870052_2022_万谷机械_2022年年度报告_2023-04-23.pdf

1 2022 年度报告 万谷机械 NEEQ:870052 郑州万谷机械股份有限公司 Zhengzhou Wangu Machinery Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 8 月，公司“粮食绿色保质高效干燥技术的开发及产业化”项目被郑州市上街区认定为上街区创新领军团队项目。2022 年 10 月，公司作为主要参与单位申报的河南省科学技术进步三等奖被授奖公示。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .114114 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆学中、主管会计工作负责人薛莉及会计机构负责人（会计主管人员）赵晶晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 国家农机补贴政策变动风险 目前,国家农机补贴政策已形成了较为成熟的运行机制,该政策对农机行业的发展起到了重要促进作用。我国农机购置补贴是基于我国目前较低的农机化水平并参考发达国家农机推广经验制定的一项长期稳定的支农惠农政策。目前,日韩、欧盟等发达国家对农机购置依然采取补贴政策,从国际经验看,我国的农机补贴政策也应持续较长的时间,但如果国家取消目前现行的农机补贴政策或进行大幅度缩小补贴规模等重大调整,行业的发展速度将会受到一定影响。技术创新的风险 技术创新能力是一个持续的过程,对企业的市场竞争力和未来发展起着重要的作用。随着农业机械化水平的提高,用户对农业机械产品质量和功能的要求也在不断提高,企业需要不断进行新技术、新产品的升级和研发。公司如果不能在烘干机械领域成功应对技术创新的挑战,保持和增强本身的技术竞争力,将对公司的生产经营产生不利影响。5 核心技术人员人才流失的风险 农业机械的生产制造是一个非常专业化的领域,属于技术密集型行业。公司得以持续稳定发展主要依赖于核心技术人员对技 术、产品的开发和升级,专业和稳定的核心技术人员队伍对公司的生存和发展至关重要。虽然公司也已采取稳定核心技术人员的措施,但是在竞争日益激烈的烘干设备领域中,不排除存在经验丰富的核心技术人员流失的风险,从而影响到公司的未来经营和市场竞争力。原材料价格波动风险 公司产品和零部件生产所需的主要原材料是钢铁。钢铁的价格变化成本直接影响着烘干设备的制造成本。近年来国内钢铁行业产能过剩,钢材价格疲软,有利于农机制造企业控制成本,尽管目前钢铁价格上涨空间有限,但不排除钢铁价格在国家政策、市场需求等因素刺激性出现阶段性的反弹,从而增加公司的生产成本。资产负债率较高的风险 公司所处行业为资本密集型行业,日常生产经营过程中需要垫付大量营运资金。近年来由于业务规模不断扩大,大部分经营性资金主要依靠银行借款和商业信用解决,导致公司资产负债率相对较高,2022 年 12 月 31 日资产负债率为 75.47%。虽然公司与多家商业银行保持着良好的合作关系;主要供应商相对稳定,公司与其在长期合作中形成了良好的商业信用;主要客户中大型国企占比较高,同时对于小型企业和合作社等客户逐渐实行更为严格的应收账款管控制度,为及时收回货款,偿付债务提供了可靠的资金保障。但是,如果宏观经济形势发生不利变化或者信贷紧缩,同时公司销售回款速度减慢,则公司正常运营将面临较大的资金压力。如果未来公司不能够通过其他渠道获取发展所需资金,公司业务的进一步发展可能在一定程度上受到不利影响。应收账款回收风险 公司 2022 年 12 月 31 日应收账款及合同资产净额为18,518,893.32 元,占同期末总资产金额的 10.46%。随着业务规模的扩大,公司应收账款规模可能仍将保持在较高水平。虽然公司与一些大型客户建立了长期稳定的合作关系,其资金雄厚,信誉度较好,且公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备,但若宏观经济形势发生不利变化或受其他不可预见因素的影响,导致大额应收账款无法收回,将对公司业绩和生产经营产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、万谷机械 指 郑州万谷机械股份有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 郑州万谷机械股份有限公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 郑州万谷机械股份有限公司 英文名称及缩写 Zhegnzhou Wangu Machinery Company Co.,Ltd.ZZWGJX 证券简称 万谷机械 证券代码 870052 法定代表人 陆学中 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵晶晶 联系地址 郑州市上街区安阳路 113 号 电话 0371-56507985 传真 0371-56507984 电子邮箱 公司网址 办公地址 郑州市上街区安阳路 113 号 邮政编码 450041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 8 月 25 日 挂牌时间 2016 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C357 农、林、牧、渔专用机械制造-C3579 其他农、林、牧、渔业机械制造 主要业务 研发、生产、销售粮食烘干机、饲料加工机械(果渣烘干机)、热风炉等 主要产品与服务项目 粮食烘干机、饲料加工机械(果渣烘干机)、热风炉等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）31,965,700 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（陆学中、耿小霞）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陆学中、耿小霞），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91410106711204106G 否 注册地址 河南省郑州市上街区安阳路 113 号 否 注册资本 31,965,700 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李辉 郭阁 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 124,908,066.78 124,581,794.56 0.26%毛利率%19.21%20.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,852,884.36 6,312,666.09-70.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,496,679.10 5,361,554.02-53.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.33%16.30%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.84%13.85%-基本每股收益 0.06 0.20-70.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 176,942,098.70 170,837,043.69 3.57%负债总计 133,211,582.63 128,959,411.98 3.30%归属于挂牌公司股东的净资产 43,730,516.07 41,877,631.71 4.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 1.31 4.58%资产负债率%（母公司）75.29%75.49%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.08 0.95-利息保障倍数 1.89 4.96-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,060,764.39 186,491.19-3,886.11%应收账款周转率 15.09 19.77-存货周转率 1 1.07-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.57%2.71%-营业收入增长率%0.26%54.88%-净利润增长率%-70.65%138.02%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,965,700 31,965,700 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 4,138.67 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）28,448.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-789,993.24 非经常性损益合计非经常性损益合计-757,405.58 所得税影响数-113,610.84 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-643,794.74 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.公司所处行业 根据国家经济行业分类与代码属于其“他农、林、牧、渔业机械制造（代码：C3579）”；根据证监会上市公司行业分类指引（2012 年制订）属于公司属于“专用设备制造业（代码：C35）”；根据挂牌公司管理型行业分类指引属于“其他农、林、牧、渔业机械制造（代码：C3579）”；根据挂牌公司投资型行业分类指引属于“建筑、农用机械与重型卡车（12101510）”。2.公司的主营业务 公司的主营业务为粮食烘干及农副产品烘干机械成套设备的研发、生产、销售和服务。公司业务收入处于稳定增长的状态。3.公司的产品 公司的现有产品为各类粮食烘干机械、滚筒烘干机械成套设备和配套热风炉等产品。同时公司还为客户提供烘干机械及其配套设备的运输、安装、调试、维护等一系列配套服务。4.公司的客户类型 公司产品或服务的主要客户为农业生产企业。客户主要分布湖南、湖北、江西、江苏等小规模粮食收储及东北、新疆大规模粮食种植地。公司客户群体稳定，客户群体在不断扩大。5.公司的关键资源 公司作为创业型企业，以技术立司，以技术强司。公司成立十多年来，始终以科技创新为动力，在粮食和果渣烘干领域逐步形成了独有的核心技术和知识产权体系。公司目前已获得 32 项实用新型专利、3 项外观设计专利和 1 项发明专利。公司整合了相关行业人才和技术资源，加强了“产、学、研”一体化的联合，形成了面向烘干机开发、中试、熟化的技术平台。公司拥有高素质的技术研发团队。公司通过研制开发适应我国粮食烘干行业发展需求的先进适用烘干装备，并以产品的新颖性、先进性使得万谷品牌在目标市场具有良好的口碑。“万谷”系列产品定位于为用户提供高性能、高品质、高效率、高附加值产品，通过多年的市场开拓，“万谷”品牌已经在我国西北、东北和华中地区具有较高的知名度、美誉度。6.公司的研发模式 公司设有研发部、实验室、质量检验部。研发部负责新技术的研究开发工作及新产品的前期调研、方案制定、技术论证、图纸设计、样机试制工作，实验室负责新技术、新产品的实验室试验、工艺性能试验、样机生产试验及鉴定。质量检验部负责新技新产品设计、生产全过程的质量检验和控制工作。经过长期的探索和实践逐步形成了雄厚的核心技术实力。公司研发的多级烘干、多项排粮结构、单风机余热回收装置、管板烘干等专利技术使得烘干机械在改善烘干后品质、降低能耗和生产成本等领域获得了较强的竞争优势。7.公司收入来源 公司的主要收入来源为公司主营业务收入，包括粮食烘干机、滚筒干燥机、配件及维修服务的销售收入。公司主营业务突出，2022 年公司主营业务收入占营业收入 99.68%，公司目前处于成长期。8.公司的销售模式 公司主要采取直接面对终端客户的销售模式。业务员通过走访、收集招标信息、网络检索、老客户转介绍等形式取得客户信息，与目标客户建立联系并了解客户的实际需求，然后公司项目负责人针对客户提出的对资质、报价、产品性能等方面要求，推荐合适的产品设计方案，并通过参加客户的招标或者竞争性谈判等方式实现产品和服务的销售。13 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 一、“专精特新”：2021 年 11 月，公司被郑州市中小企业服务中心认定为郑州市专精特新中小企业。二、高新技术企业：2021 年 10 月 28 日，河南省科技厅发文豫科（2021）175 号，认定公司为 2021 年高新技术企业，有效期 3 年。认定依据：高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,974,488.69 1.12%1,528,590.91 0.89%29.17%应收票据 应收账款 9,566,127.77 5.41%6,984,812.08 4.09%36.96%存货 103,599,484.07 58.55%98,684,104.52 57.77%4.98%投资性房地产 14 长期股权投资 固定资产 31,437,335.45 17.77%34,409,213.89 20.14%-8.64%在建工程 无形资产 16,091,260.77 9.09%16,489,336.41 9.65%-2.41%商誉 短期借款 31,000,000.00 17.52%28,450,000.00 16.65%8.96%长期借款 14,298,498.40 8.08%2,984,380 1.75%379.11%应付账款 22,111,743.27 12.50%20,595,821.44 12.06%7.36%合同负债 50,004,610.07 28.26%62,528,636.50 36.60%-20.03%合同资产 8,952,765.55 5.06%6,325,977.38 3.70%41.52%应付职工薪酬 3,390,148.66 1.92%2,304,233.59 1.35%47.13%应交税费 1,473,798.16 0.83%900,502.34 0.53%63.66%一年内到期的非流动负债 1,567,803.87 0.89%295,667.32 0.17%430.26%其他非流动负债 3,768,012.44 2.13%5,709,908.13 3.34%-34.01%资产总计 176,942,098.70 170,837,043.69 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末货币资金为 1,974,488.69 元，比上年增加了 29.17%，主要是本期货币资金留存较多。2、本期末应收账款为 9,566,127.77 元，比上年增加了 36.96%，主要是受疫情影响，应收账款回款较慢。3、本期末短期借款为 31,000,000.00 元，比上年增加了 8.96%，长期借款为 14,298,498.40 元，比上年增加了 379.11%，主要是生产购入原材料垫支大，需要流动资金增大。4、本期末应付职工薪酬 3,390,148.66 元，比上年同期增加 47.13%，主要为公司根据资金流动需要延迟发放，同时在 2023 年 1 月已发放。5、应交税费为 1,473,798.16 元，比上年增加了 63.66%，主要为公司生产的烘干设备税率为 9%，滚筒烘干设备税率为 13%，本期滚筒烘干设备收入占比较大，导致应交税费金额增加。6、本期末为一年内到期的非流动负债 1,567,803.87 元，比上年同期增加了 430.26%，主要为本期郑州银行借款 1000 万为两年期借款，其中按约定先归还 100 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%15 营业收入 124,908,066.78-124,581,794.56-0.26%营业成本 100,916,390.02 80.79%99,230,092.37 79.65%1.70%毛利率 19.21%-20.35%-销售费用 7,784,814.02 6.23%5,309,083.59 4.26%46.63%管理费用 5,440,912.57 4.36%6,198,213.15 4.98%-10.22%研发费用 7,149,927.64 5.72%8,791,192.73 7.06%-18.67%财务费用 2,313,322.49 1.85%1,748,820.99 1.40%25.19%信用减值损失 599,198.42 0.48%-597,851.39 0.48%-200.23%资产减值损失 532,917.29 0.43%1,376,976.86 1.10%-61.30%其他收益 1,692,600.00 1.36%2,402,500.00 1.93%-29.55%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 4,138.67 0.00%汇兑收益-营业利润 2,825,047.62 2.26%5,459,169.12 4.38%-48.25%营业外收入 104,356.09 0.08%1,759,582.45 1.41%-94.07%营业外支出 865,900.34 0.69%681,372.93 0.55%27.08%净利润 1,852,884.36 1.48%6,312,666.09 5.07%-70.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，销售费用为 7,784,814.02 元，比上年同期增加了 46.63%，主要是为了维护老客户及开发新客户，对老客户设备进行维修，使得我们的产品使用寿命更长，用着更放心。2、报告期内，财务费用为 2,313,322.49 元，比上年同期增加了 25.19%，主要系本期借款的增加导致利息增加，期初短期借款余额为 28,450,000.00 元，期末短期借款余额为 31,000,000.00 元，长期借款余额为 14,298,498.40 元 3、报告期内，信用减值损失为 599,198.42 元，比上期同期增加了 1,197,049.81 元，主要系应收账款收回制度的执行，应收账款账龄变化，计提坏账减少，本期坏账准备转回。针对应收账款的回款制定了一些措施，比如差异化信用标准，对客户进行科学的信用评估，每半年进行一次综合评定，重新确定不同类型客户的信用额度，最大限度降低坏账的产生；定期进行核实应收账款收回情况，紧密跟踪超期账款的收款进度。实行应收账款的责任管理，将应收账款的回款情况与指定人员的业绩挂钩。4、报告期内，资产减值损失为 532,917.29 元，比上年同期减少了 61.30%，主要是公司针对质保金回收采取了一些措施，对需要收回质保金的客户进行免费技术支持、维修保养等。5、报告期内，营业利润为 2,825,047.62 元，比上年同期减少了 48.25%，净利润为 1,852,884.36 元，比上年同期减少了 70.65%,主要系本期销售费用和财务费用的增加，营业外收入减少导致。6、报告期内，其他收益为 1,692,600.00 元，比上年同期减少了 29.55%，主要是收到的政府补助减少。16 7、报告期内，营业外支出为 865,900.34 元，比上年同期增加了 27.08%，主要是本期捐赠支出 530,000元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 124,512,051.88 123,757,394.58 0.61%其他业务收入 396,014.90 824,399.98-51.96%主营业务成本 100,589,979.60 99,055,545.26 1.55%其他业务成本 326,410.42 174,547.11 87.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 灭 菌 库 设备 644,954.13 398,754.52 38.17%-75.96%-74.04%-4.58%滚 筒 烘 干设备 14,442,477.87 12,197,580.90 15.54%173.41%294.11%-25.88%钢 板 立 筒仓 8,186,873.54 7,116,487.01 13.07%-31.63%11.70%-33.72%技 术 服 务费 156,839.61 75,848.94 51.64%-57.39%-71.49%23.92%粮 食 烘 干设备 95,224,638.09 77,515,588.98 18.60%-2.90%-8.27%4.76%热风炉 3,137,089.57 2,030,074.87 35.29%107.18%129.25%-6.23%维修改造 2,719,179.07 1,255,644.38 53.82%-29.66%-47.74%15.97%合计 124,512,051.88 100,589,979.60 19.21%0.61%1.55%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 东北 31,958,167.90 19,825,550.46 37.96%66.17%34.43%14.65%华东华北 38,062,787.48 32,617,233.75 14.31%24.00%45.76%-12.79 华中 10,341,818.45 8,199,277.22 20.72%-60.36%-58.16%4.17%17 西北 44,105,279.24 39,937,827.34 9.45%-7.61%-5.66%-1.87%国外 43,998.81 10,090.83 77.06%100%100%100%合计 124,512,051.88 100,589,979.60 19.21%0.61%1.55%-3.75%单位：元 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、灭菌库设备比上年同期减少了 75.96%，营业成本同比减少，毛利率下降主要是市场需求的饱和，成本、利润透明化，2021、2022 年一直呈现下降趋势；2、公司本期粮食滚筒烘干设备的收入占比为 11.60%，比上年同期增加了 173.41%，毛利率比上年同期减少 25.88%，主要是营业成本增加，华东华北地区市场客户的增加，其中合作多年的客户青岛海大生物集团有限公司收入占比为 8.95%，充分体现了公司设备技术和服务的优良；3、钢板立筒仓比上年同期减少了 31.63%，毛利率比上年同期减少了 33.72%，此项目主要是制作钢板仓成本较大，利润较低，公司相应减少生产和销售此类产品；4、技术服务费收入减少了 57.39%，成本也相应减少了 71.49%，技术服务主要是根据客户需求对烘干设备的技术指导，本期对客户进行的免费维修指导较多；5、粮食烘干设备的毛利率比上年同期增加了 30.50%，粮食烘干设备为我公司主要的产品收入，其生产安装流都已成熟，利润较大；东北地区收入的增加了 66.17%，东北地区中储粮客户的增加，华中地区收入减少了 60.36%，此地区使用大型粮食烘干设备的客户较少，比较分散，粮食烘干设备总体收入变化不大；6、热风炉增加了 107.18%，热风炉属于烘干设备的一部分组成，前期客户设备更新改造需求增加所致；同时毛利率下降,主要是生产工艺的改进及人工成本的增加；7、维修改造与上年同期相比减少了 29.66%，成本也随之减少，主要是设备的使用周期决定的，本期销售费用维修费大，免费维修较多;8、其他业务收入 396,014.90 元，比上年同期减少了 51.96%,主要是因为受疫情影响，房租减少减少，其他业务成本 326,410.42，比上年同期增加了 87%，上期人员工资费用计入费用，本期计入了成本；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青岛海大生物集团股份有限公司 11,175,221.23 8.95%否 2 黑龙江伊品生物科技有限公司 6,061,946.92 4.85%否 3 新疆沂利泓生物新材料科技有限公司 9,673,469.02 7.74%否 18 4 益海嘉里（密山）粮油工业有限公司 3,749,370.81 3.00%否 5 蒙城县双涧镇人民政府 3,552,011.14 2.84%否 合计合计 34,212,019.12 27.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 郑州亿兴源钢铁销售有限公司 9,833,223.52 9.36%否 2 郑州皖南电机有限公司 2,481,154.00 2.36%否 3 无锡市光彩机械制造有限公司 5,250,000.00 5.00%否 4 苏州光彩钢板仓有限公司 3,864,362.85 3.68%否 5 孟州市朋鑫汽车运输有限公司 1,872,400.00 1.78%否 合计合计 23,301,140.37 22.18%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,060,764.39 186,491.19-3,886.11%投资活动产生的现金流量净额-18,669.00-8,195,489.29-99.77%筹资活动产生的现金流量净额 7,430,331.17 8,239,550.48 9.82%现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额为-9,138,592.39 元，比上年减少了-3,886.11%，主要是本期受疫情影响较大，垫支材料款大。2、投资活动产生的现金流量净额为-18,669.00 元，较上年减少了 99.77%。主要系本期无新增生产设备。3、筹资活动产生的现金流量净额为 9,508,159.17 元，较上年增加了 9.82%，主要系本期取得了借款42,000,000 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 19 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期资产总额 176,942,098.70 元，负债 133,211,582.63 元，所有者权益 43,730,516.07 元，营业利润 2,825,047.62 元，公司的经营具有持续性。公司积极开拓市场，通过不断完善公司的治理结构和管理制度，提高公司整体管理水平和运行成效，保证公司具有可持续的经营能力。首先，销售方面，公司完善了激励机制，适当提高销售人员的收入水平，调动销售人员的积极性。其次，业务范围，公司重点拓展烘干设备，保证产品的更新，公司在烘干领域有熟练的技术和生产能力，可避免一些前期不确定风险。最后，公司将积极开拓国内空白市场及国外市场。公司将采取积极措施应对可能存在的风险，保证公司具有可持续的经营能力。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 20 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016年7月29 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016年7月29 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2016年7月29 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年7月29 日-挂牌 减少与规范关联交易的承诺 关联交易规范承诺 正在履行中 董监高 2016年7月29 日-挂牌 减少与规范关联交易的承诺 关联交易规范承诺 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 1、避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、全体董事、监事、高级管理人员均出具了避免同业竞争的承诺函，内容如下：“本人目前未从事或参与任何与公司存在同业竞争的行为，并承诺不直接或间接投资并控股与公司相同、相近或类似的公司，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他行为；不为自己或他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；保证不利用股东、董事、监事或高级管理人员的地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用21 自身特殊地位谋取正常的额外利益；保证关系密切的家庭成员也能遵守以上承诺，如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业违反上述承诺和保