834738_2022_民祥医药_2022年年度报告_2023-04-10.pdf

公告编号：2023-027 1 2022 年度报告 民祥医药 NEEQ:834738 天津民祥生物医药股份有限公司 TIANJIN MINXIANG BIOMEDICAL CO.,LTD 公告编号：2023-027 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月 11 日，公司子公司民祥药业取得日本独立行政法人医药品及医疗器械综合管理机构签发的关于维格列汀(原料药)的 MF 证书（证书编号：304MF10003），有利于公司未来维格列汀原料药在日本市场开展销售。2022 年 1 月 19 日，公司子公司民祥药业完成法定代表人、监事等事项工商变更登记；5 月 23 日，公司完成新的公司章程备案登记，按照全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票终止挂牌实施细则要求，增加了终止挂牌情形下股东权益保护的相关内容。2022 年 8 月 8 日，根据天津市工业和信息化局发布的关于天津市第四批专精特新“小巨人”企业和第一批专精特新“小巨人”复核通过企业名单的公示，公司入选第四批国家级专精特新“小巨人”企业名单。此次入选是对公司创新能力、技术实力等方面的充分认可，有利于提高公司核心竞争力，进一步增强公司在行业的影响力。2022 年 8 月 31 日，公司再次入选天津市 2022 年第三批入库瞪羚企业名单；10 月 8 日，公司子公司民祥药业也再次入选天津市 2022 年第四批入库瞪羚企业名单。公司将以此为契机，继续提升企业的核心竞争力，实现更好更快的发展。2022 年 9 月 14 日，公司子公司民祥药业取得天津市静海区行政审批局核准的区行政审批局关于天津民祥药业有限公司盐酸金刚烷胺自动化智能化扩能技改项目备案的证明（津静审投函202279 号）同意公司盐酸金刚烷胺生产线进行自动化智能化技改扩能改造。2022 年 11 月 15 日，公司子公司民祥药业再次取得天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局、天津市税务局联合颁发的高新技术企业证书。取得后，公司子公司可以继续享受 15%的企业所得税优惠政策，有利于公司净利润的增长。2022 年 12 月 14 日，公司召开第三届董事会第九次会议审议并通过了 关于购买资产的议案，公司通过购买康瑞鑫（天津）药物研究院有限公司拥有的部分原料药、辅料和制剂技术包以及相关权益，有利于增强公司医药产业综合实力，加快特色原料药、制剂领域战略布局。2022 年全年，公司及子公司共取得“一种用于金刚烷胺干品的干燥装置”等 3 项发明专利和“一种 1-金刚烷甲酸提纯过滤设备”等 15 项实用新型专利和“一种盐酸金刚烷胺氢化工艺自动控制系统 V1.0”等 4 项软件著作权，有利于公司完善知识产权保护体系，保持技术领先地位，提升核心竞争力。公告编号：2023-027 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .150150 公告编号：2023-027 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘万里、主管会计工作负责人朱有建及会计机构负责人（会计主管人员）朱有建保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 事项：销售客户、供应商和产品名称的脱密处理方式披露 理由：公司是一家集医药产品研发、生产与销售为一体的国家高新技术企业。公开披露销售客户、供应商、产品名称易引起公司商业机密泄露，对客户正常经营造成负面影响或引发行业恶性竞争。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 受下游行业影响的风险 虽然公司从事的医药原料药、高级中间体和 CDMO 等业务都属于国家支持的朝阳产业，但国内外经济增速放缓、下游行业需求下降等都可能对公司经营业绩产生不利影响。公司为应对下游行业的影响，多年来持续进行研发投入，丰富产品种类，拓展新的领域产业链，增强客户粘性；同时，加大新客户的开发力度、加强与下游核心企业的战略合作，以增强公司的抗风险能力。原材料价格波动的风险 公司所采购的部分原材料在过去几年中有一定幅度的价格波动，在一定程度上影响公司盈利水平的稳定性。如果该部分原材料价格上涨幅度过大，将可能导致研发、生产成本增加，从而降低公司的盈利能力。公告编号：2023-027 5 公司为应对原材料价格波动的不利影响，一方面选择实力雄厚、信誉较好的供应商达成长期供货协议,提高议价能力；且不断强化原材料采购的风险防控力度，合理控制库存水平。另一方面，通过持续进行技术和工艺改进，提高产品收率，不断优化产品结构等措施避免或者减少原料价格的不利波动风险。公司发展和人力资源管理的风险 随着公司经营规模的不断扩大、产品种类的日渐丰富，对市场开拓、技术研发、生产管理、资源整合和规范运作等方面提出更高的要求。如果公司管理水平及人力资源不能及时满足未来经营规模扩大的需求，将影响公司的运营能力和发展动力，公司可能会面临一定的风险。公司为应对发展和人力资源管理方面的风险，不断提高公司治理水平，完善薪酬管理制度与激励机制，并适时推出针对核心员工的股权激励计划，积极引进和培养技术、管理、生产和营销等方面的人才，以适应企业发展的需求。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2023-027 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 民祥医药、公司、本公司 指 天津民祥生物医药股份有限公司 凯尔翎集团 指 天津凯尔翎集团有限公司 民祥药业 指 天津民祥药业有限公司 民祥医药销售 指 天津民祥医药销售有限公司 泰士康 指 天津泰士康医疗科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 天津民祥生物医药股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司 会计师 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 CDMO 指 医药合同定制研发生产 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 上年期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公告编号：2023-027 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津民祥生物医药股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIN MINXIANG BIOMEDICAL CO.,LTD 证券简称 民祥医药 证券代码 834738 法定代表人 刘万里 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘春华 联系地址 天津子牙经济技术开发区高新产业园南区泰安道 17 号 电话 022-88718330 传真 022-88718330 电子邮箱 公司网址 办公地址 天津子牙经济技术开发区高新产业园南区泰安道 17 号 邮政编码 301600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 9 日 挂牌时间 2015 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-专用化学产品制造（C266）-化学试剂和助剂制造（C2661）主要业务 医药原料药、高级中间体、CDMO 等。主要产品与服务项目 盐酸金刚烷胺原料药、马来酸噻吗洛尔原料药、盐酸金刚烷胺、3-氨基-1-金刚烷醇、吡嗪盐酸盐以及 CDMO 等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）119,792,726 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为天津凯尔翎集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为刘万里，一致行动人为天津凯尔翎集团有限公司 公告编号：2023-027 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911201127803488406 否 注册地址 天津市天津市津南区双港工业园区 否 注册资本 119,792,726 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东海证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王自勇 方健敏 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放路 188 号信达广场 52 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2023 年 1 月 31 日，公司完成注册地址的工商变更登记，变更后的地址为：天津子牙经济技术开发区高新产业园南区泰安道 17 号，详细情况见公司 2023-013 号公告。公告编号：2023-027 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 365,565,389.05 403,394,604.64-9.38%毛利率%22.82%26.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,631,070.21 4,948,478.94 276.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,643,373.41 2,321,575.19 616.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.62%1.13%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.23%0.53%-基本每股收益 0.16 0.04 300.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 994,641,374.05 996,895,434.41-0.23%负债总计 468,869,703.38 491,088,960.00-4.52%归属于挂牌公司股东的净资产 525,771,670.67 505,806,474.41 3.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.39 4.22 4.03%资产负债率%（母公司）6.75%10.96%-资产负债率%（合并）47.14%49.26%-流动比率 0.77 1.26-利息保障倍数 1.91 1.54-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 35,236,569.14 23,871,778.90 47.61%应收账款周转率 5.13 9.06-存货周转率 2.84 3.51-公告编号：2023-027 10(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.23%10.15%-营业收入增长率%-9.38%42.12%-净利润增长率%276.50%112.59%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 119,792,726 119,792,726 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-7,880.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,448,830.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-102,483.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,338,466.822,338,466.82 所得税影响数 350,770.02 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,987,696.801,987,696.80 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2023-027 11(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司 2021 年 12 月 31 日召开的 2021 年第四次临时股东大会审议并通过了关于出售全资子公司天津泰士康医疗科技有限公司 100%股权暨关联交易的议案及关于出售全资子公司天津民祥医药销售有限公司 100%股权暨关联交易的议案。2021 年 12 月 31 日，泰士康和民祥医药销售均办理完毕相关工商变更手续，按照相关会计准则，泰士康和民祥医药销售丧失控制权时点均为 2021 年 12 月 31 日，因此，公司上年度合并财务报表中利润表和现金流量表合并范围包含泰士康和民祥医药销售，而本年度合并财务报表中利润表和现金流量表合并范围不再包含泰士康和民祥医药销售。公告编号：2023-027 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司主要从事医药产品的研发、生产与销售。公司以金刚烷系列产品为基础，不断丰富产品种类、拓宽业务模式，目前已形成医药原料药、高级中间体和 CDMO 三大业务类别，产品可广泛应用于新型汽车尾气净化处理领域、抗病毒药物领域、列汀系列降糖药物领域等。生产经营方面，公司根据不同产品种类，分别按照药品生产质量管理规范，ISO 9001：2015 质量管理体系、ISO 14001:2015 环境管理体系、ISO 45001:2018 职业健康安全管理体系等规范要求，组织日常生产，并通过优化生产工艺、增加环保投入等措施，不断提升自动化生产水平和节能环保管理水平。对于标准产品，公司根据市场预测和年度计划，以销定产，以产定购；对于 CDMO 业务，公司以客户的定制需求为起点，通过小试、中试和商业化生产，为客户提供服务。公司在生产过程中，建立了严格的技术规范、生产工艺流程和产品检验标准，不断加大研发投入与工艺优化，确保公司在长期的市场竞争中始终处于领先地位。销售管理方面，经过十余年发展，公司目前已成为多家国内外知名医药、化工行业龙头企业的主要供应商。报告期内，公司所有产品均以直销为主。对于销售回款，公司制定了不同的信用政策。新开发的客户，一般采取预收款方式销售；老客户可根据实际情况给予一到三个月不等的账期。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化，较上年同期不再包含医疗器械板块相关业务。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 瞪羚企业 详细情况 1、公司于 2022 年 8 月 8 日被评为第四批国家级专精特新“小巨人”企业，有效期至 2025 年 6 月 30 日；2、公司于 2020 年 10 月 28 日取得高新技术企业证书，有效期三年；3、公司于 2022 年 8 月 31 日被评为“天津市瞪羚企业”，有效期至 2023 年5 月 31 日；4、公司子公司民祥药业于 2022 年 10 月 8 日被评为“天津市瞪羚企业”,有效期至 2023 年 5 月 31 日；5、公司子公司民祥药业于 2022 年 11 月 15 日取得高新技术企业证书，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2023-027 13 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:2021 年末，公司根据战略发展需要，剥离了医疗器械板块，因此，报告期内公司主要产品不再包含血液透析浓缩粉液等医疗器械产品，客户类型中不再包括医疗器械经销商，收入来源也不再包含血液透析耗材相关收入，商业模式也不再包含医疗器械相关业务。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,891,770.59 1.20%85,247,030.69 8.55%-86.05%应收票据 33,217,417.83 3.34%15,549,854.98 1.56%113.62%应收账款 70,236,643.77 7.06%64,933,744.53 6.51%8.17%存货 106,104,489.52 10.67%91,599,919.64 9.19%15.83%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 308,588,012.25 31.03%302,649,294.37 30.36%1.96%在建工程 392,153,908.23 39.43%234,083,972.37 23.48%67.53%无形资产 35,070,909.36 3.53%36,642,998.28 3.68%-4.29%商誉-0.00%-短期借款 85,630,816.96 8.61%34,415,844.45 3.45%148.81%长期借款 132,007,994.00 13.27%179,678,609.13 18.02%-26.53%其他应收款 1,807,542.54 0.18%54,539,678.86 5.47%-96.69%合同负债 20,122,131.05 2.02%649,348.26 0.07%2,998.82%其它流动负债 33,923,951.16 3.41%15,583,822.67 1.56%117.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末较上年期末减少 86.05%，主要原因为：报告期内公司正常生产经营支出、偿还银行借款和融资租赁-售后回租以及支付“生物医药制造项目”等项目建设支出所致。2、应收票据本期期末较上年期末增加 113.62%、其他流动负债本期期末较上年期末增加 117.69%，主要原因为：报告期末公司已经背书转让且不符合终止确认条件的银行承兑汇票较上年期末增加所致。3、应收账款本期期末较上年期末增加 8.17%，主要原因为：报告期内公司正常销售回款期内应收款项增公告编号：2023-027 14 加所致。4、存货本期期末较上年期末增加 15.83%，主要原因为：如果按照可比口径（即 2021 年剔除泰士康和民祥医药销售医疗板块销售收入）计算，公司 2022 年销售收入较 2021 年可比口径收入同比增长 23.34%，同时，公司 2022 年销售的产品种类也不断增多，报告期末，公司为应对销售规模扩大而备货有所增加所致。5、在建工程本期期末较上年期末增加 67.53%，主要原因为：公司“生物医药制造项目”项目建设支出增加所致。6、无形资产本期期末较上年期末减少 4.29%，主要原因为：报告期内公司无形资产正常摊销所致。7、短期借款本期期末较上年期末增加 148.81%，主要原因为：报告期内，随着经营规模的扩大，为保障正常生产经营以及项目建设顺利实施，公司增加银行借款所致。8、长期借款本期期末较上年期末减少 26.53%，主要原因为：报告期内公司偿还部分项目贷款所致。9、其他应收款本期期末较上年期末减少 96.69%，主要原因为：报告期内公司收到出售泰士康和民祥医药销售第二期股权转让款所致。10、合同负债本期期末较上年期末增加 2,998.82%,主要原因为：报告期末公司预收部分医药原料药客户合同款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 365,565,389.05-403,394,604.64-9.38%营业成本 282,152,406.09 77.18%297,433,422.81 73.73%-5.14%毛利率 22.82%-26.27%-销售费用 3,781,553.56 1.03%6,594,548.06 1.63%-42.66%管理费用 32,859,056.95 8.99%45,913,405.25 11.38%-28.43%研发费用 19,821,308.99 5.42%21,684,689.73 5.38%-8.59%财务费用 8,030,859.77 2.20%18,026,686.16 4.47%-55.45%信用减值损失-470,182.76-0.13%-2,849,635.80-0.71%83.50%资产减值损失-1,005,500.61-0.28%0.00 0.00%-其他收益 2,448,830.35 0.67%3,226,817.75 0.80%-24.11%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益-7,880.25 0.00%27,377.87 0.01%-128.78%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 17,352,003.51 4.75%11,067,588.96 2.74%56.78%营业外收入 30,381.02 0.01%181,749.32 0.05%-83.28%营业外支出 132,864.30 0.04%240,177.65 0.06%-44.68%净利润 18,631,070.21 5.10%4,948,478.94 1.23%276.50%所得税费用-1,381,549.98-0.38%6,060,681.69 1.50%-122.80%公告编号：2023-027 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上年同期减少 9.38%，主要原因为：（1）2021 年末公司为更好聚焦医药板块业务，将医疗板块进行了剥离，导致 2022 年合并范围子公司较 2021 年同期减少。（2）2022 年天津新冠肺炎疫情导致公司正常生产、销售也受到一定影响。尽管如此，如果按照可比口径（即 2021 年剔除泰士康和民祥医药销售营业收入）计算，公司 2021 年可比口径营业收入为 296,377,405.26 元，2022 年营业收入较 2021 年可比口径营业收入增长 23.34%。2、营业成本本期较上年同期减少 5.14%，主要原因为：报告期内公司合并范围子公司较上年同期减少所致。3、毛利率本期较上年同期减少 3.45%，主要原因为：报告期内公司主要原材料平均采购单价较上年同期上涨以及报告期内公司承接的部分 CDMO 项目毛利率较上年同期有所下降共同所致。4、销售费用本期较上年同期减少 42.66%、管理费用本期较上年同期减少 28.43%、研发费用本期较上年同期减少 8.59%，主要原因为：报告期内公司合并范围子公司较上年同期减少所致。5、财务费用本期较上年同期减少 55.45%，主要原因为：报告期内美元升值导致汇兑收益增加、汇兑损失减少以及报告期内公司向金融机构融资金额下降导致利息支出减少共同所致。6、营业利润本期较上年同期增加 56.78%，主要原因为：受报告期内合并范围子公司减少以及美元升值等因素影响，报告期内公司期间费用较上年同期均有所下降，同时，报告期内公司信用减值损失也较上年同期有所减少，共同导致营业利润较上年同期有所增加。7、所得税费用本期较上年同期减少 122.80%，主要原因为：报告期内公司研发费用加计扣除导致应纳税所得额为负数所致。8、净利润本期较上年同期增加 276.50%，主要原因为：报告期内公司营业利润增长以及所得税费用下降共同所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 322,228,104.61 362,735,534.30-11.17%其他业务收入 43,337,284.44 40,659,070.34 6.59%主营业务成本 282,152,406.09 297,407,202.43-5.13%其他业务成本 0.00 26,220.38-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 MAH01 116,406,149.30 126,998,527.01-9.10%-19.43%-5.07%-16.51%MAH02 28,641,019.48 21,210,893.12 25.94%90.33%40.15%26.51%MDP01-100.00%-100.00%-MDF01-100.00%-100.00%-CDMO 及其他 177,180,935.83 133,942,985.96 24.40%74.70%102.19%-10.28%MHA 26,497,184.08 0.00 100.00%-34.71%-0.00%MXN 16,835,383.38 0.00 100.00%-公告编号：2023-027 16 其他 4,716.98 0.00 100.00%-93.68%-100.00%35.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 国内销售 251,470,655.01 196,769,663.70 21.75%-20.71%-10.94%-8.58%国外销售 114,094,734.04 85,382,742.39 25.17%32.27%11.64%13.83%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，受全球经济增速放缓以及能源价格高企等因素影响，全球终端柴油车市场需求有所下降，进而对上游环保用盐酸金刚烷胺造成不利影响。报告期内，公司环保用盐酸金刚烷胺销售额较上年同期有所下降；同时，受报告期内上游主要原材料价格高位运行等因素影响，该产品毛利率也大幅下降。此外，报告期内，公司也根据市场行情，调整了部分副产物的产出形式。2、报告期内，国家新冠肺炎疫情防控放开，感冒、发烧等药物市场需求大增，公司盐酸金刚烷胺原料药销量也快速增加。报告期内，公司盐酸金刚烷胺原料药销售额和毛利率较上年同期均有所增加。3、上年期末，公司根据市场情况变化，将血透耗材板块进行了剥离，因此，报告期内公司业务不再包含血液透析浓缩粉液等业务。4、报告期内，随着与下游客户合作深入，公司 CDMO 等业务收入快速增长，但受上游原材料价格高位运行等因素影响，该业务毛利率较上年同期有所下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 85,162,807.08 23.30%否 2 客户二 80,804,070.68 22.10%否 3 客户三及其同一控制下关联方 24,729,126.56 6.76%否 4 客户四 16,835,383.38 4.61%否 5 客户五 11,390,879.67 3.12%否 合计合计 218,922,267.37 59.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 39,444,491.15 17.07%否 2 供应商二 31,078,527.04 13.45%否 3 供应商三 24,084,070.80 10.43%否 4 供应商四 14,212,477.11 6.15%否 5 供应商五 13,654,451.33 5.91%否 公告编号：2023-027 17 合计合计 122,474,017.43 53.01%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 35,236,569.14 23,871,778.90 47.61%投资活动产生的现金流量净额-52,088,233.41-183,145,634.40 71.56%筹资活动产生的现金流量净额-23,556,608.01 12,022,439.38-295.94%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加 47.61%，净额增加 1,136.48 万元，主要原因为：（1）虽然报告期内公司销售回款较好，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 2,016.77 万元，但是受原材料价格维持高位运行等因素影响，报告期内公司购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期多流出 5,129.18 万元，此项因素导致公司报告期内经营活动产生的现金流量净额同比少流入 3,112.41万元。（2）报告期内公司收到的税费返还较上年同期增加 271.76 万元，同时，因报告期内国家税务局出台了制造业中小微企业缓缴税费政策，部分税种可以缓期缴纳，导致报告期内公司支付的各项税费较上年同期少流出 754.65 万元，因此，税费因素导致公司报告期内产生的现金流量净额较上年同期增加1,026.41 万元。（3）受合并范围子公司减少等因素影响，报告期内公司支付相关费用较上年同期减少1,774.95 万元，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期减少 258.01 万元。（4）此外，报告期内公司收到的往来款较上年同期增加 1,399.90 万元，取得的政府补助较上年同期减少 166.11 万元等共同所致。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净流出额较上年同期少流出 13,105.74 万元，主要原因为：（1）报告期内公司支付的“生物医药制造项目”等项目工程款及设备款较上年同期减少 15,267.57 万元。（2）报告期内公司取得出售泰士康和民祥医药销售第二期股权转让款，较第一期股权转让款净额减少 2,164.33 万元共同所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 295.94%，净额减少 3,557.90 万元，主要原因为：（1）报告期内公司取得银行借款、融资租赁-售后回租等债权融资较上年同期少流入12,316.36 万元，偿还债务支付的现金本期较上年同期少流出 6,204.92 万元，此项因素导致报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 6,111.44 万元；（2）报告期内公司取得银行承兑汇票贴现收入较上年同期少流入 1,415.30 万元，支付的银行承兑汇票保证金较上年同期少流出 3,500.00 万元，支付的融资租赁-售后回租保证金及服务费较上年同期也少流出 296.00 万元，此项因素导致报告期内公司筹资活动产生的现金流量较上年同期少流出 2,380.70 万元；（3）此外，报告期内公司支付的利息费用较上年同期少流出 153.34 万元，银行贷款所质押零存整取存单本期较上年同期多流入 60.00 万元，少流出 90.00 万元，支付的房屋租赁费较上年同期增加 124.23 万元。综合上述因素，公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期有所减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名公司公司主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 公告编号：2023-027 18 称称 类型类型 天津民祥药业有限公司 控股子公司 医药原料药、高级中间体的研发、生产、销售 185,000,000.00 960,113,476.32 315,433,629.15 348,813,830.59 19,332,875.74 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工未发生重大违法、违规行为；报告期内，公司坚持将金刚烷系列特色原料药、高级医药中间体和 CDMO 等业务做大、做强，并通过购买部分原料药、辅料和制剂技术包以及相关权益，加快公司特色原料药、制剂领域战略布局。综上所述，公司具备较强的持续经营能力。公告编号：