870170_2022_宇林德_2022年年度报告_2023-04-18.pdf

1 2022 宇林德 NEEQ:870170 大同宇林德石墨新材料股份有限公司 Datong YuLinDe Graphite New Material Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 1 月，公司“高效筛分碳素原料的直线筛”项目被大同市总工会授予大同市“五小”创新大赛优秀成果三等奖。2、2022 年 3 月 24 日，公司“使用国产针状焦制备直径 600mm 及以上大规格超高功率石墨电极技术”通过了科学技术成果评价为国内先进水平。3、2022 年 5 月 16 日山西省委常委、省纪委书记、省监察委员会主任王拥军及山西省委常委、大同市委书记、大同军分区党委第一书记卢东亮莅临公司检查指导工作。4、2022 年 6 月 15 日，公司被大同市推进企业上市挂牌联席会议办公室评为“2022 年度市重点上市后备企业”。5、2022 年 7 月“锂电池专用石墨新材料配套项目压型车间正式投产。6、2022 年 8 月“锂电池专用石墨新材料配套项目”炭化一车间正式投产。7、2022 年 9 月“锂电池专用石墨新材料配套项目”炭化二车间正式投产。8、2022 年 12 月，刘雁伟创新工作室被命名为“山西省职工创新工作室”。9、2022 年 12 月，公司被大同市委、大同市人民政府评为“2022 年度大同市优秀民营企业”。10、2022 年 12 月，公司与中德证券有限责任公司签订北交所上市辅导协议，并在当月通过了上市辅导备案申请，成为在上市辅导企业。11、2022 年 12 月，公司被山西省工业和信息化厅授予省级智能制造试点企业。12、2022 年 12 月 15 日，全资子公司大同通扬新材料有限公司“石墨烯在石墨电极接头中的应用”通过了科学技术成果评价为国内领先水平。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3131 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第八节第八节 行业信息行业信息 .4141 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .8383 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赤九林、主管会计工作负责人张惠兵及会计机构负责人（会计主管人员）辛丽芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 宏观经济和产业政策波动风险 石墨资源属于国家战略型资源,其开发应用受到宏观经济和产业政策的影响较大。目前,国家已先后出台多项政策及配套措施鼓励石墨的开发和应用。然而,一旦宏观经济形势和产业政策发生变化,将削弱对整个石墨行业的扶持力度,从而对行业及公司业务产生不利影响。公司治理的风险 股份公司设立后,虽制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度、“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资融资管理制度等规章制度,逐步建立健全了法人治理结构,相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间较短,各项内部控制制度的执行需要经过一定经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营5 过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模的扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人赤九林、赤义德系父子关系,二人合计持有公司 36.53%的股份,其中赤九林是公司的法定代表人、董事长,赤义德任公司董事,二人对公司的生产经营有重大影响。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度管理体系,在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范,以保护公司及中小股东的权益,但若实际控制人利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制,可能对公司及公司其他股东的权益产生不利影响。原材料价格波动风险 公司主要产品为超高功率石墨电极、高功率石墨电极等,原材料主要为针状焦、煅烧石油焦等。针状焦、煅烧石油焦作为公司主要原材料,其价格变动对产品的毛利率和净利润产生较大的影响。目前我国石墨新材料行业正处于成长期,同时受国外石墨新材料市场的影响,针状焦、煅烧石油焦等石墨材料价格有一定上涨的风险,公司未来的盈利空间存在压缩的风险。产品研发、技术创新风险 随着公司不断发展壮大及行业竞争的日趋激烈,公司只有不断的推陈出新,加速新产品研发及加快产品升级换代,才能在激烈的市场经济竞争环境中立于不败之地。然而在产品研发中存在较高的不确定性风险,若公司在大量研发投入后未能形成预期的研发成果,可能对公司的技术优势和业务发展造成不利影响。经营管理风险 受到诸多因素的影响,报告期内,公司生产规模、销售规模、员工数量等与经营相关的指标较小。在此情况下,公司借助于规范的流程和内控制度等管理手段能够对其日常业务经营进行有效地管理。随着石墨新材料应用的发展,以及其他领域相关技术6 研发地不断深入,未来期间公司经营规模短时间内可能会出现爆发式增长。届时公司生产规模、销售规模、员工数量等与经营相关的指标随之呈爆发式增加,这对公司管理层的经营管理方式、方法提出较高程度的挑战。若公司管理人员、组织架构、流程制度未能及时随业务规模作出有效调整,以满足业务发展的需求,则公司会面临一定程度的经营管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 大同宇林德石墨新材料股份有限公司 有限公司 指 大同市宇林德炭材料科技有限公司 子公司、全资子公司 指 大同扬子新材料有限公司、大同通扬新材料有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市大安律师事务所 主办券商 指 山西证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 章程、公司章程 指 大同宇林德石墨新材料股份有限公司公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大同宇林德石墨新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Datong YuLinDe Graphite New Material Co.,Ltd.YLD 证券简称 宇林德 证券代码 870170 法定代表人 赤九林 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 赵志超 联系地址 大同市新荣区花园屯乡花园屯村北 电话 0352-3156399 传真 0352-3156399 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 大同市新荣区花园屯乡花园屯村北 邮政编码 037002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 14 日 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-非金属矿物制品业-石墨及其他非金属矿物制品制造-石墨及碳素制品制造 主要产品与服务项目 石墨电极及锂电池负极材料研发、设计、生产及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）97,966,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（赤九林）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赤九林、赤义德），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91140200595332388Y 否 注册地址 山西省大同市新荣区花园屯乡花园屯村北 否 注册资本 97,966,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）山西证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 龚勇 曾庆德 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 147,438,730.08 172,015,087.59-14.29%毛利率%34.01%24.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,121,852.69 7,463,270.01 62.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,718,545.97 3,749,754.75 159.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.33%3.51%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.27%1.77%-基本每股收益 0.12 0.08 50%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 510,836,824.31 467,015,266.11 9.38%负债总计 282,629,207.06 250,929,501.55 12.63%归属于挂牌公司股东的净资产 228,207,617.25 216,085,764.56 5.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.33 2.43-4.12%资产负债率%（母公司）46.38%49.97%-资产负债率%（合并）55.33%53.73%-流动比率 1.13 1.20-利息保障倍数 2.42 1.76-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 322,359.60 22,441,602.47-98.56%应收账款周转率 8.42 11.51-存货周转率 0.48 0.66-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.38%5.62%-营业收入增长率%-14.29%19.35%-净利润增长率%62.42%182.10%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 97,966,000 89,060,000 10%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,906,818.10 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出-72,077.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,834,740.34 所得税影响数 431,433.62 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,403,306.72 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专业从事石墨新材料的研发、设计、生产、销售等业务，产品广泛应用于冶金、锂电池正负极材料、光伏、航空航天、原子能、化工、电子等领域，销售网络不仅覆盖国内 20 多个省、市、自治区，同时还出口南美、欧盟、中东、东南亚等国家和地区。公司秉承“创新铸魂，科技兴企”的研发理念，将科技创新与企业发展深度融合，先后与多所高校科研单位建立了“先进材料研究与开发合作”关系，并建有山西省企业技术中心，大同市石墨新材料电极工程技术研究中心等科研创新平台，多项研发成果处于国内先进水平。参与主导石墨电极企业绿色工厂评价要求等 9 项国家标准及 2 项行业标准的制定。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、2020 年 12 月，经中国工业和信息化部评审，公司被认定为第二批专精特新“小巨人”企业，有效期三年。2、2020 年 12 月 3 日，山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家 税务局山西省税务局共同认定公司为高新技术企业，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年，公司实现营业收入 14,743.87 万元同比下降了 14.29%，营业成本 9,729.46 万元，同比下降了 25.36%，净利润 1,212.18 万元，比上年同期增加 62.42%，经营活动产生的现金流量 32.24 万元，比去年同期下降了 98.56%。总资产 510,83.68 万元，比年初增加了 9.38%。净资产 22,820.76 万元，比年初增加了 5.61%。报告期内，公司始终坚持以客户需求为导向、以研发创新为动力，加强内部改革创新和精细化管理力度，优化资源配置，加大战略合作伙伴的开发，有规划的进行业务拓展，公司整体经营状况继续保持良好增长态势，公司行业地位和市场竞争力进一步加强。且公司进一步加强规范化治理工作，继续加强了人力资源整合，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率，公司治理有序推进，助推公司健康持续发展。截至本报告披露日，公司主营业务、主要产品和服务未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 2020 年国家发改委发布关于扩大战略性新兴产业投资培育壮大新增长点增长极的指导意见，加快在耐腐蚀材料等领域实现突破，实施新材料创新发展行动计划，提升稀土、钒钛、锂、石墨等特色资源在开采、冶炼、深加工等环节的技术水平。2021 年国家发改委发布污染治理和节能减排中央预算内投资专项管理办法，按照科学、民主、公正、高效的原则，平等对待各类投资主体，紧紧围绕实现碳达峰、碳中和，在“十一五”以来安排专项资金支持各地资源节约和环境保护基础设施能力建设的基础上，继续统筹安排污染治理和节能减碳中央预算内投资支持资金。随着近年来我国炼钢、金属硅等产业的快速发展，我国石墨电极需求量不断增加，国内政策对电炉炼钢的引导，都推动着石墨电极的市场需求快速增长。根据北京研精毕智的数据显示，2021 年我国石墨电极产量约 100 万吨，同比增长 20%左右，预计在 2025 年产量将达到 200 万吨。从产量结构分布看，我国超高功率石墨电极产量约 62 万吨，占比约 61%；高功率石墨电极产量约 26 万吨，占比 26%；普通功率石墨电极产量约为 13 万吨，占比 13%。随着下游需求的持续增长，我国石墨电极消耗量也随之不断增加。2021 年我国石墨电极消耗量约 67万吨，同比增长 13%左右；预计在 2023 年消耗量还将继续增加，有望达到 100 万吨。从石墨电极消费结构看，我国石墨电极出口占比约 43%，在钢铁行业的需求占比 41%左右；其中电炉冶炼主要使用超高功14 率石墨电极，炉外精炼主要使用了超高功率、高功率石墨电极；金属硅、黄磷、电石的冶炼使用普通功率石墨电极，需求占比分别为 12%、3%和 1%。总体上看，我国石墨电极出口量呈现上升趋势，2021 年石墨电极出口量约 43 万吨，出口金额约为 10 亿美元。预计在 2023 年出口量将增长到 48 万吨，出口金额提高大 15 亿美元。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,736,956.91 1.12%8,463,781.33 1.81%-32.22%应收票据 26,451,753.09 5.18%3,058,151.30 0.65%764.96%应收账款 15,836,295.35 3.10%19,166,827.41 4.10%-17.38%存货 207,122,335.32 40.55%195,180,021.53 41.79%6.12%投资性房地产-长期股权投资-其他流动资产 1,226,282.79 0.24%5,466,779.70 1.17%-77.57%固定资产 203,626,552.72 39.86%184,007,785.52 39.40%10.66%在建工程 12,505,797.64 2.45%14,175,465.14 3.04%-11.78%无形资产 10,411,148.25 2.04%10,444,875.97 2.24%-0.32%商誉-短期借款 116,180,927.73 22.74%91,000,000.00 19.49%27.67%长期借款 36,000,000.00 7.05%36,000,000.00 7.71%-合同负债 18,879,420.07 3.70%34,717,988.51 7.43%-45.62%应付职工薪酬 2,008,557.13 0.39%851,244.50 0.18%135.96%应交税费 2,047,160.64 0.40%97,796.49 0.02%1,993.29%其他应付款 2,421,884.78 0.47%770,816.33 0.17%214.2%其他流动负债 27,941,311.49 5.47%4,513,338.50 0.97%519.08%资本公积 3,694,975.98 0.72%12,600,975.98 2.70%-70.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额 5,736,956.91 元与上年期末相较减少了 32.22%原因为：报告期第四季度当地因为疫情封控，全市处于静默状态，公司销售受到很大影响，回款较少，引起公司货币资金减少了。2、应收票据本期期末金额 26,451,753.09 元与上年期末相较增加了 764.96%原因为：公司根据企业会计准则关于应收票据分类将信用等级不高且未到期的银行承兑汇票进行了确认。15 3、其他流动资产本期期末金额 1,226,282.79 元与上年期末金额相较减少了 77.57%原因为：本年度公司享受了增值税留抵退税政策，留抵税额减少，引起其他流动资产金额相较上年期末金额减少了。4、合同负债本期期末金额 18,879,420.07 元与上年期末金额相较减少了 45.62%原因为：报告期公司执行了部分合同，引起合同负债本期期末金额较上年期末金额减少了。5、应付职工薪酬本期期末金额 2,008,557.13 元与上年期末金额相较增加了 135.96%原因为：报告期公司受当地疫情影响，计提的应付职工薪酬尚未发放，引起应付职工薪酬本期期末金额较上年期末金额增加了。6、应交税费本期期末金额 2,047,160.64 元与上年期末金额相较增加了 1993.29%原因为:报告期公司享受增值税缓交政策，引起应交税费本期期末金额较上年期末金额增加了。7、其他应付款本期期末金额 2,421,884.78 元与上期期末金额相较增加了 214.20%原因为：报告期因大同泓泰石墨材料有限公司支付的保证金，引起的其他应付款本期期末金额较上期期末金额增加了。8、其他流动负债本期期末金额 27,941,311.49 元与上期期末金额相较增加了了 519.08%原因为：公司根据企业会计准则关于应收票据分类将信用等级不高且未到期的银行承兑汇票进行了确认，并计提其他流动负债。9、资本公积本期期末金额 3,694,975.98 元与上年期末金额相较减少了 70.68%原因为:报告期公司进行权益分派，资本公积转增股本，引起资本公积本期期末金额较上期期末金额减少了。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 147,438,730.08-172,015,087.59-14.29%营业成本 97,294,616.45 65.99%130,358,006.58 75.78%-25.36%毛利率 34.01%-24.22%-销售费用 751,896.24 0.51%1,588,284.81 0.92%-52.66%管理费用 12,028,328.42 8.16%12,652,887.99 7.36%-4.94%研发费用 14,347,763.08 9.73%14,671,908.60 8.53%-2.21%财务费用 9,908,613.08 6.72%9,289,135.23 5.40%6.67%信用减值损失-88,120.37-0.06%-256,859.50-0.15%-65.69%资产减值损失-313,871.06-0.21%147,296.21 0.09%-313.09%其他收益 2,938,681.10 1.99%4,378,719.51 2.55%-32.89%投资收益-16 公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 13,853,690.23 9.40%6,253,112.66 3.64%121.55%营业外收入 0.28 0.00%228,464.26 0.13%-100.00%营业外支出 72,078.04 0.05%21,201.04 0.01%239.97%所得税费用 1,659,759.78 1.13%-1,002,894.13-0.58%-265.50%净利润 12,121,852.69 8.22%7,463,270.01 4.34%62.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用本期金额 751,896.24 元与上年同期金额相较减少了 52.66%原因为：本年度第四季度当地因为疫情封控，全市处于静默状态，公司销售受到很大影响，引起销售费用本期期末金额较上年期末金额减少了。2、信用减值损失本期金额-88,120.37 元与上年同期金额相较减少了 65.69%原因为:公司加强了应收账款及其他应收款的管理，故计提的减值损失相较去年减少了。3、资产减值损失本期金额-313,871.06 元与上年同期金额相较增加了 313.09%原因为:报告期公司根据市场情况计提了存货跌价准备，引起资产减值损失本期金额相较上年同期金额增加了。4、其他收益本期金额 2,938,681.10 元与上年同期金额相较减少了 32.89%原因为：报告期获得的政府补助减少，引起的其他收益本期金额较上年同期金额减少了。5、营业利润本期金额 13,853,690.23 元与上年同期金额相较增加了 121.55%原因为：其一是报告期石墨电极市场逐渐回暖，价格不断提高；其二是公司投资建设的产品生产工序运行后，部分规格产品可以自营生产，因此需要委外加工的环节减少了，其三是公司还采取了一系列降本增效的生产销售管理办法，营业利润本期金额较上年同期金额相较增加了。6、营业外收入本期金额 0.28 元与上年同期金额相较减少了 100.00%原因为：公司上年同期营业外收入为委外加工赔款，报告期公司加强了委外产品的管理，故公司因产品毁损收到的赔偿减少了，引起营业外收入本期金额较上年同期金额减少了。7、营业外支出本期金额 72,078.04 与上年同期金额相较增加了 239.97%原因为：报告期公司新生产的产品因技术指标未达标赔付质保金。8、所得税费用本期金额 1,659,759.78 元与上年同期金额相较增加了 265.50%原因为：报告期公司根据利润情况计提了所得税费用。9、净利润本期金额 12,121,852.69 元与上年同期金额相较增加了 62.42%原因为：随着公司营业利润的增加，净利润同步增加。17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 147,438,730.08 172,015,087.59-14.29%其他业务收入-主营业务成本 97,294,616.45 130,358,006.58-25.36%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减百分减百分点点 石墨电极 126,910,955.70 83,503,514.50 34.20%-12.10%-24.12%10.42%针状焦、煅烧石油焦、石墨材料等 9,508,189.74 6,176,790.25 35.04%-43.05%-51.00%12.48%石墨设备及部件 2,217,019.65 673,369.39 69.63%22.02%27.89%-1.39%加工费及其他 6,168,671.18 5,631,858.04 8.70%-32.36%-21.61%-12.52%石墨坩埚 2,633,893.81 1,309,084.27 50.30%-按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，石墨电极市场回暖，公司产品委外环节减少，成本降低，故产品毛利率上升。2、报告期内，公司销售了部分原材料，回流资金。报告期石墨材料涨价幅度较大，公司前期采购的针状焦、煅烧石油焦等石墨材料价格较低，在加上公司有稳定的材料供应商，故采购价格相对稳定，公司毛利率显著上升。3、报告期内，石墨设备及部件的生产和销售较上年有较大增长，报告期公司石墨设备引起的。4、报告期内，随着公司建设项目陆续完工，公司在满足自营生产的同时为客户进行代加工业务，报告期公司代加工产品因产品工序不同，所耗用燃气及电力较多，故加工成本显著上升。5、报告期内，公司根据市场需求，新建石墨坩埚生产线。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 18 1 中信泰富钢铁贸易有限公司 20,881,742.20 12.46%否 2 安师德公司（美国）12,102,889.91 7.22%否 3 响水恒生不锈钢铸造有限公司 9,877,231.00 5.89%否 4 抚顺特殊钢股份有限公司 9,444,701.80 5.64%否 5 浦项（张家港）不锈钢有限公司 8,654,789.41 5.16%否 合计合计 60,961,354.32 36.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存是否存在关联在关联关系关系 1 乌兰察布市旭峰炭素科技有限公司 20,914,124.80 14.55%否 2 乌兰察布瑞科碳素科技有限公司 17,654,107.50 12.29%否 3 葫芦岛市宏峰碳素制品有限公司 16,417,245.24 11.43%否 4 兴和兴旺碳素有限责任公司 15,207,994.48 10.58%否 5 中国石油天然气股份有限公司抚顺石化分公司 7,743,741.50 5.39%否 合计合计 77,937,213.52 54.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 322,359.60 22,441,602.47-98.56%投资活动产生的现金流量净额-17,914,420.57-10,528,842.43-70.15%筹资活动产生的现金流量净额 14,934,149.08-9,114,878.49 263.84%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额期末金额 322,59.60 元比上年同期金额下降了 98.56%原因是：报告期公司收到的货款大多是银行承兑汇票，二是公司第四季度因当地疫情原因销售锐减，销售回款减少。2、投资活动产生的现金流量净额期末金额-17,914,420.57 元比上年同期金额增加了 70.15%原因是：公司新上项目引起的投资活动产生的现金流量净额增加。3、筹资活动产生的现金流量净额期末金额 14,934,149.08 元比上年同期金额增加了 263.84%主要系公司报告期借款资金增加引起的。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 19 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 大同扬子新材料有限公司 控股子公司 石墨制品和新型碳素材料制造加工及销售。30,000,000 31,485,672.89 22,221,653.92 1,386,657.04-804,945.65 大同通扬新材料有限公司 控股子公司 石墨及炭素新材料的研制、科技研发、技术推广、生产加工、批发零售 85,000,000 169,118,963.52 79,963,311.21 32,728,434.64-5,119,350.42 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 14,347,763.08 14,671,908.60 研发支出占营业收入的比例 9.73%8.53%20 研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 1 本科以下 21 16 研发人员总计 23 17 研发人员占员工总量的比例 16.67%10.90%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 131 118 公司拥有的发明专利数量 3 3 研发研发项目项目情况：情况：公司紧跟行业技术发展方向，以市场需求和自身发展为导向开展技术创新活动，持续加大技术研发投入，重视专业技术领域扩展，承担省级研发平台和项目的建设与实施为强化公司的核心竞争力和持续盈利能力，公司不断加大研发投入，本年度公司的研发投入总额为 1434.78 万元，比上年同期下降比例为 2.21%。研发投入占营业收入的比例为 9.73%。公司一直将技术的研发与创新作为企业发展的重中之重，通过长期的引进与培养，建立了一支高水平的技术团队，建立了完善有效的技术研发创新组织体系。报告期公司持续保持对科技研发的投入，在设备改造、新产品研发等方面加大了力度，并在材料消耗控制方面取得了较好的成效，有利于公司产品市场竞争能力的进一步提升。根据发展规划，利用自身的技术优势，一方面对传统产品进行技术革新，一方面加大新产品的研究开发力度，以便更好适应市场的需求。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认 2022 年度，宇林德公司利润表营业收入 147,438,730.08 元，其中石墨制品收入（1）我们了解、测试宇林德公司销售与收款循环相关的内部控制制度的设计和执行，复核宇21 136,994,770.35 元，占营业收入的 92.92%，为利润表重要组成项目，由于收入的确认对公司的利润产生重大影响，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，使得收入存在虚增的风险 林德公司制定的收入确认政策是否适当且一贯地运用；（2）我们分品种、分客户对主营业务收入执行分析性复核程序，判断收入和毛利变动的合理性，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；（3）我们抽样检查与收入确认相关的支持性文件，其中国内销售收入相关的销售合同、销售发票、产品出库单、产品托运单等；国外收入相关的发票、出口报关单、产品托运单等；检查收款记录，对期末应收账款进行函证；（4）我们针对资产负债表日前后确认的国内销售收入，抽样核对产品托运单日期、产品出库单日期是否与收入确认期间相符；针对资产负债表日前后确认的国外销售收入，抽样核对产品托运单、出口报关单日期是否与收入确认期间相符；结合期后事项审计检查资产负债表日后产成品的入库是否存在销售退回情况，以评估销售收入是否