833503_2022_花嫁丽舍_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

公告编号：2023-010 1 2022 花嫁丽舍 NEEQ:833503 上海花嫁丽舍婚庆股份有限公司 Shanghai Huajialishe Wedding Co.,Ltd 年度报告 公告编号：2023-010 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3434 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3838 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4747 第八节第八节 行业信息行业信息 .5050 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5050 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5454 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .140140 公告编号：2023-010 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邓伟华、主管会计工作负责人邓伟华及会计机构负责人（会计主管人员）闵荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 本企业上海花嫁丽舍婚庆股份有限公司，主营业务是为新人提供一站式婚庆礼仪服务，主要客户均为个人，为保护客户个人隐私，特 地 申请豁免披露事项如下：2022年年度报告正文“第四节 管理层讨论与分析”中（三）财务分析中“2.营业情况分析”中的“（3）主要客户情况”。为保证公司长期合作采购供应商的稳定性，特申请豁免披露事项如下：2022年年度报告正文“第四节 管理层讨论与分析”中（三）财务分析中“2.营业情况分析”中的“（4）主要供应商情况”。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 行业存在季节性波动风险 婚庆服务业具有一定的季节性波动特征。一般而言，每年的 公告编号：2023-010 4 9-11 月属于销售旺季，而每年的暑期 6-8 月和春节 1-2 月则相对处于淡季。公司的销售业绩与新人选择结婚的喜好及各地的习俗存在较大的关联性，并随着上述结婚的淡旺季特征呈现较为明显的周期性波动。食品安全风险 作为一站式婚庆服务企业，公司除了向客户提供婚礼策划、场馆布置、摄影摄像、司仪化妆等非实物类服务之外，还向消费者供应婚宴菜肴、喜糖点心等有形食品。公司在选择原料供应时，稍有不慎就会面临食品不安全导致的质量问题。特别是婚宴涉及宾客群体较为庞大，若因食品质量导致的安全问题相对突出 关联交易风险 报告期内，公司与同一控制人下的韦创贸易以及子公司南京佳悦股东南京南泰存在关联交易。与南京南泰签租赁协议由其为公司提供场馆租赁及其它业务并收取相应租金及服务费用；尽管公司报告期内关联交易符合公司经营需要，交易定价合理公允，不存在损害公司及其他股东利益的情形。公司也制定了相关的关联交易决策制度，以确保公司关联交易的合理性和公允性，但未来若发生人为操控关联交易价格等不公平现象，将对公司经营产生不利影响 销售存在 POS 机结算导致的内控风险 婚庆服务行业所面临的下游客户均为个人客户，公司与客户的结算方式主要采取 POS 机收款方式进行，而无法按照正规地银行公对公转账模式操作。公司若不能采取有效的现金收款内部控制措施，或者内部控制制度不能被良好执行，公司营业收入的真实、准确和完整性将可能无法得到高水平的保证，公司财务信息的可信赖程度将会大幅降低。异地扩张的经营风险 为进一步扩大市场规模、提高品牌知名度，公司在稳健经营京、沪现有会所基础上，将继续在华东重点城市找寻开设新的婚礼会所。尽管公司在上海市场已经积累了较为深厚的婚庆会所管理经验,但在通往外地市场的过程中,难免会遇到竞争对手的抵制、当地婚俗习惯的排异以及专业人才的匮乏等各种阻力。如果公司在外地市场不能很好地解决本土化的进程,反而还会对现有市场的经营成果带来不利。未弥补亏损超股本三分之一风险 兹因受疫情影响，报告期内公司经审计的财务报表合并口径下的累计未分配利润，未弥补亏损已超股本三分之一。由于公司2017 年开始连续每年都有新店投入，且期间，公司处于老店关闭，新店开业的交替过程中。同时这段期间也是公司的折旧集中期。2022 年拐点出现，北京第一轮投资摊销期到期，长期摊待费用和固定资产折旧开始释放，后续每年仍会持续释放出前期投入的长期摊待费用和固定资产折旧转化的利润。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2023-010 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、花嫁丽舍 指 上海花嫁丽舍婚庆股份有限公司 喜匠投资 指 上海喜匠投资合伙企业(有限合伙)到喜啦 指 上海到喜啦信息技术有限公司 摩久博 指 上海摩久博体育场馆管理有限公司 花嫁丽舍国展 指 上海花嫁丽舍国展婚庆礼仪服务有限公司 花嫁丽舍滨江 指 上海花嫁丽舍滨江婚庆礼仪服务有限公司 花嫁丽舍五角场 指 上海花嫁丽舍五角场婚庆礼仪服务有限公司 花嫁丽舍长风 指 上海花嫁丽舍长风婚庆礼仪服务有限公司 花嫁丽舍宝鼎 指 上海花嫁丽舍宝鼎婚庆礼仪服务有限公司 花嫁丽舍雁荡 指 上海花嫁丽舍雁荡婚庆礼仪服务有限公司 花嫁丽舍温莎 指 北京花嫁丽舍温莎婚庆服务有限公司 花嫁丽舍香榭 指 北京花嫁丽舍香榭婚庆服务有限公司 南京铭爱婚庆 指 南京花之嫁铭爱婚庆服务有限公司 南京佳悦婚庆 指 南京佳悦婚庆服务有限公司 和美婚庆 指 和美婚庆礼仪服务（上海）有限公司 卡奥莱婚庆 指 上海卡奥莱婚庆礼仪服务有限公司 花嫁丽舍三邻桥 指 上海花嫁丽舍三邻桥婚庆服务有限公司 花嫁丽舍维蒂 指 上海花嫁丽舍维蒂婚庆礼仪服务有限公司 花嫁丽舍甜馨 指 上海花嫁丽舍甜馨婚庆服务有限公司 花嫁丽舍玖悦 指 上海花嫁丽舍玖悦婚庆服务有限公司 约拍 指 上海约拍网络科技有限公司 友拍 指 上海友拍投资合伙企业(有限合伙)韦创贸易 指 上海韦创贸易发展有限公司 脉睿淇、花嫁喜铺 指 上海脉睿淇贸易发展有限公司 诗蒂食品 指 上海诗蒂食品有限公司 南泰国展中心 指 南京南泰国际展览中心有限公司 上海启保 指 上海启保企业经营管理有限公司 上海仲益体育场 指 上海仲益体育场馆管理有限公司 北京隆晟华盾 指 北京隆晟华盾文化有限公司 股东大会 指 上海花嫁丽舍婚庆股份有限公司股东大会 董事会 指 上海花嫁丽舍婚庆股份有限公司董事会 监事会 指 上海花嫁丽舍婚庆股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 国金证券 指 国金证券股份有限公司 申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 锐合盈智 指 上海锐合盈智创业投资中心(有限合伙)信达证券 指 信达证券股份有限公司 公告编号：2023-010 6 万家共赢资产 指 万家共赢资产万家共赢东兴礡璞新三板专项资产管理计划 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期、上年同期 指 2022 年年度、2021 年年度 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海花嫁丽舍婚庆股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公告编号：2023-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海花嫁丽舍婚庆股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Huajialishe Wedding Co.,Ltd-证券简称 花嫁丽舍 证券代码 833503 法定代表人 邓伟华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 闵荣 联系地址 上海市黄浦区西藏南路 1208 号 16 楼 200011 电话 021-64672299 传真 021-63843960 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市黄浦区西藏南路 1208 号 16 楼 邮政编码 200011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 9 日 挂牌时间 2015 年 9 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）O 居民服务-079 修理和其他服务业-O797 居民服务-O7970 婚姻服务 主要产品与服务项目 公司主营一站式婚礼会所，给新人提供婚礼策划、场馆布置、婚礼服饰、摄影摄像、司仪化妆等专业化的一站式婚庆礼仪服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）47,960,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 控股股东为（邓伟华、施丽君）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（邓伟华、施丽君），无一致行动人 公告编号：2023-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100005696471756 否 注册地址 上海市松江区泖港镇中民路 509号二楼 202 室 是 注册资本 47,960,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 林俊 黄为 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 357,051,945.83 408,370,810.68-12.57%毛利率%19.30%11.76%-归属于挂牌公司股东的净利润-42,341,420.23-50,455,577.78-16.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-38,168,786.49-63,278,516.45-39.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）不适用-592.78%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）不适用-743.43%-基本每股收益-0.88-1.12-21.43%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 432,652,191.52 537,164,380.19-19.46%负债总计 472,347,422.98 534,627,990.02-11.65%归属于挂牌公司股东的净资产-42,282,484.02 58,936.21-71,842.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.88 0.00-资产负债率%（母公司）51.34%49.33%-资产负债率%（合并）109.17%99.53%-流动比率 0.15 0.18-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 86,806,084.78 103,820,545.09-16.39%应收账款周转率 7,983.73 6,872.44-存货周转率 219.32 363.24-公告编号：2023-010 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-19.46%-13.58%-营业收入增长率%-12.57%45.73%-净利润增长率%-15.95%-5.65%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 47,960,000.00 47,960,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-386,067.86 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 286,027.94 委托他人投资或管理资产的损益 116,252.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,505,879.55 非经常性损益合计非经常性损益合计-5,489,666.96 所得税影响数-1,363,586.45 少数股东权益影响额（税后）46,553.23 非经常性非经常性损益净额损益净额 -4,172,633.74 公告编号：2023-010 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务属于居民服务业之婚礼服务范畴。主要通过直营的婚礼会所，将婚礼策划、婚宴料理、仪式堂证婚仪式、宴会仪式、场馆布置、婚礼服饰造型、摄影摄像等各项服务有机整合，为新人提供专业化的一站式婚庆礼仪服务。公司主要通过官网、官微等自媒体平台推广引流、合作 O2O 平台（到喜啦、大众点评、婚礼纪等）线上引流导入、线下婚博会、婚礼秀等主题活动以及和东方 CJ 电视直销购物渠道合作等方式进行婚礼业务的市场推广和销售。公司也初步与品牌战略伙伴共同打造市场推广活动，也尝试过线上直播方式进行线上推广和销售。公司日常采购物料主要为婚宴及婚礼筹办所需物资。根据既定婚礼场次，由厨房、总务、采购部等人员共同完成商品询价、下单采买、验收入库整套流程。针对海鲜、蔬菜等计划类原料，公司奉行零库存采购策略；针对调味品、粮油、日用品等非计划类原料，公司实行存量化采购策略。公司经过多年的实践经营，已经形成了一套相对完善的服务流程。从客服引流进店、销售人员的接待洽谈、合同签订，策划宴会团队多次的流程策划、细节洽谈，婚礼前实地彩排，婚礼日有序执行到婚后的视频交付、服务回访等售后服务，专业的婚礼服务团队在整条服务链上都为新人提供完美服务，赢得客户一致好评。报告期内，公司主营业务开展正常，商业模式无重大变化。公司经过多年实践已经基本形成一套相对完善的婚礼服务流程，随着年轻人对婚礼服务需求的不断提升，“一站式”婚礼服务理念将越来越赢得消费者的青睐。因此，公司的商业模式具有可持续性。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号：2023-010 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司没有新店筹备计划，在疫情反复的大环境下，公司在控制好开店节奏的前提下，养精蓄锐，深耕现有经营，同时关注京、沪及华东、华中省会城市，借用金融机构，资本市场之助力为未来新店筹备做好准备。具体工作主要体现在以下几方面：1、市场拓展与规划 公司依托目前报告期内上海地区 4 家会所、北京 2 家会所、南京 1 家会所的成熟运营经验和建立的品牌优势，在运营端、选址、定位等方面优势明显，先发优势叠加品牌优势构筑强大的客户口碑基础。2、新品开发与服务创新计划 根据婚庆行业发展趋势和公司经营方针，围绕现代消费者的消费新需求，公司将积极探索新业态，结合运用前沿科技技术，不断开发婚礼专属产品和创意服务，为新人打造完美婚礼，极力提升消费者的参与度与满意度，提高品牌美誉度。尤其是是在会所建造的外观设计，宴会厅的设计，比如上海花嫁丽舍甜馨会所的建造风格是来自广岛的丝带传为婚礼一比一还原打造。为客人营造的浪漫水域，被这这片水域围绕着三栋别具一格的建筑，形成海岛的即感，建筑的外立面的灵感来自于西方开放格子形态的透雕。利用高压喷水设备，呈现细水珠状的水帘组合成一条独一无二的水中廊道，这种形像艺术的独特水态为新人的婚礼带来别样的亲水体验，实现真正的个性化婚礼展现；造爆火的网络的无边界水池，通过特殊的水力循环装置，形成定向水流，水面光华如镜，反射率极高，在水中定格爱的倒影，也不可少的绝美拍摄景点，真切享受婚礼的浪漫和唯美。还有多个网红拍摄景点，如巴里岛网红鸟巢，椰风大道，马尔代夫帆船，玻利维亚天空之镜等。2020 年疫情期间，公司没有消极怠尽，逆境而上，颠覆性的提升了宴会厅格局，真实还原大师笔下的美学世界。如取自印象派大师莫奈画作的艺术灵感，“莫奈花园”，特点 1.整体以莫奈紫为主色调，搭配低饱和度的粉、绿、蓝色等高质感色彩，真实还原了莫奈油画中的浪漫色彩。带你走进莫奈油画世界，再现充满艺术美学的婚礼现场。公告编号：2023-010 14 又如童话系列主题布置环游地球八十天设计师以故事中的热气球为原型，宴会厅中的每个热气球造型都不一样，甜蜜、幸福、恩爱、相守、默契、和睦、迁就、恩宠、勇敢、忠贞、圣洁、承诺，它们给予新人爱情最美好的祝福。在这一场婚礼当中，带着新娘乘坐热气球环游地球，触动每一个新娘浪漫的环游世界的梦想。上述仅举例了二个宴会厅的风格，其它众多不同主体风格的宴会体迎合了当代新人需求。近年来，公司不断在宴会厅中的灯光舞台效果逐步取代传统宴会厅，从平面效果跨越到 3D 效果。它是运用了光影全息互动投影技术，互动视觉+梦幻场景受到大量消费者的喜爱，每一对新人都想有一套专属于自己的视觉主题场景，而传统宴会厅内的视觉空间风格较为单一，毫无趣味性。应用光影全息宴会厅可以在数百套主题视觉场景内任意组合、搭配，打造差异化视觉空间。同时光影全息宴会厅应用多种互动技术形态，科技感十足。3、加大市场营销推广与渠道建设 根据现代新人消费习惯和获取信息方式的改变，公司在稳固现有成熟渠道推广的基础上，不断挖掘新兴传播渠道，加大自媒体的建设与推广，保持和消费者的亲密沟通，持续做好公司品牌力建设。在公司新业务拓展上，公司将积极探索和相关专业平台的合作模式，以支持企业经营利润的持续增长。围绕未来媒体的变革，围绕品牌私域流量的打造，从依赖流量到生产流量，通过品牌极致的产品和服务将用户生命周期及复购率迅速延展。私域流量池的建设将作为花嫁丽舍未来三年市场营销及渠道建设的重中之重，迎接千禧一代消费者的婚嫁消费趋势！4、优化组织结构，加强团队建设，满足发展需求 随着公司业务快速发展，公司将不断优化组织结构，重构营销中心，加强营销中心组织职能，引领企业未来发展方向。不断培养高效精干的婚庆营运人才和服务团队，引进工程管理专业人才满足发展所需。全面建设企业内训体系，加强各级员工的业务与技能培训，提高全员综合服务水平。公司将不断完善薪酬体系建设，加强绩效考核及激励机制，积极创造吸引人、用好人、留好人的良好工作环境。(二二)行业情况行业情况 婚礼是华夏文化的重要组成部分，是中华民族传统文化精粹之一。婚礼具有民族文化特性，民族不同，婚礼文化也不同。它传承着我们的民族文化，渗透着中国人的哲学思想，寄托着人们对美好生活的追求和向往。婚礼也是一个新家庭诞生的启动仪式，通过这种仪式让新人彼此的夫妻关系得到社会的认可和祝福，并通过婚礼环节和仪式感，帮助新婚夫妇尽快完成身份的转变，适应新的社会角色和要求，公告编号：2023-010 15 承担起更多的社会责任。所以，婚礼具有非常重要的社会作用，对促进家庭和谐与社会进步意义重大。中国婚庆行业市场潜力巨大,由于我国人口基数庞大，相对于其他国家，我国结婚对数规模仍然较大，婚庆市场需求持续旺盛。婚嫁行业消费升级，结婚行业逆势而上；从吃饱吃好到讲究精细、情调，婚礼有了质的飞越，将为婚礼市场带来新的增量。现在的婚礼不仅仅是一场仪式，更是一种生活态度和生活方式的呈现。根据微信公众号“结婚产业观察：有最新数据显示新婚人群愿意把积蓄的 31%用于婚庆有关的消费，其中仅城镇新人在婚礼上的消费就达 4183 亿元人民币。如今，除与结婚消费相关的核心产业外，汽车、家具、装修、出游、健身和医美等 60 多个关联行业逐步形成了紧密的婚庆产业链。同时，整个行业紧随潮流，为满足当代青年多元化、时尚化、个性化、追求浪漫服务的需求而努力。随着我国人均收入的日益提高和消费观念的不断转变，婚庆产业仿佛又迎来了新一春。同样，伴随着时代变迁，“90 后”已然成为了备婚人群的主力军。从年龄上看，中国婚庆市场的主要消费人群主要分布在20-30岁的年轻消费者，占比77.9%；从收入水平来看，则以5000-10000元的中产收入人群为主，占29.7%。最近几年，婚庆行业往两个端走，一是碎片化、二是规模化。一方面是婚庆独立策划师、珠宝个性化定制、摄影工作室不断的涌现分割了传统公司的业务，另一方面则是大公司规模越来越大形成一定体量的寡头效应。碎片化和规模化催生了“婚庆一站式服务“应运而生，成了婚礼市场最新的刚需产品，对于婚礼行业而言无疑迎来了新一波的机遇。婚庆行业是一个有着悠久历史的行业，长期以来都和人们的生活息息相关。随着居民收入增加、生活水平提高和受西方外来文化的影响,婚庆行业也相应发生着许多变化。对于结婚，现在新婚人群的消费观念发生了很大变化。婚庆一站式式服务，具体来说指的是婚礼庆典策划。婚礼策划是指为客人量身打造的婚礼。它涵盖各种婚礼形式或是各种婚礼形式的组合体，它是根据每位新人的不同爱好、追求或诉求点而不同为新人量身定做的婚礼。一个新兴职业的诞生一定有着它的必然，看这个职业是昙花一现还是应运而生，最主要的是看这个职业能否解决某些人的“痛点”和问题。婚庆一站式式服务解决的是谁的痛点和谁的问题呢？首先，新增长的适婚人群，更希望在婚礼的筹备过程中更倾向于“省心、省时、省力、省钱”。其次，90 后为主的新人中，对“服务品质”的需求也逐年增加，与上一代不同的是，他们非常看中个人体验并乐于为此买单。新婚人群对于结婚的消费需求已由过去的模式化、单一化需求逐渐转变为个性化、多样化需求。越来越多的人倾向于浪漫温馨，属于自己的有仪式感的婚庆方式。自疫情防控有序开放以来，过去因疫情推迟举办婚礼的新人以及大量的适婚人口都是潜在的客户，为婚庆行业的逆袭提供了大量发展机遇。面对潜力巨大的市场，我国婚庆产业从放量增长向精耕细作阶段转型，行业前景依旧看好。公告编号：2023-010 16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,339,310.79 5.16%19,681,621.93 3.66%13.50%应收票据-应收账款 10,023.16 0.00%54,658.39 0.01%-81.66%存货 1,598,244.18 0.37%1,029,185.93 0.19%55.29%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 26,550,457.67 6.14%37,334,606.90 6.95%-28.89%在建工程-2,657,270.21 0.49%-100.00%无形资产-85,647.69 0.02%-100.00%商誉 19,247,307.33 4.45%19,247,307.33 3.58%0.00%短期借款 30,171,632.20 6.97%22,131,804.25 4.12%36.33%长期借款 5,311,028.64 1.23%16,991,865.19 3.16%-68.74%交易性金融资产-4,608,797.72 0.86%-100.00%预付账款 1,861,294.41 0.43%1,147,848.82 0.21%62.16%其他流动资产 9,497,101.01 2.20%17,306,674.32 3.22%-45.12%应付职工薪酬 8,806,541.76 2.04%2,094,021.45 0.39%320.56%其他应付款 8,965,484.04 2.07%14,664,547.93 2.73%-38.86%长期应付款-12,510,062.49 2.33%-100.00%递延所得税负债-1,296,845.35 0.24%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、应收账款 截止报告期期末，应收账款较上年期末减少了 4.46 万元，减幅 81.66%，主要原因是子公司收回了应收账款。二、存货 截止报告期期末，存货较上年期末增加了 56.91 万元，增幅 55.29%，主要原因是：疫情放开，报告期末为婚礼正常经营提前备货。三、在建工程 截止报告期期末，在建工程较上年期末减少 265.73 万元，报告期末在建工程为零，主要原因是：报告期内在建工程项目全部结转至长期待摊费用及固定资产。公告编号：2023-010 17 四、无形资产 截止报告期期末，无形资产较上年期末减少 8.56 万元，报告期期末无形资产为零，主要原因是：无形资产已全部摊销完毕。五、短期借款 截止报告期期末，短期借款较上年期末增加 803.98 万元，增幅 36.33%，主要原因是：受疫情影响报告期内增加了短期借款，有助于企业日常经营的流动资金。六、应付职工薪酬 截止报告期期末，应付职工薪酬较上年期末增加 671.25 万元，增幅 320.56%，主要原因是：受疫情影响，应付职工薪酬中社保及公积金根据有关部门政策规定可延迟缴纳。上海市社保延缓缴纳政策祥见 2022 年 6 月 13 发布的沪人社规202219 号文件；上海市公积金延缓缴纳祥见沪公积金管委会20225 号文件。北京市社保费用延缓缴纳祥见京人社发202217 号文件。七、其他应付款 截止报告期期末，其他应付款较上年期末减少了 569.91 万元，减幅 38.86%，主要原因是：关联方剩余借款 467 万元全部归还。八、长期借款 截止报告期期末，长期借款较上年期末减少了 1,168.08 万元，减幅 68.74%，主要原因是：报告期内如期归还银行借款，余额逐期递减，故影响每期的变动比例。九、长期应付款 截止报告期期末，长期应付款较上年期末减少了 1,251.01 万元，报告期期末为零；主要原因是：报告期内如期归还非银行借款，余额逐期递减；剩余未归还的部分都将在 2023 年归还，已重分类至一年内到期的非流动负债。十、交易性金融资产 截止报告期期末，交易性金融资产较上年期末减少了 460.88 万元，报告期期末为零；主要原因是：报告期内参股子公司投资的理产产品全部赎回。十一、预付账款 截止报告期期末，预付账款较上年期末增加了 71.34 万元，增幅 62.16%，主要原因是：报告期内预付项目进度款增加。十二、其他流动资产 截止报告期期末，其他流动资产较上年期末减少 780.96 万元，减幅 45.12%，主要原因是：报告期内待抵扣进项税较上年期末减少 624.26 万元。十三、递延所得税负债 截止报告期期末，递延所得税负债较上年期末减少了 129.68 万元，减幅 100%；主要原因是：截至2022 年 12 月 31 日，公司 2018 年收购的两家子公司资产评估增值部分已摊销完毕，故对应的递延所得税负债也已全部转回。公告编号：2023-010 18 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 357,051,945.83-408,370,810.68-12.57%营业成本 288,126,394.00 80.70%360,346,565.53 88.24%-20.04%毛利率 19.30%-11.76%-销售费用 60,373,718.63 16.91%75,048,189.27 18.38%-19.55%管理费用 25,029,523.47 7.01%33,241,122.01 8.14%-24.70%研发费用-财务费用 15,485,285.14 4.34%19,805,689.08 4.85%-21.81%信用减值损失 199,721.17 0.06%-1,450,448.07-0.36%-113.77%资产减值损失-其他收益 3,941,336.49 1.10%2,421,830.13 0.59%62.74%投资收益 116,252.51 0.03%42,719.18 0.01%172.13%公允价值变动收益-108,797.72 0.03%-100.00%资产处置收益-26,855.38-0.01%-汇兑收益-营业利润-28,181,879.58-7.89%-79,409,278.34-19.45%-64.51%营业外收入 2,726,990.45 0.76%13,596,189.57 3.33%-79.94%营业外支出 12,247,391.03 3.43%602,824.33 0.15%1,931.67%净利润-42,186,276.81-11.82%-50,191,288.55-12.29%-15.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、信用减值损失 报告期内，信用减值损失实际发生 19.97 万元，较上年同期变动 165.02 万元；主要原因是非银行的融资租赁款已全部归还，同时押金收回，对其他应收款中的押金所计提的坏账准备也在本期转回。二、其他收益 报告期内，其他收益实际发生394.13万元，较上年同期增加 151.95 万元；主要原因是增值税加计抵减较上年同期增加。三、投资收益 报告期内，投资收益实际发生 11.63 元，较上年同期增加 7.35 万元，增幅 172.13%，主要原因是报告期内子公司上年同期购买的理财投资频次比较低，到期末的时候有部分收益没有实现，形成了公允价值变动损益。四、公允价值变动收益 公告编号：2023-010 19 报告期内，公允价值变动收益实际发生额为零，较上年同期减少 10.88 万元；主要原因是参股子公司在报告期末已将理财投资全部赎回。五、营业利润 报告期内，营业利润实际发生额为-2,818.19 万元，较上年同期亏损情况下降了5,122.74万元，变动幅度64.51%；主要原因是报告期内毛利率较上年同期上升。1.报告期内主营业务收入较上年同期减少5,131.89万元.主营业务成本较上年同期减少了7,222.02万元，受疫情影响，收入减少，相应的变动成本也因此减少。疫情期间政府部门不断出台政策减免金额，公司也申请并获得了房租减免。疫情停工期间所涉及主营业务成本中的停工损失1,185.71万元，计入了营业外支出；2.报告期内销售费用较上年同期减少1,467.45万元，受疫情影响，大型外展活动无法举办，如婚博会。综上述原因本期亏损情况较上年同期亏损情况下降。六、营业外收入 报告期内，营业外收入实际发生额为 272.70 万元，较上年同期减少 1,086.92 万元；主要原因是：日常经营中违约金收入较上年同期减少 415.27 万元，无需支付款项较上年同期减少 597.97 万元。七、营业外支出 报告期内，营业外收入实际发生额为 1,224.74 万元，较上年同期增加 1,164.46 万元；主要原因是：兹因疫情停工期间所发生的停工损失 1,185.71 万元计入营业外支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 357,051,945.83 408,370,810.68-12.57%其他业务收入-主营业务成本 288,126,394.00 360,346,565.53-20.04%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 上海地区 175,911,335.76 142,548,565.62 18.97%-14.22%-22.42%8.57%北京地区 120,627,894.34 95,405,817.66 20.91%-23.94%-29.86%6.68%公告编号：2023-010 20 南京地区 60,512,715.73 50,172,010.72 17.09%35.39%23.68%7.85%合计：357,051,945.83 288,126,394.00 19.30%-12.57%-20.04%7.54%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：上海和北京地区报告期内收入、成本较上年同期都相应大幅度减少。收入主要原因皆是受疫情影响，上海地区自 3 月下旬暂停举办婚礼，北京地区自 5 月 1 日起暂停举办婚礼。成本较上年同期下降，主要原因是主营业务收入下降，相应的变动成本也随之下降；其次是疫情期间政府部门不断出台政策减免金额，公司及子公司向出租方提出申请并获得了房租减免；疫情停工期间涉及主营业务成本中的停工损失计入了营业外支出。报告期内，南京地区大部分时间都可正常举办婚宴，主营业务收入较上年同期增加了 1,581.70 万元，南京地区自 2018 年开业以来，通过市场多年沉淀，知名度得以大大提高，从而带动了市场占有率提升，获客来源也更高效。另外南京地区婚礼宴会厅改造也为公司带来了受益。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 高先生、王小姐 484,011.32 0.14%否 2 施先生、李小姐 452,090.57 0.13%否 3 吴先生、朱小姐 427,784.91 0.12%否 4 吴先