833243_2022_龙辰科技_2022年年度报告_2023-03-06.pdf

1 2022 龙辰科技 NEEQ:833243 湖北龙辰科技股份有限公司 年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .5454 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .6262 第八节第八节 行业信息行业信息 .6666 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .7474 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .8383 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .171171 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林美云、主管会计工作负责人张晓云及会计机构负责人（会计主管人员）张晓云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、原材料供应风险 公司的主要产品为电容器用聚丙烯薄膜，主要原材料为聚丙烯树脂。公司生产成本中聚丙烯树脂成本所占比重约为 6070%。由于技术条件、生产设备等方面的原因，目前国内能生产此类聚丙烯树脂的厂家较少，且性能也与国外产品存在一定差距。报告期内，本公司存在原材料供应较为集中的风险,如果公司与主要供应商的合作关系发生不利变化，或者公司的主要供应商的经营或财务状况出现不利变化，有可能导致供应商不能足量、及时供货或提高原材料价格，从而影响公司的产能利用和生产成本。另外，因公司主要原材料聚丙烯树脂主要采购于海外，且属于石油衍生品，其价格容易受到国际原油价格波动的影响，这将对公司的生产成本和经营业绩产生影响。应对措施：公司开拓多元化的采购渠道，逐渐降低主要供应商的采购量。4 2、核心技术泄密的风险 公司在电容器用聚丙烯薄膜核心技术方面拥有多项自主知识产权，这些核心技术均属于公司自主创新而来。这些自主研发的技术是公司核心竞争力的重要表现之一。尽管公司采取了多种激励和奖励措施稳定公司技术人才并取得了良好的效果，但仍然在一定程度上存在技术人才流失的风险。此外，虽然本公司采取了多种保密措施，以保证核心技术不被泄露，但是不排除存在不良竞争者企图窃取本公司核心技术秘密的情形存在。应对措施：建立合理的绩效考核机制，增强员工激励；同时积极推进公司的企业文化建设，让企业和员工共同成长，以达到企业和员工“同呼吸、共命运”的目的。3、大股东控制风险 林美云女士持有公司 59.33%的股份，为公司控股股东，持股比例较高，将对公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响。尽管控股股东（实际控制人）做出了避免同业竞争的承诺，且公司自设立以来未发生过控股股东（实际控制人）利用其控股地位损害其他股东利益的行为，但如果公司的控股股东（实际控制人）利用其控股地位，通过行使表决权或其他方式对本公司的人事、经营决策等进行不当控制，可能会使公司和其他中小股东的权益受到损害。应对措施：公司加强内部监督、加强企业的内部控制。4、管理风险 随着公司业务的不断拓展和规模扩张，公司在管理模式、人才储备、技术创新及市场开拓等方面将面临更大的挑战。如果公司的管理水平和人才储备不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，将难以保证公司安全和高效地运营，进而削弱公司的市场竞争力。应对措施：拟聘请职业经理人对公司进行管理，拟聘请专业的管理公司对公司各级员工进行培训。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 详见重大风险提示表/1、原材料供应风险 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、龙辰科技 指 湖北龙辰科技股份有限公司 主办券商 指 民生证券股份有限公司 股东大会 指 湖北龙辰科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北龙辰科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖北龙辰科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北龙辰科技股份有限公司 英文名称及缩写 HubeiLongchenTechnicalJointStockCo.Ltd.LCKJ 证券简称 龙辰科技 证券代码 833243 法定代表人 林美云 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 林娜 联系地址 湖北省黄冈市黄州区西湖工业园青砖湖路 289 号 1 幢 电话 18072528373 传真 0713-8812331 电子邮箱 公司网址 办公地址 湖北省黄冈市黄州区西湖工业园青砖湖路 289 号 1 幢 邮政编码 438000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 6 日 挂牌时间 2015 年 8 月 10 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-电子元件制造（C397）-电子元件及组件制造（C3971）主要产品与服务项目 主要产品分为基膜和金属化膜两大类 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）90,438,839 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为林美云 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为林美云，无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91421100753434305K 否 注册地址 湖北省黄冈市黄州区西湖工业区青砖湖路 289 号 1 幢 否 注册资本 90,438,839 是 注：报告期内公司完成 2 次定向发行，注册资本由 68,054,400 元变更为 90,438,839 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）民生证券 主办券商办公地址 中国(上海)自由贸易试验区浦明路 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）民生证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 费方华 金浙安 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 343,818,497.17 252,225,091.77 36.31%毛利率%41.07%31.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 70,068,866.57 46,048,616.35 52.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 67,613,821.31 40,617,299.50 66.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.17%23.80%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.32%21%-基本每股收益 0.95 0.68 39.71%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 880,433,208.06 458,446,284.11 92.05%负债总计 358,162,924.03 241,960,920.62 48.03%归属于挂牌公司股东的净资产 448,684,891.01 216,485,363.49 107.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.96 3.18 55.97%资产负债率%（母公司）30.29%33.10%-资产负债率%（合并）40.68%52.78%-流动比率 1.17 1.04-利息保障倍数 8.65 10.99-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-71,704,866.04-51,293,203.10-39.79%应收账款周转率 4.08 3.79-存货周转率 3.74 5.84-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%92.05%97.62%-营业收入增长率%36.31%131.87%-净利润增长率%63.24%1,608.72%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 90,438,839 68,054,400 32.89%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-322,363.43 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,492,147.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 471,118.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,640,902.38 所得税影响数 337,992.12 少数股东权益影响额（税后）-152,135.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,455,045.26 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 101,507,036.51 84,701,217.52 34,963,208.51 27,605,142.97 资产总计 475,252,103.10 458,446,284.11 239,344,938.55 231,986,873.01 其他流动负债 31,725,859.54 14,920,040.55 13,450,412.75 6,092,347.21 负债合计 258,766,739.61 241,960,920.62 69,006,517.22 61,648,451.68 所有者权益合计 216,485,363.49 216,485,363.49 170,338,421.33 170,338,421.33 负债和所有者权益总计 475,252,103.10 458,446,284.11 239,344,938.55 231,986,873.01 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务为薄膜电容器专用电子薄膜（包括金属化膜和基膜）材料的研发、生产和销售。多年来，公司一直专注并深耕于电容薄膜领域，以新材料技术为升级方向，逐步从传统电容领域覆盖到新能源等下游应用场景，经过多年的积累沉淀，公司的产品已经在新能源汽车、风力、太阳能发电等领域形成应用。由于新能源、柔直输电、储能逆变、5G、电力、轨交等行业的需求拉动，电容薄膜的下游行业需求量出现明显供不应求，并且对电容薄膜的性能提出了更高的要求。公司多年来持续的研发投入与技术累计在行业高景气周期中将迎来较好的发展机遇。公司结合未来市场战略规划，已经开始重点开发新兴技术领域，持续优化客户群，重点开拓新能源终端客户，提升产品质量，提高公司产业规模及盈利能力。公司主要采用直销模式，公司的客户具有较好的合作意识、较高的客户粘性。公司加强生产管理和销售市场管理，主营业务收入快速增长。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2011 年起被评定为“高新技术企业”，于 2021 年 8 月被认定为国家级“专精特新”小巨人企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2023 年，公司将继续加强科研创新力度、积极开拓市场，努力提升经营业绩和综合竞争力，推动公司健康发展。重点做好以下几项工作：1、加强安全、环保的监管、防控及治理；2、进一步推进技术创新和新产品研发；3、加快项目建设。(二二)行业情况行业情况 薄膜电容器广泛应用于家电、通讯、电网、工业控制、照明和新能源(光伏风能、汽车)等多个行业。近年来，由于家电需求增长放缓，导致传统领域薄膜电容器需求增长减缓。另一方面，薄膜电容器依据其额定电压高、寿命周期长、无极性等特点，其应用向新需求拓展，如可再生能源(光伏、风力发电)及新能源车。随着碳达标、碳中和目标的提出以及成本降低，光伏、风力发电、新能源车领域对薄膜电容器的需求将快速增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金额变动比额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 109,130,183.29 12.40%8,139,425.78 1.78%1240.76%应收票据 40,223,013.23 4.57%84,701,217.52 18.48%-52.51%应收账款 85,514,598.66 9.71%70,806,542.85 15.44%20.77%存货 84,220,037.34 9.57%23,122,508.96 5.04%264.23%投资性房地产 585,382.08 0.07%969,370.31 0.21%-39.61%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 149,884,030.35 17.02%161,897,970.15 35.31%-7.42%在建工程 106,470,009.59 12.09%3,402,276.53 0.74%3029.38%无形资产 38,334,444.16 4.35%32,492,419.93 7.09%17.98%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 173,054,030.28 19.66%160,542,533.90 35.02%7.79%长期借款 5,005,805.56 0.57%0.00 0.00%0.00%应收款项融资 2,549,123.31 0.29%5,372,148.43 1.17%-52.55%预付款项 37,627,379.64 4.27%22,976,906.02 5.01%63.76%其他应收款 7,070,856.31 0.80%369,021.69 0.08%1,816.11%13 其他流动资产 5,142,203.83 0.58%1,225,648.30 0.27%319.55%递延所得税资产 1,843,948.52 0.21%3,581,632.02 0.78%-48.52%其他非流动资产 208,616,466.06 23.69%35,255,601.63 7.69%491.73%应付账款 43,583,246.81 4.95%12,013,183.50 2.62%262.80%预收款项 0.00 0.00%3,287.40 0.00%-100.00%合同负债 2,048,848.70 0.23%1,503,685.73 0.33%36.26%应付职工薪酬 4,638,245.62 0.53%3,006,941.45 0.66%54.25%应交税费 9,818,646.33 1.12%7,435,122.58 1.62%32.06%其他应付款 519,328.89 0.06%7,698,318.89 1.68%-93.25%一年内到期的非流动负债 69,005,249.34 7.84%1,010,310.08 0.22%6,730.11%租赁负债 4,202,100.94 0.48%2,812,496.54 0.61%49.41%其他非流动负债 0.00 0.00%31,015,000.00 6.77%-100.00%股本 90,438,839.00 10.27%68,054,400.00 14.84%32.89%资本公积 150,828,704.10 17.13%11,082,482.15 2.42%1,260.97%未分配利润 187,130,561.15 21.25%121,333,482.57 26.47%54.23%长期应付款 32,223,320.34 3.66%0.00 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末比本期期初增加了 10,099.08 万元，变动比例 1240.76%。原因 1：报告期内公司生产及销售规模进一步扩大，经营业绩保持稳定发展，客户回款情况较好。原因 2：报告期内公司完成了 2 次定向发行，共计募集资金 169,36.24 万元。2、应收款项融资和应收票据：公司应收款项融资均为应收票据，为便于比较分析，将应收票据以及应收款项融资一并进行分析。单位：万元 科目 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应收票据：银行承兑汇票 4,022.30 8,457.24 商业承兑汇票-12.88 应收款项融资 应收款项融资 254.91 537.21 合计合计 4,277.21 9,007.33 报告期各期末，公司应收票据/应收款项融资账面价值分别为 9,007.33 万元和 4,277.21 万元，占各期末流动资产的比例分别为 41.56%和 11.51%。2021 年，公司应收票据/应收款项融资金额较高,主要系销售营业收入增长，2022 年末，公司应收票据/应收款项融资金额较 2021 年末减少了 4,730.12 万元，主要系2022 年度，随着下游市场需求增加，公司主要产品基膜需求增长，因此基膜销售单价逐渐提高，部分客户调整了付款方式以降低采购成本，其中凯栎达及其关联公司减少了票据付款，改为银行转账；宁波高云电气有限公司、胜业电气支付方式改为预先支付货款。3、存货：本期期末比本期期初增加了 6,109.75 万元，变动比例 264.23%。主要原因系原材料增加所致，2022 年由于产品市场需求增加、原材料价格上涨、原材料交期紧张以及新增生产线投产计划等因素，公司适当增加了原材料备货量。14 4、投资性房地产：本期期末比本期期初减少了 38.40 万元，变动比例-39.61%。主要是报告期内公司产品销路通畅，原租赁合同到期后，公司未继续对外出租，场地用于自身生产。5、在建工程：本期期末比本期期初增加了 10,306.77 万元，变动比例 3029.38%。主要是公司及合并报表范围内的子公司新产线及相关厂房的投入增加。6、预付款项：报告期内预付款项主要为原材料采购款，报告期末预付款项余额为 3,762.74 万元，占同期流动资产的比例为 10.13%。公司主要产品所需的原材料为聚丙烯树脂且主要依赖于进口，作为石油衍生品，其价格容易受到国际原油价格波动的影响，2021 年受疫情影响，原材料采购单价上升，加之公司与主要供应商以先款后货的结算模式为主，故公司预付原材料款较高。2022 年末，公司预付账款较 2021 年末增加了 1,465.05 万元，增幅为 63.76%，主要系随着公司营业规模不断扩大，原材料需求增加。其中公司向博禄私人有限公司预付的货款金额较高，主要系其销售的高纯度聚丙烯树脂，可用于生产厚度较薄的电容器薄膜。由于公司购置的多条薄膜生产线预计于 2023年投产，且自北欧进口原材料运输周期较长，公司根据生产所需增加了备货数量。7、其他应收款：报告期内其他应收款项主要是保证金及押金、备用金、应收暂付款等，报告期各期末其他应收款项账面价值分别为 36.90 万元和 707.09 万元，占同期流动资产的比例分别为 0.17%和1.90%。2022 年末公司其他应收款较 2021 年末增加了 670.18 万元，主要系以下原因：公司扩建厂房和业务线，缴纳保证金 250.00 万元 A、支付铜陵高新发展投资有限公司保证金 100.00 万元 2022 年初，公司与铜陵高新发展投资有限公司、铜陵狮子山高新技术产业开发区管理委员会签订三方协议，将在铜陵市狮子山高新区开展一个年产 12,000.00 吨超薄电容薄膜生产线项目，并成立独立项目机构，其中公司持股 80%，铜陵高新发展投资有限公司持股 20%。根据合同要求，公司于在合同签订日后向铜陵高新发展投资有限公司缴纳 300 万元履约保证金；待本项目设备进场后 10 个工作日内，铜陵高新发展投资有限公司退还 200 万元保证金，公司应在未来回购铜陵高新发展投资有限公司所持项目公司 20%的股份，铜陵高新发展投资有限公司收取回购款后退还剩余 100.00 万元保证金；2022 年 9 月，项目部分设备（分切机、测厚仪等）已进场，铜陵高新发展有限公司按照合同约定退还 200.00 万元保证金。B、江苏涟水经济开发区财税局保证金 150.00 万元 2021 年 9 月 29 日，江苏双凯与江苏涟水经济开发区管理委员会、涟水县人民政府朱码街道办事处签订三方协议，将在涟水县经济开发区开展一个年产 24,000.00 吨新材料项目。根据合同要求，江苏双凯支付江苏涟水经济开发区财税局项目保证金 150.00 万元。通过融资租赁方式租入设备，支付保证金 450.00 万元。8、其他流动资产：公司报告各期期末其他流动资产金额分别为 122.56 万元和 514.22 万元，主要为公司待抵扣进项税以及各期预缴的企业所得税。单位：万元 项目项目 2022 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 12 月月 31 日日 预缴企业所得税 90.47 88.41 留抵增值税 313.56 34.16 股票发行费用 110.19 合计合计 514.22 122.56 15 9、递延所得税资产：本期期末比本期期初减少了 173.77 万元元，变动比例-48.52%。原因如下：本期末应收款项对应信用减值准备较期初下降较大，带动递延所得税资产同步降低。10、其他非流动资产：报告期末，公司其他非流动资产为预付工程设备款，金额为 20,861.65 万元，占末非流动资产的比例 40.99%。公司 2022 年末其他非流动资产较 2021 年末增加了 17,336.09 万元，主要系公司新建生产线，购买配套设备预付款。11、应付账款：报告期末，公司应付账款余额为 4,358.32 万元，占期末流动负债总额的比例分别为13.76%。2022 年末，公司应付账款较上年末增加 3,157.01 万元，主要系随着下游行业需求增加，公司为进一步扩大产能，增加市场占有率，投资建设多条薄膜生产线，导致应付工程设备款增加。12、预收款项：报告期，公司预收款项的金额为 0 万元。2021 年预收款项的金额为 0.33 万元，系公司持有的投资性房地产对外出租预收的房屋租金。13、合同负债：公司合同负债主要为预收客户的货款。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，2020 年至今预收的与合同有关的货款在合同负债列示。报告期末，公司合同负债金额为 204.88 万元。14、应付职工薪酬：报告期末，公司应付职工薪酬为 463.82 万元。期间计提的薪酬为 3,106.95 万元。公司应付职工薪酬主要为短期薪酬，包括工资、奖金、津贴和补贴以及职工福利费等，随着近年来公司业务规模的上升呈逐年上升的态势。15、应交税费：本期期末比本期期初增加了 238.35 万元元，变动比例 32.06%，原因主要系随着公司经营业绩的上升，应交增值税和应交企业所得税增长较大。16、其他应付款：报告期期末，公司其他应付款余额为 51.93 万元，占期末流动负债总额的比例分别为 0.16%，主要为押金保证金及公司的经营性应付费用。17、其他非流动负债、一年内到期的非流动负债：本期初，公司其他非流动负债金额为 3,101.50 万元，系中立方于 2017 年收到淮安中德物联网智能传感器产业投资中心（有限合伙）划入的项目建设资金及相关利息。本期将上述款项调整为一年内到期的非流动负债，本金和利息共计 2,960.83 万元；本期末一年内到期的非流动负债还包括一年内到期的固定资产售后租回租金 3,866.57 万元。18、租赁负债：本期期末比本期期初增加了 138.96 万元，变动比例 49.41%，主要系售后回租业务增加带动租赁负债增长：19、股本、资本公积：根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 8 月 16 日出具的天健验2022422 号验资报告、2022 年 11 月 14 日出具的天健验2022624 号验资报告，两次定向发行后，新增股本 2,238.44 万股。新增资本公积 13,974.62 万元。20、未分配利润：本期期末比本期期初增加了 6,579.71 万元元，变动比例 54.23%，主要系公司经营业绩上升，净利润增长带动未分配利润涨幅较大。21、长期应付款：报告期期末，公司长期应付款为 3,222.33 万元，系新增应付售后租回融资款。16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 343,818,497.17-252,225,091.77-36.31%营业成本 202,618,036.19 58.93%173,120,395.42 68.64%17.04%毛利率 41.07%-31.36%-销售费用 2,316,548.69 0.67%1,830,181.91 0.73%26.57%管理费用 24,208,632.98 7.04%13,215,182.75 5.24%83.19%研发费用 17,161,572.32 4.99%14,092,206.37 5.59%21.78%财务费用 12,591,289.21 3.66%3,988,501.65 1.58%215.69%信用减值损失-1,809,685.43-0.53%-1,709,193.55-0.68%5.88%资产减值损失 0 0.00%-737,691.41-0.29%-100.00%其他收益 1,492,147.69 0.43%438,188.26 0.17%240.53%投资收益-337,673.06-0.10%224,530.10 0.09%-250.39%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0%资产处置收益 237,622.73 0.07%0 0.00%0%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0%营业利润 81,562,444.06 23.72%41,338,972.18 16.39%97.30%营业外收入 1,528,875.44 0.44%3,748,108.43 1.49%-59.21%营业外支出 617,743.48 0.18%133,639.64 0.05%362.25%净利润 74,663,415.99 21.72%45,738,670.37 18.13%63.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期比上年同期增加了 9,159.34 万元，变动比例 36.31%。原因如下：受益于我国“双碳”目标的提出和实施，带新能源汽车、光伏、风力发电等行业进入快速发展阶段，公司下游市场方兴未艾，处于新旧动能转换的时期。上述领域客户对薄膜电容器需求的大幅度增加，打破了电容器薄膜市场的供需平衡关系，导致电容器薄膜市场整体呈现供不应求的局面，各类产品市场价格均呈现不同程度地上涨。因此，报告期内公司产销规模迅速扩大。2、管理费用：本期比上年同期增加了 1,099.35 万元，变动比例 83.19%。报告期内，管理费用变动比例较大，主要是因为公司业绩增长及规模扩大，带动人员薪酬增加，导致了管理费用增加。3、财务费用：本期比上年同期增加了 860.28 万元，变动比例 215.69%。主要系公司为扩大其营业规模，增加市场占有率，新增采购了多条薄膜生产线，公司预付设备款增加，导致公司流动资金较少，公司为满足企业日常经营的资金需求，采取扩大银行借款及售后回租设备的方式进行融资，借款的利息费用，融资所支付的服务费金额较大，导致财务费用增加。4、资产减值损失：本期为 0，比上年同期减少了 73.77 万元，变动比例-100.00%。2021 年度，公司资产减值损失系存货跌价准备金额变动导致，报告期内，随着下游的电容器制造行业快速发展，公司17 产品需求量增速较快，对产品售价形成较强支撑，公司存货不存在重大跌价及滞销风险。5、其他收益：本期比上年同期增加了 105.40 万元，变动比例 240.53%。公司其他收益主要为政府补助。6、投资收益：本期比上年同期减少了 56.22 万元，变动比例-250.39%。2021 年，公司投资收益金额为正数，系出售宁波容峰电子有限公司股权产生的利得。报告期内的投资收益主要来自企业以未到期应收票据向银行融通资金，银行按票据的应收金额扣除一定期间的贴现利息，故该数值为负数。7、营业利润、净利润：报告期内，随着下游市场景气度提升，公司电容器薄膜产品价格提升明显，推升了产品毛利率水平，对产品价格形成支撑，以及新增产能助力产销量增长等多方面因素，推动营业利润、净利润保持稳定增长。8、营业外收入：本期比上年同期减少了 221.92 万元，变动比例-59.21%。2021 年度，公司营业外收入金额较大，主要系公司收购中立方 100%股权形成。报告期内的营业外收入，系无法支付的应付款项进行核销。9、营业外支出：本期比上年同期增加了 48.41 万元，变动比例 362.25%，主要系非流动资产报废损失，以及少量的税收滞纳金、捐赠支出等。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 342,012,907.88 250,681,108.94 36.43%其他业务收入 1,805,589.29 1,543,982.83 16.94%主营业务成本 201,364,637.01 172,217,816.78 16.92%其他业务成本 1,253,399.18 902,578.64 38.87%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 基膜 196,072,740.45 111,311,225.37 43.23%90.47%56.66%12.25%金属化膜 121,434,289.53 66,396,009.43 45.32%-3.95%-17.32%8.84%塑料粒子 23,287,099.64 23,354,679.35-0.29%12.10%11.97%0.11%其他 3,024,367.55 1,556,122.04 48.55%45.38%72.41%-8.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成中主营业务收入变动比例为 36.43%，其他业务收入变动比例为 16.94%，变动原因主要为本年度下游行业景气度回升，新增产能助力产销量增长。产品结构中，厚度较小、单价较高的产品占比18 逐渐提升等多方面原因共同推动营业收入保持稳定增长。成本构成中主营业务成本变动比例为 16.92%，公司主要原材料聚丙烯树脂的采购价格涨幅低于公司主要产品涨幅，收入大幅增长的情况下，主营业务成本增长较小。其他业务成本主要系房租对应折旧成本等，整体金额较小，与经营情况匹配。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 浙江凯栎达及其关联公司 66,358,394.97 19.30%否 2 胜业电气股份有限公司 44,067,311.24 12.82%否 3 安徽赛福电子有限公司 35,543,514.54 10.34%否 4 温州顺斌塑业有限公司 18,061,576.93 5.25%否 5 温州正泰电容器有限公司 11,616,876.50 3.38%否 合计合计 175,647,674.18 51.09%-注：上表中销售情况系同一控制下合并口径数据。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海赛灵特塑料有限公司及其关联公司 78,450,795.17 39.20%否 2 韩国大韩油化贸易有限公司 64,607,335.47 32.29%否 3 博禄私人有限公司 29,247,551.69 14.62%否 4 上海屹厚贸易有限公司 12,118,747.27 6.06%否 5 浙江明日控股集团股份有限公司及其关联公司 2,927,548.68 1.46%否 合计合计 187,351,978.28 93.62%-注：上表中采购情况系同一控制下合并口径数据