839981_2022_华洪新材_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

1 2022 年度报告 华 洪 新 材 NEEQ:839981 淮安华洪新材料股份有限公司 Huaian Huahong New Material Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 12 月，公司参与投资成立的江苏华弘钠电科技有限公司硬碳负极新材料小试阶段工作正式启动。2022 年 10 月，公司通过复审取得新 技术企业证书，证书号为 GR202232002789，有效期三年。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱斌、主管会计工作负责人万海燕及会计机构负责人（会计主管人员）万海燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对公司 2022 年度财务报表出具包含持续经营重大不确定段落的无保留意见审计报告，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中非标准意见所涉及事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 管理风险 公司自成立以来,积累了较为丰富的经营管理经验,建立了有效的约束机制和内部控制制度,法人治理结构得到不断完善。随着公司技术研发工作取得重大进展，公司的经营规模和生产能力将进一步扩大,对公司生产管理、质量控制、财务管理、营销管理以及资源整合等方面提出了更高的要求。公司为了有效提升管理能力，已经多方联系管理人才，强化生产、质控与财务管 5 理能力，引入营销和资源整合力量，下半年引进人才将陆续到岗，将能满足企业经营规模和产能扩大带来对管理能力的更高的要求。市场过度竞争风险 凹凸棒粘土作为一种新型非金属矿物功能材料，在部分行业可以替代传统材料。在公司所在县域内形成十多家较大规模的凹凸棒粘土企业和几十家小型企业，这些企业产品大都相同或技术相近，容易导致同行的过度竞争。比如近年来过度竞争的普通植物油精炼厂脱色凹土产品，迫使公司转向煤制油等特种油脂行业销售；对高粘凹土产品，因本地行业产能增长，而优质矿源不足而价格翻倍，出现供销两端过度竞争，严重影响公司效益。公司面对凹土行业一直存在并愈演愈烈的市场过度竞争风险，几年来一直寻求主营产品的转型升级。2022 年销售额的一个重要部分是新能源锂电池隔膜行业用活性白土，该产品销售额连续几年快速增长。同时石化催化剂用高岭土在经过两年多的调整期后，2022 年订单大幅增长，未来在解决稳定的矿源供应后，将迎来销售额的大幅提升。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为朱斌，目前担任公司董事长兼总经理，持有公司 56.0215%的股份，是公司的控股股东。自公司设立至今，朱斌能够将本人意愿通过形成股东大会决议和董事会决议的方式来实现，事实上构成了朱斌对公司经营上的控制。在挂牌以来，如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对本公司的人事、经营决策等进行控制，可能会使公司的法人治理结构不能有效发挥作用，从而给公司经营及其他股东的利益带来损害。公司多年来一直重视对公司实控人和主要管理团队成员进行合规培训，强化证券和财务部门人员的监督意识，一切重大投资和行动都通过公司董事会和股东会充分讨论协商表决后进行，避免个人决策将会给公司带来的不确定风险。规模较小、经营规模不突出的风险 公司的主营业务是凹凸棒粘土、活性白土、干燥剂、高岭土等新材料的研发、生产与销售。2020 年度、2021 年度、2022 年营业收入分别为 1001.78 万元、1077.90 万元和 1296.83 万元,2022营业收入较 2021 年增长了 20.31%。经过几年的发展,公司营业收入逐年增长。相对来说，公司总体规模仍然较小，财务实力不强，新能源材料等新产品前期技术研发和市场拓展投入较大，公司还没有达到盈亏平衡点，抗风险能力相对较弱。公司所在非金属矿行业长期普遍存在经营规模较小的特点。为了解决由此带来的经营风险，公司一直多方开拓新的主营产品方向，通过技改降本增效，并陆续实现突破。在前两年有效弥补了老产品销售下滑带来的缺口，明年开始在主营产品成功转型的前提下，将实现销售规模的连续倍增，从而有效突破原先的非金属矿加工行业的规模瓶颈。客户集中度较高的风险 公司主要向客户销售食用油脱色用凹凸棒粘土、凹土干燥剂、催化剂高岭土、凹土高粘剂等新材料,在获得大型优质客户的同时,销售收入相对集中于少数大客户。2020 年度、2021 年度和 6 2022 年公司向前五名客户的销售收入占比分别为 58.75%、61.22%和 65.24%，客户集中程度较高，不利于公司分散经营风险，单一客户的得失将对公司的生产经营产生较大的影响。公司前五大客户所占销售总额比例接近三分之二，这是因为目前公司销售规模较小，单一客户一旦销售金额稍大，就会在销售总额中占比较大的比例。未来公司销售规模将实现连续倍增，客户群将有效扩大，这个风险将随之减小。原材料供应不足的风险 高岭土原矿因矿山品质容易出现变化，公司正常生产将受到影响，为此公司将多方开拓矿源，以解决对公司生产的影响问题。活性白土的矿源供应充足，价格相对稳定，支撑公司活性白土业务持续增长。脱色凹土矿品质下降，而高粘凹土矿价格翻倍，公司相关高粘凹土业务已经停顿，脱色凹土业务也下降。非金属矿行业的一个重要痛点是依赖矿源的品质稳定和数量充足。目前公司主营产品中主要是凹土矿源和高岭土矿源存在供应不足的风险，活性白土和新能源材料新产品的供应没有问题。随着公司销售重点的转移，凹土所占比例已经很低，对凹土矿源的需求减少，也就有效避免凹土矿源供应不足的风险。高岭土业务目前占公司销售规模的比例还比较高，2022 年在销售订单充足的情况下，原有矿源的品质出现下降，影响了全年公司高岭土业务的发展。为此公司组织力量赴南方多个省份寻找合适矿源，以实现有效矿源的多元化来源。目前已经寻找到几个矿源，将有效解决高岭土供应风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华洪新材 指 淮安华洪新材料股份有限公司 有限公司 指 盱眙华洪矿业有限公司 云达投资 指 扬州云达投资管理有限公司 广西华洪 指 广西华洪新材料有限公司 股东大会 指 淮安华洪新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 淮安华洪新材料股份有限公司董事会 监事会 指 淮安华洪新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 对公司管理、经营、决策负有领导职责的人员,包括董事、监事和高级管理人员等 公司章程 指 2022 年 5 月 11 日由公司 2021 年年度股东大会审议通过的关于修订的议案后的公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则 7 公开转让说明书、本说明书 指 淮安华洪新材料股份有限公司公开转让说明书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、华英证券 指 华英证券有限责任公司 会计师事务所、会计师 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所、律师 指 江苏擎天柱律师事务所 报告期 指 2022 年年度报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 凹凸棒石 指 Attapulgite,又 名 坡 缕 石 或 坡 缕 缟 石(palygorskite),是一种天然的,具有层链状结构的、含水富镁铝硅酸盐粘土矿物。其晶体呈针状、纤维状集合体,单根纤维的直径在 20nm 左右,长度可达 1m,符合纳米材料的尺度标准 凹凸棒粘土 指 Attapulgite Clay,又名凹凸棒石粘土或凹土,是脱色用“食品加工助剂-凹凸棒粘土”的简称 高岭土 指 高岭土是一种非金属矿产,是一种以高岭石族粘土矿物为主的粘土和粘土岩。主要用于生产陶瓷、造纸和催化剂。高粘 指 High Gelling Attapulgite Clay,又名高粘剂凹土 活性白土 指 活性白土是用粘土(主要膨润土)为原料,经无机酸化或盐或其他方法处理,再经水漂洗、干燥制成的吸附剂 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 淮安华洪新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Huaian Huahong New Material Co.,Ltd.证券简称 华洪新材 证券代码 839981 法定代表人 朱斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 金晚露 联系地址 盱眙凹土科技园香兰大道 电话 0517-88282598 传真 0517-88283918 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 盱眙凹土科技园 邮政编码 211700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 15 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-30 非金属矿物制品业-3099 其他非金属矿物制品制造-主要业务 凹凸棒粘土、脱色砂、干燥剂、高岭土等新材料的研发、生产与销售 主要产品与服务项目 凹凸棒粘土、脱色砂、干燥剂、高岭土等新材料的研发、生产与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）9,300,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为朱斌 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（朱斌），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320830689608146R 否 注册地址 江苏省淮安市盱眙县凹土科技园 否 注册资本 9,300,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华英证券 主办券商办公地址 无锡市新吴区菱湖大道 200 号中国物联网国际创新园F12 栋 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华英证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张文兵 陈小军 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区新城西路 19 号鸿泰花园别墅 22 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 12,968,272.69 10,779,014.25 20.31%毛利率%7.60%11.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-422,108.86-1,740,138.46 75.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,583,361.49-1,733,203.00 8.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.70%-65.37%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-100.15%-65.11%-基本每股收益-0.05-0.19 73.68%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 17,660,727.57 9,941,356.44 77.65%负债总计 16,290,810.29 8,084,757.84 101.50%归属于挂牌公司股东的净资产 1,369,917.28 1,792,026.14-23.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.15 0.19-21.05%资产负债率%（母公司）92.24%81.13%-资产负债率%（合并）92.24%81.32%-流动比率 1.1213 1.5554-利息保障倍数-0.34-5.16-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,664,605.51-631,965.48-163.40%应收账款周转率 3.03 2.71-存货周转率 8.24 6.16-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%77.65%-17.43%-营业收入增长率%20.31%7.60%-净利润增长率%76.12%-141.46%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 9,300,000.00 9,300,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 (六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 21,448.77 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 12,000.00 处置长期股权投资取得损益 1,137,803.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,161,252.63 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,161,252.63 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）执行企业会计准则解释第 15 号 财政部 2021 年 12 月 30 日文件企业会计准则解释第 15 号，对“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”做出了规定。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该解释，相关规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响，比较财务报表未发生调整。（2）执行资产管理产品相关会计处理规定 财政部 2022 年 5 月 25 日文件资产管理产品相关会计处理规定，对“资产管理产品的会计处理以及列报和披露”做出了规定。本公司自 2022 年 7 月 1日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行企业安全生产费用提取和使用管理办法 财政部、应急部 2022 年 12 月 13 日文件 企业安全生产费用提取和使用管理办法（财资 2022136 号），对企业安全生产费用提取和使用管理办法（财企201216 号）的进行了修订。本公司自 2022 年 11 月 21 日起执行该办法。（4）执行关于适用相关问题的通知 财政部 2022 年 5 月 19 日文件关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（5）执行财政部 2022 年 12 月 13 日文件企业会计准则解释第 16 号，其中“一、关于单项交易 13 产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”不提前执行，其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”自公布之日起施行。本公司选择自公布之日起执行该解释，相关规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2 2、重重要会计估计变更要会计估计变更 1.无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 子公司广西华洪新材料有限公司 2022 年 10 月已处置，2022 年 1-10 月利润表、现金流量表纳入合并范围。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司定位是技术先导型创新企业，自成立起，即遵守市场调研、技术研发、规模生产、市场推广、反馈完善的业务流程，通过经营团队的有效协作与执行，不间断的进行自主研发与革新，从而形成一个完整的运行系统，向客户提供优质产品和整体服务方案。通过前瞻性的研发投入构筑持续的行业壁垒，从而保证公司在扩大市场后能实现利润的不断增长，在同行业竞争激化时能有成长产品替代。（一）研发模式公司一直把自主研发作为企业发展的核心竞争力。在改进现有老产品的生产工艺中，注重通过小批量实验和大批量试生产摸索最佳配方比例，降本增效。对新产品，首先通过市场调研进行可行性评估，选择技术路径，设计生产工艺和配方，在试验基础上不断进行革新和增强，达到质量要求。生产设备基本由公司研发团队设计，自行采购材料，由专业工程团队承建，确保质量和安全。生产控制流程的核心技术与配方仅由公司核心研发人员掌握，且核心研发人员在公司一直保持稳定。（二）采购模式 目前公司的采购工作主要包括：凹凸棒石粘土、高岭土和活性白土等原矿的采购，天然气、电力等能源采购和包装材料的采购。由于公司前两年集中进行了两期技改和产能扩建，设备与基建采购基本采足。凹凸棒粘土原矿采购目前基本按照盱眙县凹凸棒粘土产业园的统一安排，上报每期各种材质的原矿需求计划，按照协调后的统一发矿计划表，付订金给相关矿山企业，定时定量进矿。活性白土和高岭土按照公司订单计划，在取样化验的基础上，进行预先采购备料，价格根据市场情况波动。天然气由盱眙唯一天然气管道商提供，价格随市场波动。电力供应向唯一的国网公司订，价格恒定。包装材料在供应商资质符合要求前提下，根据市场情况定价，在质量稳定情况下，保持两家供应商。（三）生产模式 公司原材料均由采购部负责采购，主要矿原料从政府指定正规矿山购入，定期送省质检院检测各项指标和化学成分，从而确保原料质量和安全。整个生产流程按照既定生产工艺规程执行。专人专岗，责任明确到班组和个人。设备调试和检修由技术人员带领机修工完成。生产过程中的每一步都由相关质检员取混合样检验，确定合格后才流入下一生产环节，最大程度地控制产品质量，减少成品报废率。目前，公司新建成适应市场需求的新品生产线，同时继续加大研发投入，确保公司产品可以满足不断变化的市场需求。（四）销售模式 公司的脱色凹凸棒粘土、活性白土、干燥剂、高岭土等主要产品均采用厂对厂直供模式，从而降低产品的交易成本，防范坏账风险。公司销售团队按照“提供一揽子解决方案”的理念，定期走访客户，为广大客户提供技术支持和解决方案，将顾客的意见、需求迅速反馈回企业。经过两年多的努力，公司完善了催化剂用高岭土的产业链，打开了一个更大的非金属矿物深加工产品市场，减少了公司对单一客户和产品的依赖程度。（五）盈利模式 目前，公司通过加大研发的力度、加强市场营销的拓展等方式，全力推广市场前景广阔的特种油脂用凹凸棒脱色粘土、催化剂用高岭土和锂电池隔膜用活性白土，来确保持续盈利能力。除此之外，通过为客户提供完善的售后服务，不但可以及时解决顾客遇到的问题，还可以发现创新亮点，为公司创造新的盈利增长点。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 15 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2022 年 10 月 12 日获得高新技术企业证书，有效期三年。国家高新技术企业是公司和一些大客户合作、考察工厂的必要条件；根据科技部财政部国家税务总局印发的 科技型中小企业评价办法 的通知，经自主申报、专家评审等程序公司被认定为科技型中小企 业，?入库登记编号：202232083008020566 有效期：2022-04-28 至 2022-12-31。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,096,060.40 17.53%316,944.82 3.19%876.85%应收票据 2,959,036.48 16.75%208,772.63 2.10%1,317.35%应收账款 4,002,380.01 22.66%2,540,136.10 25.55%57.57%存货 1,672,176.23 9.47%1,235,126.20 12.42%35.39%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%16 长期股权投资 146,041.22 0.83%0 0.00%-固定资产 3,105,635.91 17.58%3,714,061.05 37.36%-16.38%在建工程 0 0.00%0 0.00%0.00%无形资产 636,259.92 3.60%651,708.00 6.56%-2.37%商誉 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 4,004,522.22 22.67%300,518.37 3.02%1,232.54%长期借款 4,000,000.00 22.65%4,500,000.00 45.27%-11.11%应付账款 3,656,137.96 20.70%2,601,809.86 26.17%40.52%应付职工薪酬 0 0.00%118,300.00 1.19%-100.00%应交税费 198,623.04 1.12%189,187.66 1.90%4.99%其他应付款 2,100,000.00 11.89%366,560.00 3.69%472.89%未分配利润-8,105,917.35-45.9%-7,683,808.49-77.29%5.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：比去年同比增加 876.85%，主要原因是增加银行贷款后，为了保证在寻找到合适矿源时能有足够资金购矿，公司尽量保持一定量的流动资金；2、应收票据：比去年同比增加 1,317.35%，主要是是背书未到期，承兑银行信用等级较低，故判定为应收部分，其他流动负债也因此增加；3、应收账款：比去年同比增加 57.57%，主要是活性白土业务的收款时间长；4、存货：比去年同比增加 35.39%，主要是销售增长后常备存货量增加；5、短期借款：比去年同比增加 1,232.54%，主要是增加了 400 万银行贷款用于业务增加后的流动资金；6、应付账款：比去年同比增加 40.52%，主要是业务增长后对供应商的应付账款也相应增加；7、其他应付款：比去年同比增加 472.89%，主要是为了进口新能源材料生产线所需设备，股东对本公司提供的借款。8 8、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 12,968,272.69-10,779,014.25-20.31%营业成本 11,982,115.27 92.40%9,553,537.38 88.63%25.42%毛利率 7.60%-11.37%-销售费用 66,858.50 0.52%129,676.40 1.20%-48.44%管理费用 1,307,167.78 10.08%1,188,415.04 11.03%9.99%研发费用 677,286.87 5.22%785,648.34 7.29%-13.79%财务费用 315,417.25 2.43%291,910.99 2.71%8.05%信用减值损失-66,550.60-0.51%-354,821.55-3.29%81.24%资产减值损失 其他收益 12,000.00 0.09%24,180.00 0.22%-50.37%投资收益 1,133,845.08 8.74%公允价值变动0 0.00%0 0.00%-17 收益 资产处置收益 21,448.77 0.17%-3,935.46-0.04%645.01%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润-412,108.86-3.18%-1,764,459.51-16.37%76.64%营业外收入 0 0.00%0 0.00%-营业外支出 10,000.00 0.08%3,000.00 0.03%233.33%净利润-422,108.86-3.25%-1,767,459.51-16.40%76.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：比去年减少 48.44%，主要是 2022 年度高粘凹土和凹凸棒粘土业务基本停滞，原销售人员离职，此项销售费用减少；2、营业利润：比去年同比增加 76.64%，主要是 2022 年出让广西华洪股权带来 100 万元的收益；3、净利润：比去年同比增加 76.12%，主要是 2022 年出让广西华洪股权带来 100 万元的收益。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 12,968,272.69 10,779,014.25 20.31%其他业务收入 0 0 0.00%主营业务成本 11,982,115.27 9,553,537.38 25.42%其他业务成本 0 0 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 活性白土 6,121,865.03 5,777,729.70 5.62%98.45%97.22%-4.3%干燥剂 2,626,753.96 2,304,276.74 12.28%-10.06%-10.07%-9.46%高粘 0 0-100.00%-100.00%-高岭土 3,592,176.72 3,287,179.31 8.49%135.89%137.40%-29.26%凹凸棒粘土 627,476.98 612,929.52 2.32%-45.25%-36.50%-19.91%活性炭 0 0-100.00%-100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、高粘业务：营业收入降为零，主要是因为 2021 年底开始的原矿翻倍涨价，导致生产成本与市场接受价格倒挂，公司只能暂停该项业务。2、凹凸棒粘土业务：营业大幅下降 45.25%，毛利率下降 19.91%，主要是因为 2022 年脱色凹土行业失 18 序，部分企业以接近或低于成本价销售，导致市场价格大幅下滑，公司主要客户采购量减少，毛利率也大幅下降。3、活性炭业务：营业收入降为零，主要是因为该小额业务是配合凹凸棒脱色粘土业务的从属业务，在凹凸棒粘土业务大幅下降的情况下，配套采购活性炭量也降为零。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 2,451,859.59 18.91%否 2 客户 2 2,166,114.68 16.70%否 3 客户 3 1,808,407.08 13.94%否 4 客户 4 1,070,796.53 8.26%否 5 客户 5 963,716.81 7.43%否 合计合计 8,460,894.69 65.24%-根据客户信息保密的需要，本公司不具体披露前五大客户名称，相关客户及数据已经会计师事务所审计。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 3,410,648.68 28.46%否 2 供应商 2 2,414,710.00 20.15%否 3 供应商 3 1,710,235.35 14.27%否 4 供应商 4 937,088.00 7.82%否 5 供应商 5 333,765.00 2.79%否 合计合计 8,806,447.03 73.49%-根据供应商信息保密的需要，本公司不具体披露前五大供应商名称，相关供应商及数据已经会计师事务所审计。9 9、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,664,605.51-631,965.48-163.40%投资活动产生的现金流量净额-178,600.00 36,000.00-596.11%筹资活动产生的现金流量净额 4,622,321.09 230,763.43 1,903.06%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：大幅下降 163.40%，主要原因是原料供应不足以致在手订单难以完成，销售规模达不到盈亏平衡点，导致公司出现经营性亏损。同时，活性白土业务在增长的同时，因货款支付时间的延长，也加大现金流量净额的负增长。2、筹资活动产生的现金流量净额：大幅增加 1,903.06%，主要原因是公司为了应对业务增加后在货款回收期较长的情况下，原料采购资金需求的大幅增长，向银行增加了 400 万贷款。19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册注册资本资本 总资产总资产 净资产净资产 营营业业收收入入 净利润净利润 江苏华弘钠电科技有限公司 参股公司 一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;新材料技术研发;技术推广服务;科技推广和应用服务;新兴能源技术研发;工程和技术研究和试验发展;电池销售;电池零配件销售;石墨及碳素制品销售;储能技术服务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)1000万 435,857.92 428,387.58 0-11,612.42 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 江苏华弘钠电科技有限公司 华弘钠电公司主要从事钠离子电池硬碳负极材料的研发。公司在向锂离子电池企业比亚迪和锂离子电池大型隔膜企业供应产品多年的基础上，一直注重开拓与新能源相关的其他产品的研发与推广。硬碳负极材料的原料和制造工艺与公司现有非金属矿物制品比较接近，是公司未来主营产品转型的重要方向。公司持有华弘钠电公司股权，主要目的是和华弘钠电公司其他股东与技术团队共同探索新能源材料发展方向，从而为公司实现主营产品转型并有效提升效益做好准备工作。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 20 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2022 年在销售规模同比增长 20%的情况下，经营依然亏损。原有五大主营产品中高粘凹土和凹凸棒脱色粘土分别停产和销售大幅下滑，公司六年来全力发展的高岭土产品虽然解决了工艺革新问题，争取到充足订单，却因缺少合格矿源而难以完成订单。针对影响公司持续经营的不利因素，公司继续坚决执行主营业务转型计划，从根本上提升公司盈利能力，改善现金流状况，逐步增加流动资产，减少流动负债，从而实现公司可持续发展。2023 年已经取得初步的效果。具体措施和效果如下：1）在 2022 年坚持广西等地寻找合格高岭土矿源的基础上，2023 年初继续找矿，目前已经有三处矿源基本符合品质标准要求，2023 年高岭土业务有望在去年基础上进一步增长。2）活性白土产品在锂离子电池隔膜领域的销售连续两年大幅增长，今年将重点在煤化工脱色领域加强销售工作，争取实现销售规模的大幅