839954_2022_汇杰设计_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

2023-005 1 证券代码：839954 证券简称：汇杰设计 主办券商：财信证券 2022 汇杰设计 NEEQ:839954 汇杰设计集团股份有限公司 Huijie Design Group Co.,Ltd.年度报告 2023-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 1 月，公司将注册地从长沙高新区迁到湖南长沙市天心区新开铺街道滑油塘 6 号。2、2022 年 1 月，公司取得中国合格评定国家认可委员会（英文名称为：China National Accreditation Service for Conformity Assessment 英文缩写为：CNAS）颁发的实验室认可证书（注册号：CNAS L15845）。3、2022 年 4 月，公司全称变更为“汇杰设计集团股份有限公司”，证券简称同步变更，由“汇杰股份”变更为“汇杰设计”。4、2022 年 4 月，公司被授予湖南省及长沙市“守合同、重信用”公示企业（2021 年度）。5、2022 年 5 月，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司在其官网发布的 关于发布 2022 年第二次创新层进层决定的公告 股转系统公告【2022】189 号，公司满足创新层标准，市场层级调整至创新层。6、2022 年 10 月，湖南证监局对公司报送的向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市辅导备案申请材料予以受理，公司进入辅导阶段。7、2022 年 10 月，公司通过湖南省 2022 年第一批高新技术企业备案。8、2022 年 12 月，公司完成 2022 年第一次股票定向发行工作，该次定向发行股份总额为 4,389,000 股，募集资金 27,211,800 元。2023-005 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第八节第八节 行业信息行业信息 .3636 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .131131 2023-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘捷、主管会计工作负责人彭秀莲及会计机构负责人（会计主管人员）文小春保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 国家宏观经济政策调控风险 公司从事的工程设计及咨询业务和国家的宏观投资政策的联系较为密切，主要业务的发展依赖于国家对土地整治、水利基础设施建设的投资规模，虽然国家近几年对土地整治规划和水利基础设施建设大力支持，但是不排除未来形势变化导致政策变化，而对公司发展产生不利影响的风险。市场竞争的风险 公司所处规划勘察设计行业内企业数量众多，大多数企业规模较小，经营区域性特征明显，行业竞争较为激烈，尽管公司在品牌形象、业务水平、客户资源等方面在当地具有存在一定的优势，但随着该行业市场化程度提高，行业竞争将变得愈发激烈，如果公司不能有效的应对市场竞争环境的变化，可能会导致公司市场份额的降低，从而影响公司经营业绩的增长。核心技术人员流失的风险 工程勘测设计行业属于技术密集型行业，对设计人员的要求很高，公司业务的发展与所拥有的专业人才数量和质量紧密相关。经过多年发展，公司已经形成了成熟的经营模式和管理制度，培养了一批较高素质的业务骨干和核心人员，但未来随着公司2023-005 5 业务所处行业市场竞争的不断加剧，相关技术人才的竞争也将日趋激烈，使得研发和设计服务人员面临更多的职业选择，公司面临一定的人才流动的风险。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为刘捷和范晋萍，两人系母子关系，合计持有公司 61.75%的股份，对公司具有重大影响。若公司实际控制人利用其控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。社会保险费及住房公积金缴纳不规范风险 公司在报告期内存在部分员工未全额缴纳社会保险及住房公积金的情形，为员工购买社保及住房公积金是企业的法定义务，一旦这些未参保的员工后期对公司法定义务未履行进行追溯或公司未能及时规范上述社会保险及住房公积金缴纳行为而受到相关部门的处罚，可能对公司经营带来一定影响。因此，公司存在未为全员缴纳社保风险以及由此引发的潜在诉讼风险。资质到期无法续期风险 公司主要服务的行业均有资质要求，该类资质每过一定年限需要经过主管部门审核，核查通过方可续期。公司建筑业企业资质及工程设计资质于 2022 年到期，2022 年 10 月 28 日，湖南省人民政府发布住房和城乡建设部办公厅关于建设工程企业资质有关事宜的通知，注明“住房和城乡建设部部核发的工程勘察、工程设计、建筑业企业、工程监理企业资质,资质证书有效期于 2023 年 12 月 30 日前期满的,统一延期至 2023 年 12 月 31日。上述资质有效期将在全国建筑市场监管公共服务平台自动延期,企业无需换领资质证书,原资质证书仍可用于工程招标投标等活动”。公司目前生产经营正常，未出现不能继续获取相关资质证书的情况。但如果行业准入政策发生变化或者公司内部发生重大不利事项，导致现有资质不能持续取得，将对公司业务造成不利影响。应收账款回收的风险 由于受到行业收款惯例的影响，2022 年末公司应收账款账面价值为 96,025,766.78 元。虽然大部分应收账款账龄在 2 年以内，且公司大客户目前信誉良好,但在项目执行过程中,仍可能发生由于客户财务状况不佳而拖延支付设计款等原因导致应收账款发生坏账损失的情况,给公司财务状况造成不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本年度新增资质到期无法续期和应收账款回收的风险。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险-2023-005 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 汇杰设计、汇杰股份、公司、本公司、股份公司 指 汇杰设计集团股份有限公司(曾用名为湖南省汇杰勘测设计股份有限公司）证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、财信证券 指 财信证券股份有限公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 汇杰设计集团股份有限公司股东大会 董事会 指 汇杰设计集团股份有限公司董事会 监事会 指 汇杰设计集团股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 章程 指 汇杰设计集团股份有限公司章程 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 2023-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 汇杰设计集团股份有限公司 英文名称及缩写 Huijie Design Group Co.,Ltd.-证券简称 汇杰设计 证券代码 839954 法定代表人 刘捷 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 彭秀莲 联系地址 湖南省长沙市天心区新开铺街道滑油塘 6 号 电话 0731-85516411 传真 0731-85516411 电子邮箱 公司网址 办公地址 湖南省长沙市天心区新开铺街道莲花山巷 82-2 号 邮政编码 410000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 25 日 挂牌时间 2016 年 11 月 28 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-其他专业技术服务-其他未列明专业技术服务业 主要产品与服务项目 工程勘察设计；工程咨询；工程测量；测绘服务；不动产测绘；摄影测量与遥感服务；测绘航空摄影服务；地理信息系统及数据库建设；城乡规划编制；土地规划咨询；工程施工总承包；水利水电工程施工总承包；市政公用工程施工总承包。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）54,589,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为刘捷 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为刘捷，一致行动人为范晋萍 2023-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430111550702525F 否 注册地址 湖南省长沙市天心区新开铺街道滑油塘 6 号 是 注册资本 54,589,000 是 1、公司于 2021 年 9 月 6 日召开第二届董事会第十一次会议和 2021 年 9 月 22 日召开 2021 年第三次临时股东大会审议通过了关于拟变更公司注册地址的议案，2022 年 1 月，公司完成工商营业执照变更，将注册地址从长沙高新开发区文轩路 27 号麓谷钰园 E-4 生产车间 102-202 号变更至湖南省长沙市天心区新开铺街道滑油塘 6 号。2、2022 年 11 月，公司完成 2022 年第一次定向发行，发行股份总额为 4,389,000 股，发行后总股本由 50,200,000 股增至 54,589,000 股，并于 2022 年 11 月完成工商变更登记。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财信证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉区芙蓉中路 2 段 80 号顺天国际财富中心 22 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财信证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 覃继伟 谢永昌 刘雨 2 年 2 年 2 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2023-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 94,227,830.94 111,824,308.46-15.74%毛利率%52.41%54.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,138,245.52 32,518,194.83-28.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,639,227.02 32,302,746.66-29.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.30%52.99%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.76%52.64%-基本每股收益 0.46 0.65-29.23%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 200,239,029.99 139,000,243.44 44.06%负债总计 72,459,344.98 61,377,207.72 18.06%归属于挂牌公司股东的净资产 127,779,685.01 77,623,035.72 64.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.34 1.55 50.97%资产负债率%（母公司）36.19%44.16%-资产负债率%（合并）36.19%44.16%-流动比率 2.83 2.34-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,710,607.96-5,129,300.07 484.27%应收账款周转率 0.99 1.56-存货周转率-2023-005 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%44.06%63.96%-营业收入增长率%-15.74%64.58%-净利润增长率%-28.85%108.33%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 54,589,000 50,200,000 8.74%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 226,922.07 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 330,393.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,444.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 587,759.38 所得税影响数 88,740.88 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 499,018.50 2023-005 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2023-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司所处行业为专业技术服务业，属于技术密集型的智力服务行业。是一家集水利地理信息系统研究开发、勘测设计、智慧水利建设、流量计量校准检测服务为一体的专业技术服务提供商。公司拥有工程勘察、工程设计、工程测绘、工程咨询、国土空间规划、水资源论证、水文水资源调查评价等 7 大类专业资质及水利水电工程、市政公用工程、建筑工程施工总承包资质，通过了 ISO 9001质量管理体系、ISO45001 职业健康安全管理体系、ISO14001 环境管理体系认证。属于高新技术企业，创新型中小企业，科技型中小型企业，深度上云上平台标杆企业，两化融合企业，拟上市重点企业。公司经营多年，组建了精干的技术、经营和管理团队，能为客户提供从项目的初期咨询到后期施工指导的整体性、系统性的综合化服务。通过提供上述相关服务，有助于降低政府投资的建设成本，协助客户实现投资和建设目标。1、公司的研发模式 公司的研发模式以自主研发为主，外部合作为辅，对内成立专门的研发部门，对外与大专院校、科研院所进行产学研合作，目前已经与三峡大学、湖南城市学院、南京信息工程大学、湖南水利水电职业技术学院等达成了“产学研合作”协议，公司依靠内部研发团队的研发成果和外部院校合作成果，持续改善内部工作流程、提升公司服务的质量和客户满意度，满足众多客户的需求，扩大了公司在行业内的影响力和占有率。2、公司的采购模式 公司对外采购主要包括物资采购和劳务采购。公司物资采购一般分为勘测设备采购、办公软件和设备采购、耗材采购三类，采取公开比价的采购方式，从质量、价格、交货速度等方面对供货商进行选择。公司项目前期需要进行劳务采购。公司项目分为勘测工作与设计工作，勘测为前期工作，公司先现场勘测，得到实测图后，再进行设计。但前期调查、道路清障、资料收集、仪器搬运等勘测设计中的辅助工作需要大量人员，由于此项工作不涉及公司核心业务，出于节约成本和提高工作效率考虑，公司对非核心、基础性工作采取外协采购服务方式。公司按照“劳务采购流程”与对方签订合同，履行完毕后，公司按照内部标准核查工作质量，若质量合格，公司根据发票支付相应价款；若质量不合格，对方应负责无偿给予重新踏勘或采取补救措施，直至达到质量要求。3、公司的销售模式 公司通过招投标和客户直接委托两种方式获取项目并提供服务。招投标模式是目前工程设计行业承接业务较为普遍的模式。公司依靠已建立的各种业务渠道、客户关系及服务口碑、知名度获取项目信息参与竞标、组织投标，通过投标方式获取项目；客户直接委托方式指基于公司区域竞争优势及知名度，业主直接委托公司进行工程勘察设计。4、公司的生产模式 公司承接业务后，为保证公司承担的服务项目技术质量，所有项目必须先实行技术质量分级审查，然后公司内部立项，选定项目负责人，由项目负责人成立项目组，对项目进行研究并制订方案；对于项目开展过程中遇到的有关技术问题，随时向设计部主任和总工办的技术总负责人汇报，经研究后给予解决；需要业主方提供资料或澄清有关设计问题的，必须采用书面形式和业主方沟通，请业主方给出书面意见答复，并根据书面答复意见处理；公司项目方案需经技术总负责人审查通过。5、公司的盈利模式 公司立足于勘察设计行业，围绕水利、农业、自然资源、烟草等行业，以勘测设计、规划咨询、工2023-005 13 程施工总承包为主要服务方式，利用自有技术和丰富的从业经验，为客户提供一站式的勘测设计咨询服务。公司通过投标或直接委托方式获得项目并签订合同，根据政府部门业主的要求，公司项目负责人、项目审定人共同编制项目实施计划，明确项目技术标准和产品文件要求，根据项目实施计划收集材料并分析，最终提供出可行的设计方案，业主对方案进行评审确认后；根据确定的设计方案编制产品文件，最终将完整的产品文件提交给业主。业主根据合同约定支付价款。报告期内以及报告期后至本报告披露之日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 长沙市技术创新中心-湖南省第一批创新型中小企业 详细情况 1、公司于 2022 年 10 月 18 日取得高新技术企业证书，证书编号：GR202243002022，有效期 3 年。2、公司于 2022 年 4 月 13 日通过“科技型中小企业”认定，入库登记编号：202243010408001161，有效期 2022 年 4 月 13 日至 2022年 12 月 31 日。3、公司于 2023 年 1 月公示为湖南省第一批创新型中小企业。4、公司于 2023 年 4 月被认定为湖南省“专精特新”小巨人企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司继续秉承“求实、创新、高效、奉献”的核心价值观，凭借“以人为本、求质量、重信誉”的经营理念，依靠强有力的专业技术支持和高素质的人才优势，积极开拓新市场，业务规模基本保持稳定。受疫情影响，部分项目的实施相应延后，但公司待执行项目充足，报告期内勘测设计业务保持正常运行，业务经营平稳发展。报告期在受疫情严重影响的情况下，经过公司全体员工的共同努力，经营保持稳健，具体数据如下：报告期实现营业收入 94,227,830.94 元，报告期实现归属于挂牌公司股东的净利润 23,138,245.52 元。2023-005 14(二二)行业情况行业情况 勘察设计、规划咨询等工程技术服务业位于工程建设业务链条的起始阶段，是固定资产投资转化为现实生产力的先期工作。目前，我国几乎所有的工程建设项目均需由测绘、工程设计、咨询企业提供包括测绘、项目建议书、可行性研究、工程勘察设计等在内的工程技术与设计服务。根据住建部发布的2021 年全国工程勘察设计统计公报，2021 年，全国具有勘察设计资质的企业营业收入总计 84016.1 亿元。其中，工程勘察收入 1103 亿元，与上年相比增长 7.5%；工程设计收入 5745.3亿元，与上年相比增长 4.8%；工程总承包收入 40041.6 亿元，与上年相比增长 21.1%；其他工程咨询业务收入 964.8 亿元，与上年相比增长 19.8%。净利润 2477.5 亿元，与上年相比减少 1.4%，我国勘察设计行业市场空间巨大。2022 年 3 月 5 日，国务院政府工作报告指出，积极扩大有效投资，围绕国家重大战略部署和“十四五”规划，适度超前开展基础设施投资，建设重点水利工程、综合立体交通网、重要能源基地和设施，加快城市燃气管道、给排水管道等管网更新改造，完善防洪排涝设施，继续推进地下综合管廊建设。水利是国民经济体系的重要组成部分，在我国具有特殊而重要的地位，发挥着防洪保安全、支撑社会经济发展、维护自然生态健康的基础性作用，水利工程作为国家基础设施建设的重要方向，加快推进水利基础设施建设是重中之重。根据水利部统计数据，2010 年以来，我国水利建设年度新增投资额总体呈现稳中有升的态势，年度新增建设投资至 2021 年已达 7,576 亿元，是 2010 年的 3.27 倍，年复合增长率达 12.56%。根据水利部数据，截至 2022 年 12 月，我国当年水利建设完成投资额已超过 1 万亿元，较2021 年的 7,576 亿元增长超过 30%，近 5 年 CAGR 约 10%。针对这些水利基建项目投资，按标准测算，可以初步测算每年仅水利建设相关的工程勘测、工程设计市场规模约为 130-175 亿元。由此可见，未来勘测设计行业成长空间明确。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 55,216,728.31 27.58%13,946,673.24 10.03%295.91%应收账款 96,025,766.78 47.96%94,095,230.05 67.69%2.05%固定资产 4,861,519.21 2.43%3,260,982.16 2.35%49.08%长期待摊费用 1,375,315.85 0.69%1,629,660.60 1.17%-15.61%递延所得税资产 1,875,471.20 0.94%1,193,243.16 0.86%57.17%预付款项 260,291.72 0.13%72,421.84 0.05%259.41%其他应收款 968,978.82 0.48%807,034.52 0.58%20.07%合同资产 30,368,186.39 15.17%15,062,366.05 10.84%101.62%其他流动资产 191,805.98 0.10%148,657.11 0.11%29.03%长期应收款 3,937,170.85 1.97%使用权资产 5,157,794.88 2.58%8,783,974.71 6.32%-41.28%2023-005 15 应付账款 30,717,040.92 15.34%23,030,778.12 16.57%33.37%合同负债 1,996,943.78 1.00%1,766,570.34 1.27%13.04%应付职工薪酬 17,041,455.74 8.51%14,739,616.47 10.60%15.62%应交税费 12,413,180.77 6.20%11,488,668.47 8.27%8.05%其他应付款 1,443,725.69 0.72%1,408,974.56 1.01%2.47%一年内到期的非流动负债 1,057,097.29 0.53%566,110.81 0.41%86.73%其他流动负债 90,732.95 0.05%75,340.66 0.05%20.43%租赁负债 7,699,167.84 3.84%8,301,148.29 5.97%-7.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 1、货币资金、货币资金 报告期末，公司货币资金为 55,216,728.31 元，较上年年末增加 41,270,055.07 元，同比增长295.91%，主要是由于公司报告期内加大应收款项回收力度，且完成 2022 年第一次股票定向发行募集资金 27,211,800 元。2 2、固固定资产定资产 报告期末，公司固定资产较上年增加 1,600,537.05 元，增幅为 49.08%,主要为公司因业务需要，分公司及办事处新租赁了办公场地，新购置了办公家具及车辆所致。3 3、递延所得税资产递延所得税资产 报告期末，公司递延所得税资产较上年增加 682,228.04 元，增幅为 57.17%，主要为应收账款账龄整体增加，按政策计提的坏账准备增加，相应确认的递延所得税资产增加。4 4、预付款项预付款项 报告期末，公司预付款项较上年增加 187,869.88 元，增幅为 259.41%，主要为因项目需要，预付的采购款增加；但因占公司资产比重极低，不会对公司经营产生实质性影响。5 5、合同资产合同资产 报告期末，公司合同资产较上年增加 15,305,820.34 元，增幅为 101.62%，受新冠疫情影响，公司客户主要为政府及事业单位，项目资金大部分来自财政预算，资金趋于紧张，合同约定结算付款周期延长，部分已达到收入确认条件但尚未达到结算条件而未满足无条件收款权的应收款增加。6 6、使用权资产使用权资产 报告期末，公司使用权资产较上年减少 3,626,179.83 元，降幅为 41.28%，主要为一部分是正常摊销导致，另一部分是 2022 年发生公司将部分租赁房产进行了转租赁，处置了部分使用权资产。7 7、应付账款应付账款 报告期末，公司应付账款较上年增加 7,686,262.80 元，增幅为 33.37%，主要为报告期内应收款回款周期长，付款周期相应延长所致。8 8、一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债 报告期末，一年内到期的非流动负债增加 490,986.48 元，增幅为 86.73%。主要是本期租赁增加，一年内到期的租赁负债增加。2023-005 16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 94,227,830.94-111,824,308.46-15.74%营业成本 44,842,397.35 47.59%51,398,562.40 45.96%-12.76%毛利率 52.41%-54.04%-销售费用 2,971,359.19 3.15%2,648,992.22 2.37%12.17%管理费用 9,077,992.10 9.63%8,546,030.90 7.64%6.22%研发费用 5,451,270.17 5.79%6,417,783.55 5.74%-15.06%财务费用 399,566.64 0.42%420,748.55 0.38%-5.03%信用减值损失-3,283,202.69-3.48%-4,188,652.21-3.75%21.62%资产减值损失-1,540,673.57-1.64%-411,537.05-0.37%-274.37%其他收益 463,610.84 0.49%271,902.93 0.24%70.51%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 226,922.07 0.24%-汇兑收益-营业利润 26,953,886.89 28.61%37,326,147.74 33.38%-27.79%营业外收入 36,502.42 0.04%2,600.03 1,303.92%营业外支出 6,058.11 0.01%22,372.84 0.02%-72.92%净利润 23,138,245.52 24.56%32,518,194.83 29.08%-28.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 1、资产减值损失、资产减值损失 报告期内，资产减值损失较上年增加 274.37%，主要原因为合同资产增加计提的减值准备增加所致。2 2、其他收益、其他收益 报告期内，其他收益较上年增加 70.51%，主要原因为收到的稳岗补贴及研发奖补增加所致。3、营业外收入、营业外收入 报告期内，营业外收入较上年增加 1303.92%，主要原因为经批准无需支付的应付款项增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 94,184,030.94 111,727,113.96-15.70%其他业务收入 43,800.00 97,194.50-54.94%主营业务成本 44,814,313.68 51,371,090.92-12.76%其他业务成本 28,083.67 27,471.48 2.23%2023-005 17 按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 规划咨询 31,093,703.99 10,484,781.27 66.28%-31.32%-34.06%1.40%勘测设计 42,920,156.80 20,266,668.33 52.78%-13.84%-14.58%0.41%勘察测绘 12,072,482.90 9,040,197.12 25.12%-11.30%-9.20%-1.73%工程施工及工程总承包 6,110,806.57 4,424,571.85 27.59%101.74%147.14%-13.31%计量校准 1,298,235.68 211,748.20 83.69%其他 688,645.00 386,346.91 43.90%合计 94,184,030.94 44,814,313.68 52.42%-15.70%-12.76%-1.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 湖南 47,679,944.83 20,206,494.51 57.62%-8.94%-13.05%2.00%西藏 22,361,333.89 7,827,594.68 64.99%-31.21%-33.08%0.97%云南 8,391,418.65 6,140,285.62 26.83%-42.67%-22.34%-19.15%广东 6,330,166.27 5,270,604.98 16.74%-0.57%6.67%-5.64%新疆 1,099,056.61 648,451.54 41.00%-20.42%-37.44%16.05%江西 1,429,433.67 1,168,957.12 18.22%22.51%16.58%4.15%广西 96,147.21 49,504.75 48.51%-66.87%-73.20%12.15%宁夏 6,755,775.10 3,495,776.96 48.25%191.77%160.61%6.18%山西 40,754.72 6,643.52 83.70%合计 94,184,030.94 44,814,313.68 52.42%-15.70%-12.76%-1.60%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内：规划咨询实现收入 31,093,703.99 元，同比下降 31.32%，勘测设计实现收入 42,920,156.80 元，同比下降 14.58%，主要原因：受疫情及市场环境影响，本期完成的业务量下降，营业收入降低。工程施工及工程总承包实现收入 6,110,806.57 元，同比增加 101.74%，主要原因：公司 2021 年度承接的勐海县丰收水库、坝丙老寨水库、回烈水库、曼来水库、曼浪水库 5 座小(二)型水库除险加固工程设计施工总承包(EPC)项目进入实施阶段及新承接的佛房河水库、三岔河水库除险加固工程，完成部分进度，确认了相应的收入和成本。按区域分类分析，报告期内西藏、云南、新疆等省份收入下降幅度较大，主要原因：2022 年上述省2023-005 18 份业务受疫情反复影响较大，业务开展受影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山南市水利局 10,555,283.02 11.17%否 2 桑植县水利建设项目管理中心 5,554,716.98 5.88%否 3 沙坡头区农业技术推广服务中心 3,570,188.68 3.78%否 4 芷江侗族自治县水利建设项目管理中心 3,184,415.09 3.37%否 5 西藏贡嘎县水利局 3,103,002.56 3.28%否 合计合计 25,967,606.33 27.47%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 惠州市壹致测绘有限公司 1,383,177.20 3.84%否 2 宁夏四季鲜农产品质量检验检测有限公司 1,281,600.00 3.56%否 3 湖南国标建筑工程有限公司 1,262,800.00 3.50%否 4 江西嘉驰建筑劳务有限公司 1,120,232.16 3.11%否 5 湖南碧涵科技服务有限公司 1,076,974.79 2.99%否 合计合计 6,124,784.15 17.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 19,710,607.96-5,129,300.07 484.27%投资活动产生的现金流量净额-4,383,580.66-2,388,610