832198_2022_ST中晶技_2022年年度报告_2023-04-16.pdf

1 2022 年度报告 ST 中晶技 NEEQ:832198 安徽中晶光技术股份有限公司 Anhui Zhongjing Optical Technologies Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 (Nd:Ce:YAG 晶体）(Nd:Ce:YAG 切割加工后成品）报告期内，公司完成新产品掺铈钇铝石榴石(Nd:Ce:YAG）的技术研发工作，并已生产出合格产品。该产品已成功批量投入市场并实现销售，对实现公司产品多元化，增强盈利能力具有较大的积极作用。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9999 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡治军、主管会计工作负责人吴洪玲 及会计机构负责人（会计主管人员）吴洪玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为:天职会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留审计意见，董事会表示理解，该报告客观公正地反映了公司 2022 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中带与持续经营相关的重大不确定性事项段对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、控股股东控制不当风险 公司控股股东蚌埠能源集团有限公司持有公司 76.22%的股份，公司股权集中，如果控股股东利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司及其他股东利益。为避免控股股东不当控制，公司已制定公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度，但股份公司规模小，5 公司制度的执行情况尚需经过实践检验，公司存在控股股东控制不当的风险。应对措施:为避免控股股东不当控制，公司已制定公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度，同时公司正在酝酿通过资本市场引进新的合作伙伴，使其成为公司股东，以此降低控股公司的控制份额，从而降低控股股东控制不当风险。2、公司治理和内部控制风险 股份公司成立后，公司建立健全了公司治理及内部控制制度，对关联交易、重大投资、对外担保、资金往来等重大事项作出明确规定，但股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司经营规模不断扩大，如果公司治理及内部控制制度不能有效执行，管理层的人员数量、管理水平不能适应公司规模扩张的需要，将面临公司治理和内部控制的风险。应对措施：股份公司成立后，公司建立健全了公司治理及内部控制制度，对关联交易、重大投资、对外担保、资金往来等重大事项作出明确规定，并且严格按照各种制度和规定办事，以此降低公司治理和内部控制的风险。3、人才流失及短缺风险 公司在长期的生产实践中培养了一支囊括了核心技术人员和一些关键员工的人才队伍，并设置了相应的考核办法来激励团队、促进维持核心团队的稳定。但是随着行业竞争日趋激烈及行业内对人才争夺的加剧，将可能影响公司核心团队的稳定性；另一方面，在公司未来新技术和新产品的开拓过程中，如果不能及时引入和培养出足够的技术、销售和管理等专业人员以充实公司人才梯队，公司将可能面临人才短缺风险。应对措施:为有效保护核心技术，公司建立健全了相关的管理制度并严格执行，如保密管理规定等制度，并与技术人员签订了技术保密协议，严格约定技术人员的技术保密责任。此外，公司将及时引入和培养出足够的技术、销售和管理等专业人员以充实公司人才梯队，同时公司正在酝酿对核心技术人员和高级管理人员实施相关激励政策，使他们成为公司股东，与公司存在利益共享，风险共担的关系，以此稳定技术、管理团队以防范此风险的发生。4、客户集中度较高的风险 报本期公司向前五大客户的销售收入占本期营业收入的88.57%，公司客户集中度仍然较高。应对措施：公司将与现有主要客户保持稳定的关系，同时开发新产品，并积极寻找开发新客户。5、铱金价格波动风险 公司生产钒酸钇晶体过程中使用的主要载具为铱金坩埚，在生长过程中会发生氧化，从而产生铱金损耗。铱金损耗在晶体生产成本中占比较高，其价格波动对晶体成本产生较大影响，公司面临铱金价格波动幅度大的风险。应对措施：公司通过对铱金消耗定额的考核和管理，进行内部挖潜，并且积极进行工艺革新和技术改造，降低单位产品的铱金消耗；进一步加强与铱金大宗商品终端供应商的合作关系，保证生产所需铱金供应的均衡和稳定。6、供应商集中度较高的风险 公司向前五大采购的总金额占年度采购总金额 70.76%，对主要供应商依赖性强。公司存在原材料供应商较为集中的风6 险。应对措施:公司将与原供应商维持了较为稳定的合作关系，并积极开拓寻找新的供应商，进行新产品原料供应生产试验，以寻求更多的合格供应商来降低因供应商集中度较高给公司带来的风险。7、资产负债率较高和短期负债风险 报告期末，资产负债率已达到 99.90%。公司主要的负债为其他应付账款；其他应付款为 8,173,970.85 元。占总资产的 90.32%公司面临资产负债率较高和短期偿债的风险。应对措施：其他应付款款主要是公司控股股东为公司提供的财务资助及应支付的利息，负债导致的偿债风险极低。后续，公司将在控股股东的支持下，利用能源优势，积极谋划新项目，寻求新的战略合作，利用资本市场寻求更多的机会，以期尽快解决公司目前面临的经营困境。8、持续经营存在不确定性的风险 公司 2022 年度实现净利润为 1,047,374.39 元，截止2022 年 12 月 31 日，公司未分配利润为-8,548,259.24 元，净资产为 8,689.92 元，资产负债率为 99.90%。这些事项或情况，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。应对措施：1）立足于主导产业人工晶体材料的生产和销售，稳住 YVO4 晶体基本盘，稳定钒酸钇晶体生产，降低废品率，提升优品率；（2）增加对 Nd:Ce:YAG 晶体的设备投入，2023 年 4 月份已开始扩产能、降成本，提高双掺晶体工艺水平，开发大尺寸黄棒及粉棒、增加电阻炉生产品种，增加产品附加值；以适用机器替代人工，大幅度提高双掺晶体加工效率，缩短加工周期，优化双掺晶体配料、生长、切割、滚园等工艺流程；积极开发大尺寸黄棒及粉棒市场；（3）引进铌酸锂光学晶体，已在 2023 年 4 月份开两台炉生产铌酸锂（LINBO3）3 英寸晶体，调研并落实 LBO 非线性晶体项目。（4）公司在集团党委大力支持下，围绕集团高耗能产业园，引进新项目，积极谋划高产值项目。本期重大风险是否发生重大变化：1、本年度，公司期末净资产 8,689.92 元，净资产已由负转正，故解除“面临可能被强制终止挂牌的风险”。2、公司智能中撑项目已不再生产，存货跌价准备已计提完毕，公司后续仍以晶体生产为主营业务，故解除“公司转型受阻风险”。3、因国内疫情已基本全面消除，故解除“销售受疫情影响的风险”。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中晶技术、ST 中晶技 指 安徽中晶光技术股份有限公司 蚌埠能源集团、母公司、控股股东 指 蚌埠能源集团有限公司(更名前为“蚌埠热电有限公司”)远大创投 指 蚌埠市远大创新创业投资有限公司 蚌埠投资集团、控股股东之控股股东 指 蚌埠投资集团有限公司 新源热电 指 安徽新源热电有限公司 7 蚌埠市国资委 指 蚌埠市人民政府国有资产监督管理委员会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 高级管理人员、高管 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 安徽中晶光技术股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 西南证券 指 西南证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所、天职国际 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)钒酸钇晶体(YVO4)指 钒酸钇晶体(YVO4)是一种性能极为优良的双折射光学晶体材料,该晶体透光范围宽,透过率高、双折射系数大、并易于加工。它机械性能好,硬度适中(与玻璃相近),化学性质稳定,不潮解,且温度稳定性好,是光通讯无源器件(隔离器、连接器、光波分复用器)的关键基础材料,在国内外市场上有着巨大的需求量。掺钕钒酸钇晶体(ND:YVO4)指 掺钕钒酸钇晶体(ND:YVO4)是添加了稀土金属钕的钒酸钇晶体,一种性能优良的激光晶体,适于制造激光二极管泵浦特别是中低功率的激光器。铱金(粉)指 铱(y)金是稀有贵重金属,是铂和铱的合金。颜色为银白色,具强金属光泽,硬度 7。相对密度 22.40,性脆但在高温下可压成箔片或拉成细丝,熔点高,达2454。化学性质非常稳定,不溶于水。主要用于制造科学仪器、热电偶、电阻绫等。掺铬钇铝石榴石(Cr4+YAG)指 Cr4+:YAG 晶体一种新型的可调谐激光晶体,具有基态吸收截面大、掺杂能度高、导热性能好、饱和光强小、损伤阈值高、物化性能稳定等优点,可以很好的替代常用的饱和吸收体,是高功率、高重频率 Nd 或 Yb离子掺杂固体激光器的理想 Q 开关材料。在医疗、加工、通信等民用领域和测距、遥感等军事领域显示出了广泛的应用前景。掺铈钇铝石榴石(Nd:Ce:YAG)指 Nd:Ce:YAG 是一种提拉法通过电阻炉生产出来的人工晶体。它具有高效率低阀值、抗紫外辐射、高重复频率等特点。主要用于激光洗眉机、激光嫩肤仪、皮秒激光、军用测距仪、以及激光焊接机等设备。单晶炉、晶体生长炉 指 单晶炉、晶体生长炉是一种在惰性气体(氮气、氦气为主)环境中,用石墨加热器将多晶硅等多晶材料熔化,用直拉法生长无错位单晶的设备。晶体片 指 以上三种产品的切片 晶体棒 指 掺铈钇铝石榴石(Nd:Ce:YAG)切片 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽中晶光技术股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Zhongjing Optical Technologies Co.,Ltd.证券简称 ST 中晶技 证券代码 832198 法定代表人 胡治军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴洪玲 联系地址 安徽省蚌埠市长征路 220 号 电话 0552-4085018 传真 0552-4088533 电子邮箱 办公地址 安徽省蚌埠市长征路 220 号 邮政编码 233010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 6 日 挂牌时间 2015 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-30-309-3099 主要业务 人工晶体材料的生产、销售及精细加工 主要产品与服务项目 人工晶体材料的生产、销售及精细加工 普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）6,560,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（蚌埠能源集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（蚌埠市人民政府国有资产监督管理委员会），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91340300684986105T 否 注册地址 安徽省蚌埠市禹会区胜利西路 1750 号 否 9 注册资本 6,560,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号西南证券总部大楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 文冬梅 张利 王申申 2 年 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 5,993,048.43 6,126,181.85-2.17%毛利率%55.05%59.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,047,374.39-3,212,140.32-132.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,104,735.12-3,236,230.92-134.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-119.56%-1,556.38%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-126.11%-1,568.05%-基本每股收益 0.16-0.49-132.65%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 9,050,417.02 8,971,598.81 0.88%负债总计 9,041,727.10 10,371,283.28-12.82%归属于挂牌公司股东的净资产 8,689.92-1,399,684.47-100.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.001-0.21-100.48%资产负债率%（母公司）99.90%115.60%-资产负债率%（合并）99.90%115.60%-流动比率 54.60%50.30%-利息保障倍数 2.15-7.20-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,934,514.08 2,342,558.20 25.27%应收账款周转率 4.72 4.69-存货周转率 0.37 0.35-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.88%-26.37%-营业收入增长率%-2.17%16.32%-净利润增长率%-132.61%-5.06%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,560,000 6,560,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额（1）非流动性资产处置损益-762.41（2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）136,568.00（4）除上述各项之外的其他营业外收入和支出-203,288.80 非经常性损益合计非经常性损益合计-67,483.21 所得税影响数-10,122.48 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-57,360.73 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 12 （一）会计政策变更情况 经公司管理层批准，自 2022 年 1 月 1 日采用企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”相关规定，以及“关于亏损合同的判断”相关规定。自 2022 年 1 月 1 日采用企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号）中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”相关规定，以及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更对报表项目和金额无相关影响。（二）会计估计变更情况 无。（三）前期重大会计差错更正情况 无。（四）2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初财务报表 首次执行新会计准则或准则解释等不涉及首次执行当年年初财务报表调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为光电子产业中的信息功能材料行业，产品是生产激光设备、光电通讯设备中功能元件的基础材料。公司通过对自身核心技术的正确运用，克服了行业中原有的诸如成品率低、损耗大、质量不稳定等弊端，从而成为以从事钒酸钇晶体生产为主的企业。公司生产和销售的人工晶体主要包括纯钒酸钇晶体（YVO4）和掺钕钒酸钇晶体（Nd:YVO4）等。报告期内，公司钒酸钇晶体及其延伸产品的销售收入占主营业务收入的 96.25%以上，为公司的核心产品。1、公司的采购模式 通过对供应商提供的货品质量、服务等进行分析的基础上，公司采用询价方式对供应商进行筛选，从而确定供应商。通常来说，公司从单个供应商处进行批量采购，以期通过规模效应降低采购成本，同时保证货品的品质统一，节约检验货品的人工及时间成本。经过公司的长期考察，目前公司已经与几大供应商建立了比较良好和稳定的合作关系。对于价格较高的贵金属耗材，公司长期关注其价格，并在价格低位时进行大量采购。2、公司的生产模式 公司的主要产品为钒酸钇等人工晶体，由于其生产周期较长，同时为了应对突然增加的订单需求，公司采取连续生产的方式来保证在客户下达订单后能够实现快速供货。在生产过程中，生产部负责领用合格原料投入生产，控制和调整生产工艺的各项指标，技术质检部负责相应的指导，生产完成后由技术质检部负责按照产品标准进行验收，合格后方可作为可向客户供货的产品入库保存。3、公司的销售模式 现阶段，基于公司对上下游客户的了解，公司并未委托经销商进行销售，而是主要采取直接销售的方式，即由公司与客户直接签订合同订单。公司获得客户的订单意向后，将满足质量标准的产品交付客户，经过客户的检验后，最终确定合格产品的数量，签订销售合同并收款。与创新属性相关的认定与创新属性相关的认定情情况况 适用不适用“高新技术企业”认定 是 详细情况 公司于 2021 年 9 月取得由安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202134001485，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,859,319.51 31.59%2,387,398.99 26.61%19.77%应收票据 40,950.00 0.46%-100%应收账款 1,095,264.34 12.10%1,280,530.92 14.27%-14.47%存货 763,343.03 8.43%572,205.63 6.38%33.40%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 3,940,711.99 43.54%3,573,603.96 39.83%10.27%在建工程 -无形资产 -商誉 -短期借款 -长期借款 -应付账款 390,426.62 4.31%688,385.62 7.67%-43.28%应交税费 333,442.29 3.68%151,999.81 1.69%119.37%合同负债 18.96 -100.00%其他应付款 8,173,970.85 90.32%9,236,915.65 102.96%-11.51%一年内到期非流动负债 114,423.73 1.26%118,788.60 1.32%-3.67%其他流动负债 40,950.00 0.46%-100.00%租赁负债 29,463.61 0.33%134,224.64 1.50%-78.05%资本公积 1,587,493.43 17.54%1,226,493.43 13.67%29.43%未分配利润-8,548,259.24-94.45%-9,595,633.63-106.96%-10.92%归属母公司所有者权益 8,689.92 0.10%-1,399,684.47-15.60%-100.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、资本公积 期末，公司资本公积 1,587,493.43 元，较上年期末增加 29.43%,本期新增的资本公积系股东豁免的利息 16.1 万元，股东考虑公司经营困难，帮助公司承担债务 20 万元。2、归属母公司所有者权益 期末，归属母公司所有者权益 8,689.92 元，较期初增加 100.62%,主要系本年度实现净利润为1,047,374.39 元所致。3 3、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%15 营业收入 5,993,048.43-6,126,181.85-2.17%营业成本 2,694,063.04 44.95%2,475,393.77 40.41%8.83%毛利率 55.05%-59.59%-销售费用 224,831.37 3.75%216,052.83 3.53%4.06%管理费用 1,093,209.22 18.24%1,161,415.21 18.96%-5.87%研发费用 534,185.51 8.91%350,389.56 5.72%52.45%财务费用 327,320.66 5.46%390,411.24 6.37%-16.16%信用减值损失 17,633.88 0.29%-81,480.55-1.33%-121.64%资产减值损失-4,611,727.06-75.28%-100.00%其他收益 136,568.00 2.28%26,232.98 0.43%420.60%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 7,532.65 0.13%-100%汇兑收益-营业利润 1,251,425.60 20.88%-3,214,249.22-52.47%-138.93%营业外收入 0.00 2,108.90-100.00%营业外支出 204,051.21 3.40%-净利润 1,047,374.39 17.48%-3,212,140.32-52.43%-132.61%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本 本期，公司营业收入 5,993,048.43 元，较上年同期减少 2.17%，主要原因铱锅损耗导致产量减少，收入减少。营业成本 2,694,063.04 较上年同期增加 8.83%。主要原因系本年度生产量减少，固定的生产费用不变，造成单位生产成本提高，造成产品毛利下降，相应的结转营业成本增加。YAG 产品营业成本比 YVO4 晶体产品成本高。以上因素综合导致本期营业成本增加。2、研发费用 本期，公司研发费用 534,185.51 元，较上年同期增加 52.45%，主要原因系本期增加新项目研发所致。3、资产减值损失 本期，公司资产减值损失较上年同期减少 100%，主要原因系上期智能中撑项目电动车受新国标政策对行业的影响，新国标自行车不适用智能中撑产品，此产品直至本期末只产生了零星销售，根据存货跌价准备及合同履约成本为依据确定计提方法计对原材料、存货全额提了存货跌价准备所致。4、营业利润 本期营业净利润为 1,251,425.60 元，去年同期增加 138.93%，主要原因系本期营业收入较上年同期减少 2.17%，营业成本较上年同期增加 8.83%，变化较小。而资产减值损失较去年同期增加4,611,727.06，增加 100%所致。5、净利润 本期净利润为 1,047,374.39 万元，去年同期增长 132.61%，主要原因系本期营业收入较上年同期减少 2.17%，营业成本较上年同期增加 8.83%，变化较小。而资产减值损失较去年同期增加4,611,727.06，增加 100%所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 5,993,048.43 6,121,783.62-2.10%其他业务收入-4,398.23-100.00%主营业务成本 2,694,063.00 2,475,393.77 8.83%其他业务成本-16 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 纯晶体 4,335,495.36 1,805,449.57 58.36%9.77%28.15%-5.97%ND 晶体 950,843.02 412,935.18 56.57%-43.32%-42.96%-0.27%ND 晶体片 263,702.65 92,735.06 64.83%-1.46%-60.47%52.50%纯晶体片 118,283.89 100,320.38 15.19%-34.52%28.12%-41.46%HYAG 棒 324,723.51 282,622.85 12.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 华南地区 5,993,048.43 2,694,063.04 55.05%-2.1%8.85%4.52%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期，ND 晶体营业收入本期 950,843.02 元，较上年同期减少 43.32%，主要原因系该产品 2022年度市场需求减少，产品销售较上年同期减少。营业成本本期 412,935.18 元，较上年同期减少42.96%，主要原因系产品销售减少。2、本期，纯晶体片产品营业收入较上年同期减少了 34.52%，营业成本较上年同期增加 28.12%，主要原因系本年度该产品的加工原材料库存纯晶体成品率较低，单根晶体后加工晶体片数量下降，因此产量减少，单位产品成本上升，相应营业收入减少，而结转的销售成本增加。3、本期，ND 晶体片产品营业收入较上年同期减少了 1.46%，营业成本较上年同期减少了60.47%，主要原因系本年度该产品的加工原材料库存 ND 晶体成品率较高，单根晶体后加工晶体片数量降高，单位产品成本减少，相应结转的销售成本减少。4、本期，HYAG 晶体棒营业收入 324,723.51 元，营业成本 282,622.85 元。该产品是今年新研发成功投产的产品。5、本期，YAG 晶体片和智能中撑产品停止生产。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳霍尔比特有限公司 2,448,550.82 40.86%否 2 浙江新泰通讯科技有限公司 1,206,201.88 20.13%否 3 福州晶中达光电有限公司 662,270.77 11.05%否 4 福州物美光电有限公司 629,005.09 10.50%否 5 福州福睿科光电有限公司 361,784.47 6.04%否 合计合计 5,307,813.03 88.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关是否存在关联关17 号号 比比%系系 1 武汉正可科技有限公司 360,521.86 42.87%否 2 福州市乔生光电技术有限公司 94,046.63 11.18%否 3 邢台盛联拓京科技有限公司 100,929.80 12.00%否 4 淄博炎特商贸有限公司 21,557.52 2.56%否 5 蚌埠市捷能气体厂 18,017.70 2.14%否 合计合计 595,073.50 70.76%-4 4、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,934,514.08 2,342,558.20 25.27%投资活动产生的现金流量净额-1,462,593.56-11,200.00 12,958.87%筹资活动产生的现金流量净额-1,000,000.00-1,000,000.00-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 2,934,514.08 元，比上年同期增加 25.27%，主要原因收回前期的应收款项、票据承兑。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,462,593.56 元，比上年同期减少 12,958.87%，主要原因系公司本期投资新项目购置新设备所致。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-1,000,000.00 元，与上年同期相同，主要原因系公司本期同上期均向股东方蚌埠能源集团有限公司偿还借款 100 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2022 年度实现净利润 1,047,374.39 元，主营业务收入较 2021 年度减少 12.87 万元、毛利率较2021 年度下降 4.52%；截止 2022 年 12 月 31 日，中晶技术未分配利润为-8,548,259.24 元，净资产为8,689.92 元，资产负债率为 99.90%。这些事项或情况，表明存在可能导致对中晶技术持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。公司采取的改善措施如下：（1）立足于主导产业人工晶体材料的生产和销售，稳住 YVO4 晶体基本盘，稳定钒酸钇晶体生产，降低废品率，提升优品率；（2）增加对 Nd:Ce:YAG晶体的设备投入，2023 年 4 月份已开始扩产能、降成本，提高双掺晶体工艺水平，开发大尺寸黄棒及粉18 棒、增加电阻炉生产品种，增加产品附加值；以适用机器替代人工，大幅度提高双掺晶体加工效率，缩短加工周期，优化双掺晶体配料、生长、切割、滚园等工艺流程；积极开发大尺寸黄棒及粉棒市场；（3）引进铌酸锂光学晶体，已在 2023 年 4 月份开两台炉生产铌酸锂（LINBO3）3 英寸晶体，调研并落实 LBO 非线性晶体项目。（4）中晶技术在集团党委大力支持下，围绕集团高耗能产业园，引进新项目，积极谋划高产值项目。综上，本年度公司虽然采取了改善措施，但截止本年末仍有大额亏损，公司持续经营能力仍然存在重大不确定性。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生