870021_2022_中投创新_2022年年度报告_2023-05-16.pdf

广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 1 2022 年度报告 中投创新 NEEQ:870021 广西中投创新能源科技股份有限公司 广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022年10月荣获国家税务总局南宁市税务局颁发的 2018-2021 年度纳税信用 4 连 A 企业。广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8080 广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的详细情况 姓名姓名 职务职务 董事会或监事董事会或监事会投票情况会投票情况 异议理由异议理由 程书云 董事 未出席 没投票 马露 监事 未出席 没投票 2 2、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事程书云因个人原因未出席董事会审议董事程书云因个人原因未出席董事会审议 2022 年年度报告、未签署关于年年度报告、未签署关于 2022 年年度报告及摘要的年年度报告及摘要的书面确认意见；监事马露因书面确认意见；监事马露因公司公司未未通知无法出席监事会审议通知无法出席监事会审议 2022 年年度报告、未签署关于年年度报告、未签署关于 2022 年年度年年度报告及摘要的书面确认意见。报告及摘要的书面确认意见。3、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度出具了带有持续经营重大不确定性事项段的无保留意见审计报告，该审计报告中与持续经营相关的重大不确定性事项段中涉及事项不属于明显违反企业会计准则及相关信息披露规范性规定的情形。对此，公司说明如下：原因：报告期内，出现未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的原因为公司应收账款无法按时回款，导致账龄增加，坏账准备加大，截至到报告期末坏账准备已计提，同时本年度受新冠病毒疫情影响公司营业收入骤减，本年无法扭亏为盈，以致连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大。针对上述审计报告所强调事项段，为保证公司持续经营能力，公司采取了以下应对措施：随着疫情结束，广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 5 下一年度生产经营能力将得到慢慢恢复。通过公司努力拿下新增项目合同，且后续公司加大应收账款催收力度，减少坏账准备，同时加强公司的精细化管理，做好增收节支，优化成本结构创造公司利益最大化。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、公司人才流失风险 公司通过培养和外聘聚集了一批机电运维系统及设备节能 改造研究、公司管理和产品营销等方面的专业人才，这是公司 核心竞争力的重要组成部分。虽然公司已经制定并实施了针对 公司优秀人才的绩效激励制度，但随着市场竞争的加剧，行业 对专业人才的需求与日俱增，仍不能排除优秀人才流失的风险。应对措施：加大员工福利、薪酬待遇的投入，力求减少优秀人才流失的风险。2、公司经营管理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构。但是随着公司业务规模 的不断扩大，业务范围的不断扩展，公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司发展需 要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整 和完善，公司将面临经营管理风险。应对措施：加强对公司的治理，同时通过培训提升管理水平。3、不能享受税收优惠政策的风险 公司从事合同能源管理业务，报告期内的部分收入来源于 合同能源管理项目。根据财政部国家税务总局关于促进节能 服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号）、财政部国家税务总局关于在全国开展交通 运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通 知（财税201337 号）的规定，并经当地税务主管机关备案，公司取得的合同能源管理收入自 2013 年 8 月起暂免征收增值 税,对公司实施的符合条件的合同能源管理项目，自 2015 年起 享受三免三减半的企业所得税优惠政策。如果上述优惠政策取消，将对公司未来盈利水平产生影响。应对措施：目前节能环保行业属于国家重点推进项目，近 期内取消税收优惠政策风险不高。4、区域性风险 公司客户主要集中在广西地区，一定的客户集中度符合公 司的发展战略和经营特点，保证了公司较高的盈利水平，但同 时也导致公司存在对该地区客户过于依赖的风险。应对措施：公司在保证广西地区的市场占有率的同时，将加大力度开拓其他区域的市场，以降低区域性风险。5、公司实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为自然人陈华、秦枫华和毛怡，陈华与 毛怡系夫妻关系，秦枫华与毛怡系母女关系，该三人通过直接 和间接的方式合计持有股份公司 99.98%的股份。公司目前的股 权结构过于集中，对法人治理结构的有效运行有一定影响，并 广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 6 可能导致股东大会回避制度无法有效执行；同时，虽然公司已建立起一套完整的公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能 利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，影响公司的正常经营，对公司持续健康发展带来风险。应对措施：公司针对上述风险按照公司治理的法律法规力 求降到最低点，同时提高实际控制人的法规意识。6、应收账款余额较大带来的风险 公司应收账款净额为 5,496,276.19 元，占总资产的比例 45.69%。如应收账款不能收回，将对公司的运营造成重大影响。应对措施：加大应收账款催收力度。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司、中投创新 指 广西中投创新能源科技股份有限公司 有限公司、中投有限、指 广西中投创新能源科技有限公司 投源创兴 指 广西南宁投源创兴投资管理中心（有限合伙）投源致顺 指 广西南宁投源致顺投资管理中心（有限合伙）股东大会 指 广西中投创新能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广西中投创新能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 广西中投创新能源科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 治理层 指 公司董事、监事 管理层 指 高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广西中投创新能源科技股份有限公司章程 主办券商、券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西中投创新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi Zhongtou Innovation Energy Technology Co.,Ltd GXZT 证券简称 中投创新 证券代码 870021 法定代表人 毛怡 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 毛怡 联系地址 南宁市青秀区望园路 9 号广西美术出版社办公楼十层 电话 0771-5760518 传真 0771-5760505 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 南宁市青秀区望园路 9 号广西美术出版社办公楼十层 邮政编码 530022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 南宁市青秀区望园路 9 号广西美术出版社办公楼十层 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 1 月 16 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-75-科技推广和应用服务业-751-节能 技术推广服务科技推广和应用服务业-7514-节能技术推广服务 主要业务 水源热泵、地暖和中央空调节能工程及城市及道路照明节能项目 的一站式服务，公共设施节能领域的合同能源管理、能源监测、状态分析、节能管理服务及节能产品销售、机电运维服务。主要产品与服务项目 中央空调节能工程及城市及道路照明节能项目的一站式服务，公 共设施节能领域的合同能源管理、能源监测、状态分析、节能管理服务及节能产品销售、机电运维服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,000,000.00 优先股总股本（股）0 广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 9 做市商数量 0 控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（毛怡、陈华、秦枫华），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914501006697400947 否 注册地址 广西壮族自治区南宁市青秀区望园路9号广西美 术出版社办公楼十层 否 注册资本 25,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 郭涛 杜敏 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,887,277.53 15,215,552.39-54.74%毛利率%14.45%12.42%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,831,168.13-6,719,795.86 28.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,284,499.22-6,663,037.23 35.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-71.25%-53.52%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-63.19%-53.07%-基本每股收益-0.19-0.27 29.63%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 12,030,704.15 17,444,318.57-31.03%负债总计 7,665,560.44 8,248,006.73-7.06%归属于挂牌公司股东的净资产 4,365,143.71 9,196,311.84-52.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.17 0.37-52.53%资产负债率%（母公司）63.72%47.28%-资产负债率%（合并）63.72%47.28%-流动比率 1.5 2.00-利息保障倍数-7.35-6.26-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,019,529.20 254,919.81 1,070.68%应收账款周转率 0.38 0.75-存货周转率 2.32 3.53-广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-31.03%-41%-营业收入增长率%-54.74%-39.64%-净利润增长率%-28.11%-28.31%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,000,000.00 25,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 45,427.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-592,096.82 非经常性损益合计非经常性损益合计-546,668.91 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-546,668.91 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为企事业单位及机关团体提供水/地源热泵中央空调的安装、节能改造工程及城市、道路照明节 能改造工程及运维服务等；是一家集产品开发研制、设备安装、技术服务为一体的综合型高新技术企业，第一批通过国家发改委、财政部审核备案的节能服务公司。公司目前是以项目为导向，根据用户需求组 织方案设计、材料采购、项目施工、后期运营维护等。公司的采购模式、销售模式、运营模式和盈利模式如下：（一）采购模式：公司目前的采购是以项目为导向，根据所承接项目的施工图纸及施工要求编制项目所需的材料、设 备清单，由供应链管理部集中采购并根据工程项目进度通知供应商供货。在该模式下，公司可以有效降 低存货库存管理的成本和采购成本，使采购的产品和项目的需求实现无缝对接。具体采购模式如下：（1）材料、设备采购。对设备类采购，公司根据对所需设备的市场调研及与之前供应商的合作情选取在所采购设备的生产制造领域技术先进、售后服务良好的供应商，大型设备采购主要以知名品牌为 主，如在中央空调领域的海信、热泵机组领域的美意；通用技术类节能设备的采购公司采取比价、考察 等方式选择合格供应商。设备采购后直接送抵施工现场安装调试，公司不设经常性的存货流转库。于工 程通用管材的材料采购，由于管材市场的价格比较透明，一般采取议价比选的方式确定供应商。（2）劳务采购。由于公司项目实行项目经理负责制，由项目经理在公司项目的劳务支出预算内全权负责劳务用工事宜，为达到方便管理和沟通，一般项目经理会与长期合作、信誉良好的施工班组合作，按当地建筑劳务市场的用工标准支付劳务费。（3）软件采购。目前在节能产业，用智能化的后台和终端提供服务是业内优先发展的服务方式，公司目前对软件主要是以采购和后期开发、升级为主。供应商方面公司选择战略合作方，对产品的功能设计、产权归属以及后续迭代等方面达成协议，该种采购模式克服了自身研发人力不足给公司业务带来的不影响，在平台架构、功能以及管理上适合公司发展的要求。（二）销售模式：公司作为节能服务运营商，目前的客户主要是机关团体以及企事业单位，销售渠道包括公司管理层 用自身商业影响力开拓的市场，以及在营销中提供了设备或者安装服务后节能管理类项目。目前公司在 设备销售以及工程安装方面有稳定的商业合作伙伴。此外，公司通过承包政府或者公立团体等招标工程，根据发包方要求利用公司的优质供货渠道完成工程项目物资的销售。在该环节公司毛利率较低，主要的 营销重点集中在客户或者业主单位对公司提供服务的后期需求上，推介公司在节能领域的智能化、可视 化管理手段，通过提供专业、个性化的服务形成长期的商业合作关系。合同能源管理项目包含了从方案 设计到节能管理的一揽子协议，因节能领域是政策性影响很强的市场。公司主要的销售渠道是参与节能 主管部门搭建的平台以及公共设施领域的招投标，推出公司高附加的产品和服务。公司在节能服务领域 积累的商业资源也是公司主力营销的方向。此外，公司通过节能评级、参与节能展销会以及自有网站等 渠道扩大在节能行业的影响；同时，由业务人员将本公司成熟的节能管理模式向潜在客户推介。（三）运营模式：公司目前受限于自身规模，主营业务的运作模式主要以项目为基本单元进行。项目型的运作模式，包含了项目的商业谈判、承包、融资、采购、施工以及收益的确认和实现，契合公司在发展壮大阶 段所 掌握的资源要素。项目主要来源于政府机关或者公立事业单位的招投标，承接项目后，根据客户的 不同 要求和所适用的现实条件，公司从方案设计、施工以及节能管理方面提供个性化的服务。公司立足于广西区域市场，在节能产业的商业探索为公司的后续发展提供了技术和人员、资金等方 面的积累，根据目前节能领域的市场需求以及公司自身实力，目前要从项目型公司逐步向产品型公司转 型，集中公司的软硬件技术、人力和资金主力发展以医院后勤智能化管理为主的产品，同广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 14 时运作在机电 安装、城市道路照明等领域的成熟商业模式扩展业务。（四）盈利模式：公司产品以先进的技术、专业的服务、显著的节能效果及完善的售后服务作为核心价值基础，具备 较高的产品附加值，通过销售节能设备、提供工程安装以及合同能源管理方式盈利。因具备了从设计、施工、智能维护各环节的整合能力，客户的节能需求与公司提供的服务有很强的粘度，保证双方的 效益 稳定、可持续。产生利润的方式有：1、节能效益分享型：采取合同能源管理方式，公司与用能单位签订能源管理合同，客户委托公司进行节能诊断、设计、融资、改造和运行管理等一整套系统化服务，通过与客户分享项目实施后产生的 节能效益获得合理利润。建筑能源管理系统平台技术水平的提高是企业稳定增长、获得盈利的重要科技 因素。目前，合同能源管理在公司的营业收入中属于毛利率较高的明星产品。2、设备销售方面的盈利主要是通过锁定市场中的高价值客户，向其推介节能产品、设备的先进术理念，呈现产品所能创造的节能价值，从而获得较好的产品溢价空间，通过直接销售建筑节能设备、材料和节能控制设备实现的销售利润。公司目前正在战略转型期，主要的盈利方向为能源的综合管理和提升设备的附加值。3、设备安装服务方面的盈利体现在：公司与用户签订节能设备安装合同，为用户提供节能设备安装服务，安装服务结束后，公司与用户按照合同约定收取节能设备安装费用来实现盈利。4、机电运维服务收入的盈利体现在：公司与用户签订后勤机电运维服务合同，依靠公司自主研发的机电智慧运维管理系统，使后勤信息化为医院客户提供准确、有效的数据分析、根据分析提供日常巡 检、维护保养、维修及日常水电安装服务来获取利润。报告期初至本报告披露日，公司商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 15 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,930,935.13 16.05%521,506.16 2.99%270.26%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 5,496,276.19 45.59%9,862,446.60 55.95%-44.27%存货 2,137,929.06 17.77%2,943,926.34 16.70%-27.38%投资性房地产 0 0%0 0%长期股权投资 0 0 0%0%固定资产 55,812.11 0.46%64,892.13 0.37%-13.99%在建工程 0 0 无形资产 388,514.11 3.23%920,525.53 5.22%-57.79%商誉 0 0 短期借款 1,980,000.00 16.45%2,980,000.00 16.91%-33.56%长期借款 0 0 预付款项 679,243.28 5.65%1,384,254.69 7.94%-50.93%其他应收 527,394.54 4.38%918,491.30 5.27%-42.58%合同资产 26,500.00 0.22%29,940.00 0.17%-11.68%其他流动资产 226,032.48 1.88%282,477.29 1.62%-19.98%使用权资产 260,203.88 2.16%267,327.40 1.53%-2.66%递延所得税资产 301,863.37 2.51%248,531.13 1.42%21.46%应付账款 1,550,243.48 12.89%1,994,217.97 11.43%-22.26%合同负债 41,642.41 0.35%41,642.41 0.24%0%应付职工薪酬 354,644.92 2.95%340,425.45 1.93%4.18%应交税费 20,205.26 0.17%4,017.48 0.02%402.93%其他应付款 3,404,306.61 28.30%2,413,285.52 13.69%41.07%其他流动负债 183,558.21 1.04%-100.00%租赁负债 314,517.76 2.61%290,859.69 1.67%8.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：从资产结构来说，流动资产占比为 91.63%，固定资产规模较小，主要原因：公司属于轻资产运营企业，无大额非流动资产。货币资金：本期期末较上年期末增加 270.06%，主要是报告期内公司加大应收账款催收，回款增加。应收账款：本期期末较上年期末减少 44.27%，主要原因是应收账款回收及前期应收账款账龄递延，使本期坏账准备增加。无形资产：本期期末较上年期末减少 57.79%，主要是合同项目的特许经营权无形资产摊销所致。短期借款：本期期末较上年期末减少 33.56%，主要是根据公司资金安排，本期净偿还贷款 100.00 万元。应交税金：本期期末较上年期末增加 402.93%，主要是上期期末项目结算较少，本期末瑞康（崇左）项目进行结算，期末应交增值税增加。其他应付款：期末比上年期末增加 41.07%，主要是向大明汇借款 2,898,197.21 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 16 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 6,887,277.53-15,215,552.39-54.74%营业成本 5,892,047.38 85.55%13,325,184.15 87.58%-55.78%毛利率 14.45%-12.42%-销售费用 0 89,437.11 0.72%-100%管理费用 2,366,233.51 34.36%4,518,779.81 29.70%-47.64%研发费用 0 财务费用 816,734.41 11.86%1,160,178.46 7.62%-29.60%信用减值损失-2,129,849.75-30.92%-2,632,126.84-17.30%-19.08%资产减值损失-3,440.00-0.05%其他收益 45,427.91 0.66%16,423.44 0.11%176.60%投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 -65,904.60 0.43%100%汇兑收益 0 营业利润-4,288,269.61 62.26%-6,601,513.64-43.39%35.04%营业外收入 1,886 0.03%85.98 2,093.53%营业外支出 593,982.82 8.62%净利润-4,831,168.13-70.15%-6,719,795.86-44.16%28.11%税金及附加 所得税费用 项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：本期营业收入比上期降幅 54.74%，主要受疫情影响导致工程及服务项目停滞，收入减少。营业成本：本期营业成本比上期降幅 55.78%，主要受疫情影响导致工程及服务项目停滞，营业收入下降，营业成本随之下降。财务费用：本期财务费用较上期降幅 29.60%，主要公司调整了资金结构，报告期内融资额减少，相应的利息费用减少。管理费用：本期管理费用较上期降幅 47.64%，主要公司调整了公司内部治理，有效控制费用，做好减员增效。营业利润：本期营业利润较上期增幅 35.04%，主要是公司治理得到改善，做好成本和费用控制。净利润：综上述变动因素，本期净利润比上期增幅 28.11%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 6,829,755.40 15,176,614.34-55.00%其他业务收入 57,522.13 38,938.05 47.73%主营业务成本 5,892,047.38 13,325,184.15-55.78%广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 17 其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 合同能源管理收入 3,003,900.52 2,001,024.17 33.39%-21.34%-43.63%374.29%运维收入 3,631,476.65 3,210,235.29 11.60%-64.57%-34.06%-62.33%工程安装收入 194,378.23 680,787.92-250.23%-82.45%-74.61%-76.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：运维收入较上年下降 64.57%，主要是运维项目合同到期，且无新增项目。合同能源管理收入较上期下降 21.34%，主要因为合同能源管理收入逐年下降，合同到期，且无新增合同。工程安装收入较上期下降 82.45%，前期工程安装完工后无新增的工程项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广西中医药大学附属瑞康医院 2,505,547.38 36.38%否 2 柳州市柳铁中心医院 1,173,668.29 17.04%否 3 广西玉林市桂南医院有限公司 1,141,000.00 16.57%否 4 梧州市工人医院 711,681.75 10.33%否 5 柳州市工人医院 408,926.47 5.94%否 合计合计 5,940,823.89 86.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广西中投赛能科技有限公司 2,978,094.53 81.22%是 2 广西电网有限责任公司玉林供电局 314,355.70 8.57%否 3 冷猫猫制冷设备（成都）有限公司 115,287.00 3.14%否 4 广西联洋暖通智能工程技术有限公司 70,000.00 1.91%否 5 深圳市湘南高科净化设备有限公司 38,041.00 1.04%否 合计合计 3,515,778.23 95.88%-广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 18 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,019,529.20 254,919.81 1,070.68%投资活动产生的现金流量净额 2,300.00-100%筹资活动产生的现金流量净额-1,634,006.43-3,368,945.04 48.45%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额 313.00 万，较上年增加 1,130.53%，主要是收回前期应收账款。本期筹资活动产生的现金流量净额-173.00 万，较上期增加 48.53%，主要是报告期内偿还短期借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内因应收账款无法按时回款，导致账龄增加，坏账准备加大，截至到报告期末坏账准备已计 提，同时本年度受新冠病毒疫情影响公司营业收入骤减，本年无法扭亏为盈，以致连续三个会计年度亏 损，且亏损额逐年扩大。随着疫情结束，下一年度生产经营能力将得到慢慢恢复。通过公司努力拿下新 增项目合同，且后续公司加大应收账款催收力度，减少坏账准备，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力。广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 广西中投创新能源科技股份有限公司 2022 年年度报告（更正后）公告编号：2023-011 20 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 8,973,000.00 2,978,094.53 销售产品、商品，提供劳务 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 承诺主体承诺主体 承诺开