-1,307,894.23-0.13%510.80%资产减值损失-378,729.88-0.04%33,922.74 0.00%-1,216.45%其他收益 470,401.35 0.05%1,504,264.96 0.16%-68.73%投资收益 0 0.00%1,568,000.00 0.16%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 37,545,762.21 3.68%26,511,551.86 2.73%41.62%营业外收入 441,129.52 0.04%209,784.36 0.02%110.28%营业外支出 381,633.55 0.04%126,128.87 0.01%202.57%净利润 30,929,059.44 3.03%23,631,155.83 2.44%30.88%利息收入 666,323.72 0.07%1,065,993.72 0.11%-37.49%利润总额 37,605,258.18 3.69%26,595,207.35 2.74%41.40%所得税费用 6,676,198.74 0.65%2,964,051.52 0.31%125.24%其他综合收益的税后净额-142,643.35-5,914,776.35 0.61%-102.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：A、利息收入：2022 年利息收入同比减少 39.97 万元，减少 37.49%，主要系本期用于银行理财资金减少、利息收入减少所致。B、信用减值损失：2022 年计提信用减值损失同比增加 688.07 万元，增长 510.80%，主要系本期应收账款增加，计提应收账款信用减值损失增加所致。C、资产减值损失：2022 年计提资产减值损失同比增加 41.27 万元，增长 1216.45%，主要系本期对 1 年以上的产成品计提存货跌价准备所致。19 D、其他收益：其他收益主要为政府补助，2022 年其他收益同比减少 103.39 万元，减少 68.73%，主要系本期相关政府补贴减少所致。E、投资收益：2022 年投资收益同比减少 156.80 元，减少 100%，主要系上期投资收益为收到的安徽国耀创业投资有限公司的分红款，但本期未分红。F、营业利润：2022 年营业利润同比增加 1,103.42 万元，增长 41.62%，主要系本期收入增长同时整体毛利率提升，营业利润增长所致。G、营业外收入：2022 年营业外收入同比增加 23.13 万元，增长 110.28%，主要系本期清理长期无需支付的应付款项 34.95 万元所致。H、营业外支出：2022 年营业外支出同比增加 25.55 万元，增长 202.57%，主要系本期对外捐赠、赔偿支出、非流动资产毁损报废损失增加所致。I、所得税费用：2022 年所得税费用同比增加 371.21 万元，增长 125.24%，主要系本期利润增加所致。J、其他综合收益的税后净额：本期其他综合收益的税后净额减少 605.74 万元，减少102.41%，主要系本期末其他权益工具投资公允价值下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 911,002,624.54 855,034,717.84 6.55%其他业务收入 108,942,669.65 115,287,741.96-5.50%主营业务成本 795,599,298.52 762,677,935.57 4.32%其他业务成本 108,740,801.99 115,189,749.81-5.60%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 塑型材 220,237,513.65 189,293,889.08 14.05%-3.70%-6.57%2.64%铝型材 684,084,496.32 599,813,168.67 12.32%10.56%8.39%1.76%门窗加工 6,680,614.57 6,492,240.77 2.82%-12.14%-2.66%-9.46%其他 108,942,669.65 108,740,801.99 0.19%-5.50%-5.60%0.10%合计 1,019,945,294.19 904,340,100.51 11.33%5.11%3.02%1.81%A、塑型材：毛利较去年同期上升，主要是原材料价格下降，产品售价保持稳定所致；B、铝型材：毛利较去年同期上升，主要是营业收入增加，产品合格率提升、单位固定费用降低所致；C、门窗加工：毛利较去年同期下降，主要是营业收入减少，单位固定费用增加所致。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 20 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 四川云达铝业有限公司 71,578,142.93 7.02%否 2 上海川正投资有限公司 21,858,757.43 2.14%否 3 重庆庆科商贸有限公司 14,049,675.52 1.38%否 4 四川琴建实业有限公司 13,698,745.25 1.34%否 5 重庆荣佳装饰工程有限公司 12,329,881.80 1.21%否 合计合计 133,515,202.93 13.09%13.09%-(4)(4)主要供应商情