832402_2022_辉文生物_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

2022 年度报告 辉文生物 NEEQ:832402 上海辉文生物技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 12 月，再次被认定为“高新技术企业。”2022 年，公司新工厂正式投产运营。2022 年复审评定通过上海市浦东新区企业研发机构认证。2022 年 12 月，子公司辉文检测获得检验检测机构（CMA）能力范围扩项认证，检测项目扩增 7 项。2022 年新增授权发明专利 6 项，新申请发明专利六项。2022 年获得 INTERTEK 符合化妆品良好操作规范（2020）认证。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人骆峰、主管会计工作负责人张嘉及会计机构负责人（会计主管人员）张嘉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于行业竞争激烈，公开披露客户及供应商信息容易引起商业机密泄露，很有可能引发同行业恶性竞争，从而对公司经营业绩造成不良影响。为保护公司商业秘密，避免重要客户和供应商流失，在本报告中未披露重要客户和供应商的名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、偿债风险 截至报告期末公司贷款总额 8,764.16 万元，较去年同期7,914.98 万元增加 849.18 万元，存在偿债风险。2、非经常性损益影响的风险 公司 2021 年度、2022 年度归属于挂牌公司股东的非经常性损益净额分别为 236.71 万元、391.31 万元。报告期内非经常性损益占同期归属于挂牌公司股东净利润的比例分别为453.83%、-30.73%。非经常性损益大多来源于政府项目不具有持续性，因此对未来净利润的影响有不确定性。3、外汇变动风险 公司 2021 年度、2022 年度出口销售收入分别为 4,476 万元、5,156.61 万元，分别占当年销售收入 47.01%、57.09%，结算主要采用外币且存在一定的结算周期，因此外币汇率变动对公司5 经营业绩有一定影响。近两年，公司汇兑损益分别为 201.92 万元、-111.55 万元。如若未来外币贬值，公司将受到不利影响。4、对日本市场依赖的风险 报告期内，海洋生物提取物等制造类产品销往日本共计营业收入 4,931.92 万元，占本期营业收入 54.61%。因此公司对日本市场存在一定的依赖性。若因政治等原因导致日本市场需求发生波动，将对公司经营造成一定的影响。5、实际控制人变更及不当控制的风险 公司的实际控制人为骆峰、骆滨及刘桂云三人。骆峰与骆滨为兄弟关系，刘桂云系骆峰与骆滨之母。三人通过直接或间接持股合计控制公司 39.42%的股份。同时，骆峰任公司董事长兼总经理，骆滨任公司董事，可对公司重大经营决策产生实质性影响。若骆峰、骆滨、刘桂云三人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、辉文生物 指 上海辉文生物技术股份有限公司 仁森投资 指 上海仁森投资合伙企业（有限合伙），公司股东之一。冠森文惠 指 上海冠森文惠投资合伙企业（有限合伙），公司股东之一。光证溢联 指 苏州光证溢联股权投资合伙企业（有限合伙）,公司股东之一。睿衡投资 指 宁波睿衡投资合伙企业（有限合伙），公司股东之一。国弘医疗 指 上海国弘医疗健康投资中心（有限合伙），公司股东之一。蓓蒂森 指 蓓蒂森商贸（上海）有限公司。植森生物 指 上海植森生物工程有限公司。嘉植生物 指 上海嘉植生物科技有限公司。辉文检测 指 辉文检测（上海）有限公司。新工厂、新工厂一期扩建项目 指 上海国际医学院区紫萍路 877 号项目。立信、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）。三井物产 指 三井物产（中国）有限公司，系 MITSUICO.,LTD 在中国设立的子公司。高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书。光大证券 指 光大证券股份有限公司。荟文企业管理 指 上海荟文企业管理咨询中心（有限合伙）。元、万元 指 人民币元、人民币万元。公司法 指 中华人民共和国公司法。公司章程 指 股东大会通过的最新 上海辉文生物技术股份有限公司章程。三会 指 股东（大）会、董事会、监事会。6 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则。天然提取物 指 以天然植物、动物或真菌为原材料，主要通过分子生物学技术定向获取天然生物中某一种或多种有效成分，而不改变其有效成分结构的过程。合成 指 是基于系统生物学的遗传工程和工程方法的人工生物系统研究，从基因片段、DNA 分子、基因调控网络与信号传导路径到细胞的人工设计与合成，类似于现代集成型建筑工程，将工程学原理与方法应用于遗传工程与细胞工程等生物技术领域，合成生物学、计算生物学与化学生物学一同构成系统生物技术的方法基础。多糖 指 多糖（polysaccharide）是由多个单糖分子缩合、失水而成，是一类分子机构复杂且庞大的糖类物质。凡符合高分子化合物概念的碳水化合物及其衍生物均称为多糖。可用通式(C6H10O5)n 表示，多糖类一般不溶于水，无甜味，不能形成结晶，无还原性和变旋现象。糖蛋白 指 糖蛋白（glycoprotein）是分支的寡糖链与多肽链共价相连所构成的复合糖，主链较短，在大多数情况下，糖的含量小于蛋白质。同时，糖蛋白还是一种结合蛋白质，糖蛋白是由短的寡糖链与蛋白质共价相连构成的分子，糖链作为缀合蛋白质的辅基。蛋白聚糖 指 蛋白聚糖（proteoglycan）也叫蛋白多糖，以一种长而不分支的黏多糖为主体，在糖的某些部位上共价结合若干肽链而生成的复合物。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海辉文生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI HUIWEN BIOTECH CORP.,LTD HUIWEN BIOTECH 证券简称 辉文生物 证券代码 832402 法定代表人 骆峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王敏 联系地址 上海市浦东新区紫萍路 877、879 号 电话 021-58574488 传真 021-58574999 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 上海市浦东新区紫萍路 877、879 号 邮政编码 201318 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 9 月 21 日 挂牌时间 2015 年 5 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-专项化学用品制造 主要业务 创新开发具有独立知识产权的生物医药、化妆品和保健食品的核心功能性原料及中间体，包括生物多糖、糖蛋白、蛋白聚糖及其它天然产物提取物等的研发、制造、销售，包括服务于上述领域全产业链解决方案。主要产品与服务项目 银耳多糖、海洋生物复合多糖体、其它用于护肤领域的功能性物质，以及上述产品的终端衍生产品。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）26,770,000 优先股总股本（股）0 8 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（骆峰、骆滨、刘桂云），一致行动人为（金萍、骆亦舟、骆奕泳）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9131000070336584XK 否 注册地址 上海市浦东新区紫萍路 877、879 号 否 注册资本 26,770,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李悦 何耀曦 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 90,316,513.90 95,212,339.82-5.14%毛利率%45.77%46.59%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,733,978.98 521,582.55-2,541.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,647,112.60-1,845,506.64-802.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.07%0.25%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.93%-0.90%-基本每股收益-0.48 0.02-2,500.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 314,200,152.84 318,667,855.68-1.40%负债总计 110,438,813.15 102,345,319.81 7.91%归属于挂牌公司股东的净资产 203,761,339.69 216,322,535.87-5.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.61 8.08-5.82%资产负债率%（母公司）34.62%32.22%-资产负债率%（合并）35.15%32.12%-流动比率 0.81 1.15-利息保障倍数 0.62 0.43-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,560,556.59 22,357,675.19-88.55%应收账款周转率 4.64 4.45-存货周转率 3.05 3.87-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.40%24.18%-营业收入增长率%-5.14%-2.05%-净利润增长率%-2,541.41%-96.68%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 26,770,000 26,770,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-640,291.94 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,215,500.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,415.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 756,066.43 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,404.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,787,687.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,111,972.22 所得税影响数 198,838.60 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,913,133.62 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”）。关于试运行销售的会计处理 解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于亏损合同的判断 解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行关于适用相关问题的通知 财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（3）执行企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生12 可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022 年 1 月 1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 辉文生物（832402），立足生物科技核心物质的研发与制造，关注美与健康群体的需求，利用分子生物学技术创新开发具有独立知识产权的生物医药中间体、化妆品、食品及保健品的核心功效物质等生物创新材料，应用于各细分消费领域，帮助终端用户提高其产品的附加价值并提供解决方案，最终满足市场消费升级需求，是一家“生物科技+”企业。公司科研基础雄厚，研发能力强大，多项技术成果均属于生物结构及用途的创新发现。通过与上百家国内外高端品牌的技术合作，在细分市场形成独占地位和竞争优势。在经营中紧紧抓住产业链“微笑曲线”的两端，即上游的研发、高端制造技术端，以及下游市场应用端。重点围绕大消费市场中的新消费模式和消费升级等热点，依托科技创新发明+应用创新+市场热点挖掘进行开拓。在开展既有化妆品功效原料销售的同时，针对新生代化妆品提供全案解决服务。公司依托科技、创新、精良制造等优势，整合产业链，占领市场。收入来源：公司产品直接销售给下游客户，作为功效物质最终应用于各细分消费领域，取得收入、利润和现金流，实现公司价值。报告期内公司商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、“专精特新”认定详情：“专精特新”认定详情：根据上海市经济信息化委关于组织推荐 2019 年度“专精特新”中小企业申报（复核）的通知（沪经信企2019565 号）的要求，经公司申报、专家审核、网上公示等程序，公司于 2019 年 12 月 31 日被认定为 2019 年度上海市“专精特新”中小企业，有效期三年。2022 年 3 月 23 日，公司通过 2022 年“专精特新”中小企业复核，有效期三年。2、“高新技术企业”认定详情：“高新技术企业”认定详情：根据高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）的有关规定，公司于 2019 年 12月 6 日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201931005238，有效期三年）后，于 2022 年 12 月 14 日再次获得高新技术企业的认定，证书编号为 GR202231006433，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 27,566,181.65 8.77%41,453,947.72 13.01%-33.50%应收票据-应收账款 16,571,025.19 5.27%19,203,847.97 6.03%-13.71%存货 20,944,011.34 6.67%11,128,764.99 3.49%88.20%投资性房地产-长期股权投资 2,630,398.81 0.84%422,077.81 0.13%523.20%固定资产 206,394,357.21 65.69%205,896,207.00 64.61%0.24%在建工程 187,889.92 0.06%18,156.00 0.01%934.86%无形资产 23,782,114.65 7.57%24,046,607.25 7.55%-1.10%商誉-短期借款 57,582,589.52 18.33%39,081,705.43 12.26%47.34%长期借款 19,998,763.16 6.36%29,999,381.58 9.41%-33.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 公司在报告期末货币资金为 27,566,181.65 元，比上年度末减少了 13,887,766.07 元，同比减少 33.50%。主要原因为：随着新工厂的投产，公司适当的提高了备货导致经营活动现金流支出较多。2.存货 公司在报告期末的存货为 20,944,011.34 元，比上年度末增加了 9,815,246.35 元，变动比例为 88.20%。主要原因为：随着新工厂的投产，公司适当的提高了备货。3.短期借款 公司在报告期末的短期借款为 57,582,589.52 元，比上年度末增加了 18,500,884.09 元，变动比例为47.34%。主要原因为：公司为应对经营风险的不确定性，增加了部分流动资金贷款。4.长期借款 公司在报告期末的长期借款为 19,998,763.16 元，比上年期末减少 10,000,618.42 元，变动比例为-33.34%。15 主要原因为：长期借款均为固定资产专项贷款，报告期末一年内到期的长期借款为 10,060,287.77 元，与长期借款合计 30,059,050.93 元，上年期末一年内到期的长期借款为 10,068,725.85 元，上年期末一年内到期的长期借款与长期借款合计 40,068,107.43 元，本期末较上年期末减少 10,009,056.50 元，系贷款到期偿还减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 90,316,513.90-95,212,339.82-5.14%营业成本 48,980,358.86 54.23%50,850,367.78 53.41%-3.68%毛利率 45.77%-46.59%-销售费用 8,955,966.87 9.92%7,294,576.66 7.66%22.78%管理费用 32,933,680.45 36.46%26,236,609.81 27.56%25.53%研发费用 9,369,445.62 10.37%8,790,907.53 9.23%6.58%财务费用 2,796,245.67 3.10%3,895,302.57 4.09%-28.21%信用减值损失-2,701,150.82-2.99%-69,858.64-0.07%-3,766.60%资产减值损失-579,797.26-0.64%-360,145.71-0.38%-60.99%其他收益 1,216,833.64 1.35%2,300,357.40 2.42%-47.10%投资收益 502,316.20 0.56%634,402.32 0.67%-20.82%公允价值变动收益 191,703.43 0.21%-46,075.00-0.05%516.07%资产处置收益 143,041.21 0.16%126,213.06 0.13%13.33%汇兑收益-营业利润-15,062,305.10-16.68%442,118.18 0.46%-3,506.85%营业外收入 10,714.11 0.01%9,070.43 0.01%18.12%营业外支出 803,451.95 0.89%456,374.69 0.48%76.05%净利润-12,733,978.98-14.10%521,582.55 0.55%-2,541.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 公司 2022 年度的营业收入为 90,316,513.90 元，比上年度减少了 4,895,825.92 元，同比减少 5.14%。主要原因为：报告期内公司经营较为稳定，2022 年度营业收入同比略有下滑，随着新工厂的逐步投产，公司产能逐渐释放。2.营业成本 公司 2022 年度的营业成本为 48,980,358.86 元，比上年度减少了 1,870,008.92 元，同比减少了 3.68%。主要原因为：公司营业收入减少，营业成本相应减少。3.销售费用 公司 2022 年度的销售费用为 8,955,966.87 元，比上年度增加了 1,661,390.21 元，同比增加 22.78%。主要原因为：报告期内公司为提升业绩扩充销售团队，薪酬支出增加。4.管理费用 16 公司 2022 年度的管理费用为 32,933,680.45 元，比上年度增加了 6,697,070.64 元，同比增加 25.53%。主要原因为：新工厂结转固定资产后，尚未投产部分房屋折旧计入管理费用。5.研发费用 公司 2022 年度的研发费用为 9,369,445.62 元，比上年度增加了 578,538.09 元，同比增加 6.58%。主要原因为：公司本年度引入多名高端研发人才，薪酬支出同比增加。6.财务费用 公司 2022 年度的财务费用为 2,796,245.67 元，比上年度减少了 1,099,056.90 元，同比减少 28.21%。主要原因为：一方面新工厂建设完毕，借款利息不再资本化计入当期损益增加财务费用 2,069,626.25元，另一方面外汇波动影响本年产生汇兑收益与上年汇兑损失的差额达 3,134,669.69 元。两方面因素最终导致本年度财务费用同比减少。7.净利润 公司 2022 年度的净利润为-12,733,978.98 元，比上年度减少了 13,255,561.53 元。主要原因为：一方面是公司营业收入同比下降；另一方面是随着新工厂的逐步投产，公司各项费用同比增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 90,067,312.66 94,606,844.26-4.80%其他业务收入 249,201.24 605,495.56-58.84%主营业务成本 48,551,817.15 50,481,287.34-3.82%其他业务成本 428,541.71 369,080.44 16.11%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 主营业务收入 90,067,312.66 48,551,817.15 46.09%-4.80%-3.82%-0.55%制造类 90,067,312.66 48,551,817.15 46.09%-4.80%-3.82%-0.55%其他业务收入 249,201.24 428,541.71-71.97%-58.84%16.11%-111.01%合计 90,316,513.90 48,980,358.86 45.77%-5.14%-3.68%-0.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 99.72%，依然是主要业务类型。按产品分，公司制造类产品，在报告期内的营业收入比上年度减少 4.80%。变动原因为：公司在本报告期内销售收入减少，制造类业务收入同比减少。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 A 公司 43,689,959.08 48.37%否 2 B 公司 11,446,474.00 12.67%否 3 C 公司 5,052,775.00 5.59%否 4 D 公司 5,629,261.61 6.23%否 5 E 公司 3,693,644.21 4.09%否 合计合计 69,512,113.90 76.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 F 公司 18,355,382.21 42.63%否 2 G 公司 4,555,617.99 10.58%否 3 H 公司 2,443,160.00 5.67%否 4 I 公司 2,227,000.00 5.17%否 5 J 公司 1,496,500.00 3.48%否 合计合计 29,077,660.20 67.53%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,560,556.59 22,357,675.19-88.55%投资活动产生的现金流量净额-21,270,480.84-53,449,534.49 60.20%筹资活动产生的现金流量净额 4,883,439.52 54,897,472.97-91.10%现金流量分析现金流量分析：1、公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为 2,560,556.59 元，比上年度减少 19,797,118.60 元，同比减少 88.55%。主要原因是随着新工厂的投产，公司适当的提高了备货导致经营活动现金流支出较多。2、公司在报告期内的投资活动产生的现金流量净额为-21,270,480.84 元，比上年增加 32,179,053.65 元，同比增加 60.20%，主要原因是随着新工厂的建成，公司 2022 年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少较大。3、公司在报告期内的筹资活动产生的现金流量净额为 4,883,439.52 元，比上年度减少 50,014,033.45 元，同比减少 91.10%，主要原因是公司上年度完成发行股票募集资金 20,400,000 元以及取得借款收到的现金比本年度增加 19,166,661.14 元，且本年度归还借款比上年度增加 12,331,274.15 元。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 蓓蒂森商贸（上海）有限公司 控股子公司 食品流通，化妆品、化工原料及产品的销售等。1,000,000 720,508.80 196,592.07 95,734.51-313,979.03 上海植森生物工程有限公司 控股子公司 银耳多糖、银耳粉、植物固体饮料的生产等。5,000,000 8,283,122.67 5,683,584.51 7,004,155.70-4,050,016.28 辉文检测（上海）有限公司 控股子公司 检验检测服务。2,000,000 5,309,526.30-5,214,482.53 2,781,392.75-1,950,574.43 上海荟文企业管理咨询中心（有控股子公司 企业管理，咨询策划服务。20,000,000 0 0 0 0 19 限合伙）上海嘉植生物科技有限公司 参股公司 食品添加剂等的生产销售 12,000,000 9,930,875.95 3,619,633.68 4,739,762.72-463,176.96 上海湛美四达品牌发展有限公司 参股公司 化妆品品牌管理 2,037,000 2,098,104.19 2,097,841.69 0-2,158.31 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 上海嘉植生物科技有限公司上海嘉植生物科技有限公司 主要从事生物科技、食品科技领域内的技术开发、生产和销售，可与公司在食品添加剂领域进行产品联合研发及业务合作。有助于公司的研发技术应用于食品科技领域，拓展市场空间。上海湛美四达品牌发展有限公上海湛美四达品牌发展有限公司司 主要从事化妆品品牌管理，可为公司自建品牌后续销售提供强力渠道保障。有助于公司布局产业链条发展能力，提高公司的整体竞争力。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司经过多年的经营和发展，主营业务没有发生重大变化，形成了较稳定的营利模式，主要表现20 在以下方面：（一）公司在战略上顺应市场变化并引领潮流，在产品体系、管理体系和市场方面不断优化，力求通过技术迭代创新开发新的功效物质，通过服务的延伸与客户建立更强的粘性，通过品质的保障提升公司核心竞争力，以打造公司的持续经营能力及盈利能力。在研发方面，公司利用分子生物学药物研究技术，不断创新开发新的功效物质，公司产品经过不断的技术增值，提升了自有产品的整体竞争力，从而提升本企业持续经营能力。在生产方面，公司重视生产技术改进，为提高产品质量、优化产品工艺、降低成本及新产品扩大产能等方面提供了有力的组织保障。为确保充足的产能及新产品顺利落地，公司已完成一期扩建工程初步竣工。在市场方面，公司瞄准终端消费者的理性消费需要，注重产品成分、功效及消费