839839_2022_欣宝科技_2022年年度报告_2023-04-06.pdf

1 2022 年度报告 欣宝科技 NEEQ:839839 江苏欣宝科技股份有限公司 Jiangsu Xinbao Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月 10 日进行了股票定向发行情况说明书并公告披露公告号：2022-001。2022 年 5月 19日进行了权益分派实施公告披露，公告号：2022-011。2022 年 5 月 23 日进行了董事、监事换届公告披露，公告号 2022-015。2022 年 6 月 9 日进行了董事长、监事会主席、高级管理人员换届公告披露，公告号：2022-018。3 2022 年 6 月 15 日变更营业执照，变更内容是注册资本变更为 3080 万元。2022年10月18日获得江苏省高新技术企业的称号，证书编号 GR202232002825。2022 年 11 月 25日获得江苏省专精特新中小企业称号。2022 年 8 月 26 日获得江苏省省级企业技术中心。4 2022 年 8 月 12 日获得实用新型专利：一种制备聚酯树脂用的气固分离器，专利号 2022205665995。2022 年 11 月 18 日获得实用新型专利：一种制备聚酯树脂反应釜用的过滤器，专利号 2022205089914。2022 年 9 月 2 日获得实用新型专利：一种树脂高效反应釜用成品输送管道，专利号2022202664083。2022 年 9 月 2 日获得实用新型专利：一种聚酯树脂制备用的热气冷却装置，专利号 2022200915689。5 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .104104 6 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张爱东、主管会计工作负责人陈洪琴及会计机构负责人（会计主管人员）陈洪琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东张爱东直接持有欣宝科技 26,400,000 股股份，持股比例为 85.71%，张爱东之妻倪燕直接持有欣宝科技 4,400,000股股份，持股比例 14.29%。张爱东夫妇为欣宝科技共同实际控制人，二人合计持有公司 100.00%的股份，若公司共同实际控制人利用其实际控制权对公司经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能会对公司经营带来风险。公司治理和内部控制风险 公司于 2016 年由有限公司变更为股份有限公司。由于股份有限公司和有限公司在治理上存在较大的不同，股份公司成立后，虽然建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但一方面由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行虽然经过一个完整经营周期的实践检验，但是公司治理和内部控制体系还需要在生产经营过程中逐渐完善；另一方面随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是公司股份挂牌公开转让后，新的制度对公司治理和内部控制提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需理解、7 熟悉，公司治理和内控制度可能存在未能有效执行的风险。技术人员流失和技术失密风险 公司所处行业为技术密集型和劳动密集型交叉行业，对劳动力资源和技术人员的依赖较高，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，因此，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已拥有数名专门从事树脂产品研发的技术人员及一名核心技术人员，为公司长远发展奠定了良好的基础。公司已与该核心技术人员签订了保密协议，防止技术失密，但随着行业竞争的日趋激烈，核心技术人员仍存在离开公司或泄密技术的风险，可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营造成不利影响。供应商集中的风险 2020 年、2021 年、2022 年公司对前五名供应商的采购金额分别占当年采购总额的 57.84%、66.00%、62.20%，供应商集中程度依然显著。前五大供应商均为非关联企业，不存在交易价格不公允的情况。公司上游供应商主要为化工类初级原材料行业，该行业竞争度较高，因此可供选择的潜在供应商资源并不匮乏。但由于近年原材料价格波动巨大，公司需要完善供应商的筛选体系，选择性价比高的供应商作为合作伙伴，适当稳定单个或前五大供应商总体的采购比，避免出现原材料的采购依赖，否则大型供应商的产出波动将会影响公司的正常生产。原材料价格波动风险 公司日常生产所需的主要原材料为精对苯二甲酸（PTA）、新戊二醇（NPG）等。原材料受国际石化产品市场价格及国内外市场供需情况的影响，价格波动较为频繁，特别是近两年原材料价格波动较大，目前原材料保持相对低位，如果未来原材料价格上涨，势必会使得树脂行业的成本上升，进而影响树脂行业的盈利空间，公司就会面临原材料价格波动引致的经营风险。应收账款占比较大的风险 2020 年、2021 年 2022 年，公司应收款项占总资产的比例分别为 48.03%、49.83%、51.52%，占营业收入的比重分别为 47.88%、48.37%、55.50%，公司应收账款来源于销售产品尚未收回的款项。从比例上看，2022 年应收账款在总资产中营业收入中的比重均有所增加，如果不能及时收回将会对公司资金周转造成较大影响。业务扩张导致的管理风险 公司拥有独立的产、供、销体系，建立了较为完善的现代企业管理制度，并根据运营的实际情况制订了符合其发展阶段的规章制度。公司自成立以来经营稳健，在资产和组织架构上相对稳定。公司现阶段规模较小，对管理层能力的要求不高，但随着规模的扩大，公司的产、供、销体系可能发生改变，需要制定出灵活的管理机制，对公司管理层也必将提出更高的要求。从这个角度上看，公司的管理能力可能跟不上未来的快速发展，存在管理能力不足的风险。对关联方借款构成依赖的风险 公司与实际控制人张爱东、倪燕发生的资金拆借，尚未全部归还，所有借款以无息的形式无偿提供给欣宝科技进行使用，虽不对公司利益构成侵害且为公司补充了流动资金，节省了财务费用，但此种拆借行为对公司利润构成一定的影响。未全员缴纳社保及公积金的风险 公司共有 73 名员工，其中已为 44 名员工按月缴纳并代扣代缴8 五险（基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和大病救助），另 29 名员工主动要求不缴纳基本医疗保险费的个人缴纳部分，并与公司在自愿、平等且协商一致的基础上签署了自愿放弃声明。另外 29 名员工中：4 名员工参保了新型农村合作医疗保险，2 名退休返聘员工，为 23 名主动要求不缴纳社会保险的员工缴纳了生产责任保险，并与公司在自愿、平等且协商一致的基础上签署了自愿放弃声明。公司已设立住房公积金账户，目前已为 13 名员工缴纳住房公积金，其余 60 名员工主动要求不缴纳住房公积金，并签署了自愿放弃声明。虽然员工已签署相关声明，公司的控股股东也已承诺承担因此可能给公司造成的经济损失，但由于政策的不稳定性，一旦发生未履行缴纳义务而产生的补缴费用或处罚，将对公司经营带来一定影响。税收优惠政策变动带来的风险 报告期内，欣宝科技享受财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知（财税201652 号）所规定的税收优惠，“实际安置的每位残疾人每年可退还的增值税，由县级以上税务机关根据单位所在区县（含县级市、旗，下同）适用的经省级（含自治区、直辖市、计划单列市，下同）人民政府批准的最低工资标准的 4 倍确定”。作为高新技术企业，2017年开始享受 15%的优惠税率政策；同时我公司也是科技型中小企业，研发费用在所得税税前据实扣除的基础上，按 100%加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 200%在税前摊销。由于政策变动对公司盈利水平的影响较大，因此需注意税收优惠环境的变动而带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 9 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、欣宝科技 指 江苏欣宝科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 由股东大会决议通过的江苏欣宝科技股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 报告期/报告期末 指 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 江苏欣宝科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏欣宝科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏欣宝科技股份有限公司监事会 元/万元 指 人民币元/人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 管理层 指 江苏欣宝科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 江苏欣宝科技股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 上期、上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本期、本期期末 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏欣宝科技股份有限公司 英文名称及缩写 JiangsuXinbaoTechnologyCo.,Ltd.JiangsuXinbao 证券简称 欣宝科技 证券代码 839839 法定代表人 张爱东 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 夏金士 联系地址 高邮市送桥镇邮仪路工业集中区 电话 0514-84218968 传真 0514-84217968 电子邮箱 YZ 公司网址 办公地址 高邮市送桥镇邮仪路工业集中区 邮政编码 225651 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 12 月 7 日 挂牌时间 2016 年 11 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-化学原料和化学制品制造业（C26）-合成材料制造（C265）-初级形态塑料及合成树脂制造(C2651)主要业务 聚酯树脂的研发、生产、销售，树脂原辅材料销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。主要产品与服务项目 聚酯树脂的研发、生产、销售，树脂原辅材料销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,800,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（张爱东）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张爱东），一致行动人为（张爱东、倪燕）11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91321084796122221A 否 注册地址 江苏省扬州高邮送桥镇邮仪路工业集中区 否 注册资本 30,800,000 是 公司股本通过定向发行增加 1,750,000 股，新增股份于 2022 年 2 月 8 日起公开转让。本次定向增发后，公司股本由 17,500,000 股变更为 19,250,000 股。2021 年年度权益分派方案已获 2022 年 5 月 17 日召开的股东大会审议通过本次权益分派共计派送红股1,925,000 股，转增 9,625,000 股。是以公司现有总股本 19,250,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股1.00 股，每 10 股转增 5 股，（股票发行溢价形成的资本公积金每 10 股转增 5.00 股）。分红前本公司总股本为 19,250,000 股，分红后总股本增至 30,800,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘永 于飞虎 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 113,110,225.92 115,775,918.77-2.30%毛利率%17.66%16.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,433,111.46 10,739,958.38-2.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,103,739.49 10,275,061.32-1.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.17%17.86%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.75%17.09%-基本每股收益 0.34 0.61-40.98%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 121,846,415.42 112,506,028.26 8.30%负债总计 36,432,984.32 49,690,459.53-26.68%归属于挂牌公司股东的净资产 85,413,431.10 62,815,568.73 35.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.77 3.59-22.84%资产负债率%（母公司）29.90%44.17%-资产负债率%（合并）29.90%44.17%-流动比率 2.95 1.99-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,573,982.67-964,166.47 581.83%应收账款周转率 1.85 2.16-存货周转率 4.67 10.59-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.30%12.71%-营业收入增长率%-2.30%15.64%-净利润增长率%-2.86%24.14%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,800,000 17,500,000 76.00%计入权益的优先股数量-0-计入负债的优先股数量-0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 41,648.22 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外标准定额或定量持续享受的政府补助除外标准定额或定量持续享受的政府补助除外 329,879.37 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,645.32 委托他人投资或管理资产的损益-7,604.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 389,568.51 所得税影响数 60,196.54 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 329,371.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 14 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号(财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”)，其中就“企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”，以及“亏损合同的判断”作出规定，自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释第15 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了企业会计准则解释第 16 号(财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”)，其中就“发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”，以及“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”作出规定，自公布之日起施行。执行解释第 16 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司在掌握制造粉末涂料用聚酯树脂相关加工工艺核心技术和研究创新新产品的基础上，通过研发不同用途的产品，创造新的消费应用，以满足粉末涂料制造业领域主要客户的需求，并通过直销方式来获取收入及利润。1.研发模式 公司自成立以来一直注重科技投入和科技创新，设有专门的技术研发部，在公司主管领导下，实行项目负责人制度，是核心部门之一，该部门主要负责新产品开发、试制、工艺研究、标准制定、研发项目管理、新技术成果鉴定、专利管理以及技术资料的管理存档等工作，根据公司生产和发展需要，进行新产品和新技术的研发、技术服务、技术引进等。2.生产模式（1）订单生产 订单生产模式是指公司根据客户订单的需求量和交货期来进行生产安排，首先由客户提出订单要求，并交付于公司的“跟单员”进行生产计划确立，再将生产计划中的采购任务分配至公司采购部门，再与生产车间主管确认生产流程并执行生产。订单生产模式最大程度上节约了库存存放量，即接到客户订单要求时进行量化生产，无订单则调整生产，亦能应变于实际生产中发生的紧急订单执行情况。（2）库存生产 库存生产模式是指公司在按计划批量生产的前提下，采购部门依据每月月底统计出的上个月销售报表分析并制定下个月关于原材料及半成品供应数量的生产计划单，生产部门依据采购部门制定的生产计划单投入生产。库存生产是一种辅助生产模式，即无需按照特定客户需求定量生产，在生产过程中可随时调整库存数量，避免库存过多，既可应对备货需求，亦可弥补订单生产中产品生产量不足的情况。3.销售模式 公司销售模式主要为终端销售模式，即直销模式。公司产品对外销售环节中，为保证较高的利润，主要采用直销终端模式，直销是将产品直接销售给最终客户，其有利于和客户建立长期稳定的关系，巩固销售业绩。通过将产品直接推广到粉末涂料生产厂商中，利用产品销售渠道的末端途径使产品与客户面对面展示、交易，达到与客户完成交易的最终端口。直销终端销售方式可节省时间、缩短工作环节，仅需按次数投入费用及人力资源，有利于提升公司产品知名度，亦有助于提高公司利润。同时，基于直销与客户的良好互动，企业可以实时把握市场脉络，及时调整、满足客户需求，并提升企业的品牌价值。公司产品销售的客户比较单一，即粉末涂料厂家，公司在销售过程中，对市场进行调研，结合地理位置和账期、运输成本等因素，确定销售价格。4.盈利模式（1）传统盈利模式 传统盈利模式是指建立公司品牌，通过展会、广告宣传等方式来获取固定客户或散户进行签约，双方用书面方式相互之间通过协商一致而达成的合同，公司与所有合作客户均签订购销合同，合同中注明产品型号，发货时间、回款时间，公司长期与新老客户保持良好的合作关系，这种方式也是公司目前最稳定的盈利模式。（2）网络盈利模式 网络盈利模式是指通过线上活动建立客户关系，以第三方电商为平台，与客户沟通确立新老概念产品并达成服务目标，完成最终交易获取利润。公司未来几年将增加网络销售的投入，将根据自身真实情况，利用电商平台不断开拓新兴网络盈利业务，利用已拥有的用户资源优势，将用户转移到新兴业务中，实现公司长期可持续性发展。16 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2022 年 10 月 18 日 备 案 江 苏 省 高 新 技 术 企 业 证 书 编 号GR202232002825，2022 年 11 月 25 日，已公布江苏省专精特新中小企业，红头文件苏工信中小2022651 号。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,788,972.55 3.11%12,376,428.43 11.01%-69.39%应收票据 1,867,298.59 1.53%2,028,674.96 1.80%-7.95%应收账款 62,777,572.81 51.52%56,004,261.30 49.83%12.09%存货 26,726,340.87 21.93%13,195,570.14 11.74%102.54%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 11,604,611.48 9.52%10,724,088.52 9.54%8.21%17 在建工程-无形资产 3,410,732.39 2.80%2,705,296.82 2.41%26.08%商誉-短期借款-长期借款-资产总计 121,846,415.42 100.00%112,506,028.26 100.00%8.30%应收款项融资 7,658,138.42 6.29%14,446,468.81 12.84%-46.99%合同负债 734,909.52 0.60%291,851.84 0.26%151.81%应付账款 396,799.45 0.33%2,472,705.19 2.20%-83.95%其他应付账款 32,319,851.49 26.53%44,454,775.39 39.51%-27.30%其他流动负债 95,538.24 0.08%143,615.74 0.13%-33.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金减少 69.39%，主要是因为 2021 年 12 月股东投入 1225 万货币资本。2.应收账款增加 12.09%，主要因为临近年关，大部分客户延迟付款，公司主要集中在 2023 年 1 月收回货款。3.存货大幅增加 102.54%，主要因为 1、2022 年期末原材价格下调，比上年期末库存多 176 吨；2、产成品比上年同期库存多 1795 吨，计 1297 万，主要因为公司于 2011 年 11 月申请技术改造备案后，22 年等待最终批复中加紧备足库存。4.无形资产增加 26.08%，主要因为 2022 年 1 月新增土地 3002 平方米计 801264.22 元。5.应收款项融资减少 46.99%，主要因为 2022 年应收款项融资支出（或承兑）多于收入 6959067.73 元，2022 年承兑汇票贴现比上年增加。6.合同负债大幅度增加 151.81%，主要因为部分客户资金充足，为规避涨价风险提前支付资金锁定价格。7.应付账款减少 83.95%，主要因为 2022 年下半年原材料价格下降，多数供应商要求即买即付。8.其他应付款减少 27.30%，主要因为 21 年 12 月股东投入资本时未完成股权登记被审计调整暂时记在其他应付款股东名下，此时其他应付款增加，2022 年年初完成股权登记后冲回了之前的调整后其他应付款减少。9.其他流动负债减少 33.48%，主要因为 2021 年度有个背书转让的商票，不能终止确认，2022 年的其他流动负债主要是预收账款重分类合同负债后的待转增值销项税。10、存货周转率减少了 5.92%，存货周转率的变动与营业成本和平均存货有关，由于营业收入有所下降相应的成本也下降了 3.12%，而公司为了备足库存，平均存货却增长了 119.91%。11、流动比率增长了 0.96%，流动比率等于流动资产除以流动负债，由于存货比去年增长了 102.54%，流动资产增长了 7.72%，流动负债受其他应付款的影响下降了 27.37%。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 113,110,225.92-115,775,918.77-2.30%营业成本 93,136,381.93 82.34%96,131,553.35 83.03%-3.12%18 毛利率 17.66%-16.97%-销售费用 768,689.38 0.68%1,196,115.91 1.03%-35.73%管理费用 3,861,038.55 3.41%3,180,637.44 2.75%21.39%研发费用 5,682,468.20 5.02%5,804,604.62 5.01%-2.10%财务费用 97,742.09 0.09%13,031.32 0.01%650.06%信用减值损失-854,459.55-0.76%-885,815.76-0.77%-3.54%资产减值损失-0 0%-其他收益 2,476,524.10 2.19%3,191,485.10 2.76%-22.40%投资收益-7,604.40-0.01%-公允价值变动收益-资产处置收益 41,648.22 0.04%-汇兑收益-营业利润 10,782,599.23 9.53%11,338,327.24 9.79%-4.90%营业外收入 40,000.01 0.04%5,010.00 0.16%698.40%营业外支出 14,354.69 0.01%3,904.62 0.00%267.63%净利润 10,433,111.46 9.22%10,739,958.38 9.28%-2.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用减少 35.73%，主要因为公司利用叉车上下货较上年频繁了，因上下力费比上年少134555.12 元；另一个原因是公司 2021 年加大了广告宣传力度投入较多，因此 2022 年宣传费比上年少311635.38 元。2.管理费增加 21.39%，主要是因为招待费用比上年增加 196926.74 元，咨询中介费（包含技术服务费、运行服务费、券商督导费、审计费等）比上年增加了 575979.37 元 3.财务费用大幅度增加 650.06%，主要因为 2022 年承兑贴现多于 2021 年，固本年贴现的贴息支出比上年增加了 70220.83 元。4.其他收益减少 22.40%，主要是因为受 2021 年缓交政策影响，退税收入相对延缓。5.营业外收入大幅度增加 698.40%，主要是因为一笔无须支付的债务清理后进入营业外收入。6.营业外支出大幅度增加 267.63%，主要是因为滞纳金支付多 11705.11 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 112,885,416.21 115,580,541.13-2.33%其他业务收入 224,809.71 195,377.64 15.06%主营业务成本 93,014,886.13 96,010,057.55-3.12%其他业务成本 121,495.80 121,495.80 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 19 纯聚酯树脂 108,670,889.80 89,761,184.84 17.40%1.49%0.19%6.58%混合型聚酯树脂 4,214,526.41 3,253,701.29 22.80%-50.45%-49.29%-7.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 江苏 72,337,716.81 59,320,063.74 18.00%3.51%2.33%5.57%浙江 2,571,681.42 2,090,883.79 18.70%-47.51%-48.90%13.33%上海 3,542,765.49 2,880,052.11 18.71%-36.11%-37.41%9.99%河北 6,128,946.90 5,055,927.28 17.51%27.59%26.58%3.92%安徽 6,258,615.04 5,273,902.35 16.00%51.34%53.35%-4.99%江西 2,579,734.51 2,115,948.13 17.98%6.87%4.73%10.31%湖北 10,451,168.14 8,778,318.21 16.00%11.33%12.43%-4.93%山东 1,054,159.29 873,462.54 17.14%-55.66%-56.28%7.46%河南 7,066,667.45 5,894,224.29 16.59%-1.88%-1.54%-1.72%其他 893,961.16 732,103.69 18.10%-81.86%-82.15%7.74%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.纯聚酯树脂收入增长 6.58%，混合型聚酯树脂收入减少 7.19%：主要是因为当年新开发户外产品客户增多，加之环氧树脂的价格居高不下，不少客户主动调整配方，用纯聚酯树脂代替混合型聚酯树脂所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 苏州鑫美达塑业有限公司 5,948,495.58 5.27%否 2 高邮市成龙照明器材厂 5,879,464.60 5.21%否 3 湖北银飞装饰材料有限公司 5,087,982.30 4.51%否 4 武汉多乐彩材料有限公司 4,710,442.48 4.17%否 5 安徽普尔达新材料科技有限公司 4,427,035.40 3.92%否 合计合计 26,053,420.36 23.08%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏汇恩贸易有限公司 19,066,936.99 19.20%否 2 滨州市新科奥德科技有限公司 15,363,982.30 15.47%否 20 3 常州和沂合贸易有限责任公司 10,890,500.18 10.97%否 4 常州市弘楚商贸有限责任公司 9,108,080.71 9.17%否 5 山东久安化学工业有限公司 7,348,672.57 7.40%否 合计合计 61,778,172.75 62.21%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-6,573,982.67-964,166.47 581.83%投资活动产生的现金流量净额-2,163,473.21-66,400.00 3,158.24%筹资活动产生的现金流量净额 150,000.00 4,570,000.00-96.72%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额大幅度增加 581.83%，是因为支出与收入金额的差额大于上年，2022年因技改备案后备足库存原因购买商品、接受劳务支付的现金比上年幅度增加 25%，而收到的销售商品、提供劳务收到的现金幅度只增加了 14%。2.投资活动产生的现金流量净额大幅度增加 3,158.24%，是因为 2022 年公司出于从管理角度考虑为提升公司管理层运营效率新购入了固定资产。3.筹资活动产生的现金流量净额大幅度减少 96.72%，主要是因为 2022 年收到的筹资货币资金少于2021 年，2022 年收到的筹资主要以留存收益派送红股 1,925,000.00 股，以资本公积转增 9,625,000.00 股。没有收到货币投资。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 21 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构独立，具有良好的持续