832069_2022_科飞新材_2022年年度报告_2023-04-17.pdf

公告编号：2023-003 1 2022 年度报告 科飞新材 NEEQ:832069 三明科飞产气新材料股份有限公司 Sanming Coffer Fine Chemical Industrial Co.,Ltd.公告编号：2023-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 8 月 25-26 日，工业和信息化部安全生产司在福建省永安市主持召开了三明科飞产气新材料股份有限公司和福建海峡科化股份有限公司联合研制的“矿岩破碎器材-破岩气体发生器”科技成果鉴定会，福建省工信厅、三明市工信局和永安市工信局等单位参加会议。成果鉴定委员会由九名国内工程爆破和爆破器材领域重量级专家组成，我国工程爆破领域著名专家谢先启院士亲自担任成果鉴定委员会主任，鉴定委员会认为：该成果研发的基于产气剂原理的“破岩气体发生器”，填补了工程爆破和爆破器材领域国内外空白，总体处于国际先进水平，其中，数码电子点火模式达到国际领先水平，一致同意“破岩气体发生器”通过科技成果鉴定。2022 年 10 月 20 日，公司收到工业和信息化部颁发“矿岩破碎器材-破岩气体发生器”科学技术成果鉴定证书。2022 年 9 月 6 日，根据公司战略发展规划，为进一步推动公司业务的发展和延伸，公司投资三明英诺科技有限公司（以下简称“控股子公司”），注册资本为 500 万元，公司认缴出资 260 万元，占总股份的 52%。主营业务为：新材料技术研发，科技推广和应用服务。公告编号：2023-003 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .129129 公告编号：2023-003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戴良玉、主管会计工作负责人黄柳鹏及会计机构负责人（会计主管人员）黄柳鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因涉及客户、供应商的重大商业机密，已申请在 2022 年年度报告中豁免披露客户、供应商名称。具体豁免不披露的信息有以下几部分：1、年报主报告第三节第二点（3）主要客户情况 2、年报主报告第三节第二点（4）主要供应商情况 3、年报主报表第八节报表附注五、3 应收账款期末余额前五名客户和前五大客户；4、年报主报表第八节报表附注五、4 预付款项期末余额前五大供应商；5、年报主报表第八节报表附注五、17 应付账款的前五大供应商；6、年报主报告第八节第八点与金融工具相关的风险中“应收账款的前五大客户和其他应收款的前五大公司”【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、客户集中的风险 长期以来，公司与主要客户保持了紧密的合作关系，赢得了良好的口碑，业务来源具有较好的稳定性与持续性。但公司存在客户集中度较高的情况，报告期内，公司对前五名客户的销售收入占公司营业收入的比例为 65.34%。公司自设立以来，资金有限导致无法扩大产能。在产量有限的情况下，公司公告编号：2023-003 5 倾向于满足主要客户的需求，从而维系紧密的合作关系，导致客户集中度较高。公司对主要客户存在一定的依赖性，可能给公司的经营带来一定风险。但另一方面，由于安全气囊的安全性、可靠性和稳定性要求，一般不能轻易改变供应商，同时客户开发供应商费时长达数年，开发成本高，因此客户对公司的依赖性很强。应对措施：公司在巩固老客户的基础上，加强新市场、新客户的开发与对接，挖掘潜在的客户群体，扩大公司客户数量，减少对主要客户的依赖。2、生产规模较小、抗风险能力较低 公司生产规模较小，受制于资金、机器设备、人员、场地等因素，产能不足，这大大限制了公司接受订单的规模和数量。公司虽然在国内竞争对手较少，但与国外，特别是欧洲和美国的一些供应商相比，其规模、知名度和客户基础都对公司造成了一定的冲击。应对措施：近年，公司围绕“产气材料及其气体动力产品”编织一个庞大的产品产业网，我们称之为“科飞家族产品生态链”。目前正在预研的、在研的、中试阶段的、即将量产落地的、正在量产落地的，体系庞大。包括国防尖端、航空航天、警用装备，等等。目前即将批量化的是警用装备布撒式发烟催泪弹、破岩气体发生器。公司的这一战略布局，将逐渐消除生产规模较小、产品单一的风险。3、生产过程中的安全风险 作为公司主要产品之一的超细硝酸胍属于危险化学品，该化学品对眼睛、皮肤、粘膜和上呼吸道有刺激作用，过量吸入可致死亡；此外，硝酸胍在高温下可释放出氮氧化物气体，对呼吸道有刺激性。应对措施：为避免危险化学品生产过程中的安全风险，公司已通过加强制度建设、人员培训、安全生产设备（设施）购置、安全事故防范措施建立等多方面的努力建立健全了安全生产保障体系，公司制定的危险化学品安全管理制度、重大危险源管理制度、安全生产责任制等内部安全管理制度在实践中均得到了良好的贯彻执行。虽然如此，在生产过程中仍然不能排除因设备防护功能不完善、物品保管不善及操作不当、不可抗力等原因而造成意外安全事故的风险。4、公司治理风险 公司于 2014 年 9 月份整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理办法等一系列的治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。2018 年期间，公司不断完善公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理办法等一系列的治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。随着公司规模的不断增长及相关规则的不断完善，公司仍可能存在治理不规范、相应内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：公司将进一步加强制度建立，不断完善公司治理结构。5、股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司目前股东人数较少，其中公司第一大股东戴良玉现持有公司股份18,758,350 股，占股份公司股份总额的 52.13%，戴良玉为公司控股股东及实际控制人。鉴于公司存在的股份集中状况，公司实际控制人或将通过其于公司的绝对控股地位对公司施加较大的影响。若实际控制人戴良玉利用其在公司的股权优势及控制权优势对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和其他少数权益股东利益，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。应对措施：公司挂牌以来，已发行五次股票，第一大股东的股份占比逐渐降低。公告编号：2023-003 6 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、科飞股份、公司 指 三明科飞产气新材料股份有限公司 星火点石投资 指 厦门门市星火点石投资合伙企业（有限合伙）厦门研究院 指 厦门科飞气体动力研究院有限公司 成都科飞 指 成都科飞自源气动科技有限公司 英诺科技 指 三明英诺科技有限公司 海峡科化 指 福建海峡科化股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家知识产权局 指 中华人民共和国国家知识产权局 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 现有效的三明科飞产气新材料股份有限公司章程 推荐主办券商、主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 安全气囊 指 设置在车内前方（正副驾驶位），侧方（车内前排和后排）和车顶三个方向。安全气囊的功能是当车辆发生碰撞事故时减轻乘员的伤害程度，避免乘员发生二次碰撞，或车辆发生翻滚等危险情况下被抛离座位。硝酸胍 指 白色结晶粉末或颗粒。有氧化性，有毒，在高温下分解并爆炸。熔点 213-215，相对密度 1.44。硝酸胍溶于水和醇，不溶于丙酮、苯和乙醚。25时 1%的水溶液的 pH 值为 5.7。本品主要用于制造碳酸胍及其他胍盐，也用于制造炸药、消毒剂、照相化学品等。碱式硝酸铜 指 浅蓝色粉末，不溶于水及醇，溶于稀酸和氨水。本品主要可用于铜制品中间体、气囊填充物。氧化铜 指 是一种铜的黑色氧化物，略显两性，稍有吸湿性。相对分子质量为 79.545，密度为 6.36.9 g/cm3，熔点 1326。不溶于水和乙醇，溶于酸、氯化铵及氰化钾溶液，氨溶液中缓慢溶解，能与强碱反应。氧化铜主要用于制人造丝、陶瓷、釉及搪瓷、电池、石油脱硫剂、杀虫剂，也供制氢、催化剂、绿色玻璃等用。公告编号：2023-003 7 硝酸铵 指 本品是无色无臭的透明结晶或呈白色的结晶，易溶于水，易吸湿结块。是铵盐受热易分解，遇碱分解。是氧化剂，用于化肥和化工原料。复合改性硝酸盐 指 外观白色小颗粒，呈小圆球状，有潮解性。易溶于水、乙醇、丙酮、氨水，不溶于乙醚。在常温下是稳定的，受热易分解，对打击、碰撞或摩擦均不敏感，但在高温、高压和有可被氧化的物质存在下会发生爆炸。DNT、二硝基甲苯 指 淡黄色至黄色固体，在阳光下颜色变深，与碱接触变红。有毒，易燃，微溶于水，溶于乙醚，丙酮，苯及甲苯等有机溶剂。主要用于制造 2,4-二氨基甲苯。也用于聚氨脂，染料，医药，橡胶等有机合成工业中。硫化锑 指 也称“三硫化二锑”，本产品为黑灰色结晶或粉末。露置空气中逐渐氧化，有毒；不溶于水、醋酸；溶于浓盐酸、醇、硫氢化铵（NH4HS）、硫化钾溶液；相对密度 4.12；熔点 550。破岩气体发生器 指 外壳为轻薄 PVC 壳体，内置气体发生器，并装填 0.2-2.0公斤不等的产气材料，使用时放置于孔洞内，经电启动后，瞬间产生大量高压气体，致使岩石或其他施工作业对象胀裂。适用于不能使用或禁止使用传统炸药的特殊施工作业环境。也叫“产气剂致裂器”。布撒式发烟催泪弹 指 外壳为轻薄橡胶壳体，内置“特种气体发生器，智能模块，大量发烟小药丸或催泪小药丸”，使用时，由公安特警或武警特警战士手投或机投至人群上空，产生大量烟雾体或催泪体，大面积撒向人群，以达到驱离、震慑、掩护突击的目的。IPI 指 ISLAND PYROCHEMICAL INDUSTRIES CORP.派锐化工 TRW 指 TRW Automotive Holdings Corp.天合汽车集团 奥托立夫、AUTOLIV 指 奥托立夫公司(AUTOLIV)，是在瑞典设立的一家国际跨国公司，公司主要产品为汽车电子安全系统，座椅安全带系统以及电子控制单元，汽车方向盘系统等。目前，奥托立夫是全世界最大的“汽车乘员保护系统”生产商 ZF、采埃孚 指 ZF Friedrichshafen AG.德国采埃孚股份公司 日本化药 指 Kayaku Group 化药集团 公告编号：2023-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 三明科飞产气新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Sanming Coffer Fine Chemical Industrial Co.,Ltd.COFFER 证券简称 科飞新材 证券代码 832069 法定代表人 戴良玉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 黄柳鹏 联系地址 福建省沙县金明东路 659 号 电话 0598-5850365 传真 0598-5852606 电子邮箱 公司网址 办公地址 三明高新技术开发区金沙园创业园 邮政编码 365050 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 三明高新技术开发区金沙园创业园 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 15 日 挂牌时间 2015 年 3 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-基础化学原料制造（C261）-无机盐制造（C2613）主要业务 产气新材料的研发生产 主要产品与服务项目 产气新材料及其气体动力安全行业相关产品研发和生产 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,984,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（戴良玉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（戴良玉），一致行动人为（三明市创业创新风险投资有限公司）公告编号：2023-003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350400733629439Y 否 注册地址 福建省三明高新技术开发区金沙园创业园 否 注册资本 35,984,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸大厦 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 邱小娇 陈思荣 王坚斌 2 年 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦901-22 至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-003 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 45,859,698.62 30,912,250.24 48.35%毛利率%25.31%15.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,836,810.84 2,199,098.48 165.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,587,519.75-1,687,234.24 431.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.69%4.68%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.19%-3.59%-基本每股收益 0.16 0.07 131.71%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 76,425,698.68 67,696,931.56 12.89%负债总计 24,202,907.70 19,361,753.14 25.00%归属于挂牌公司股东的净资产 52,127,615.41 47,923,422.67 8.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.45 1.33 8.77%资产负债率%（母公司）32.28%29.48%-资产负债率%（合并）31.67%28.60%-流动比率 1.58 1.78-利息保障倍数 16.47 12.23-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,650,442.25 2,234,184.07 152.91%应收账款周转率 5.27 4.48-存货周转率 1.98 1.72-公告编号：2023-003 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.89%-1.58%-营业收入增长率%48.35%12.24%-净利润增长率%143.65%-3.25%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,984,000 35,984,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）303,503.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,651.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 427.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 293,279.06 所得税影响数 43,987.97 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 249,291.09 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2023-003 12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2022 年 9 月 6 日，根据公司战略发展规划，为进一步推动公司业务的发展和延伸，公司投资三明英诺科技有限公司（以下简称“控股子公司”），注册资本为 500 万元，公司认缴出资 260 万元，占总股份的 52%。公告编号：2023-003 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于化学原料及化学制品制造业大类中的无机盐制造小类，行业代码为 C2613。公司主营业务定位为产气材料及其气体动力产品，主要产品及服务是生产、销售：硝酸胍、碱式硝酸铜等。公司的主要用户包括世界知名安全气囊生产商 ZF、比亚迪、日本化药、美国 IPI 等国际企业，并为国内汽车安全气囊产气剂生产企业提供关键的基础材料支持，处于我国汽车产业链关键节点。部分新产品采用了“委托生产模式”，公司提供全部生产技术和关键部件、核心材料、主要原材料，产品由公司销售，解决了投资大、建设周期长、尚未取得生产资质等问题。公司的销售模式主要是直销。公司通过客户的审核后，与其签订年度订货合同，并按合同约定生产后直接供货，长期稳定，一般不会发生变化。公司的销售市场分为国内市场和国际市场，国际市场销售主要为自营出口，部分由外贸公司代理出口和外商代理销售。公司深耕行业十多年，树立了良好的口碑，与客户粘性较好。此外，公司还利用第三方电商平台如阿里巴巴进行产品宣传推广并进行技术服务。公司收入主要来源于销售主营产品而取得的收入。公司作为产气材料及其气体动力产品制造商，自成立以来就立足于产气材料领域的研发与生产，积累了多年的经验，申请了多项领域内的发明与实用新型专利，多个研发项目实现了成果转换，在产能提升方面也起到重要作用，能够很好地满足客户需求。同时，公司长期以来专业从事该领域相关业务，不仅与主要供应商保持稳定合作关系，也与下游客户建立了良好的合作与互动关系。报告期内，公司依靠前述优良的生产资质、丰富的研发与生产经验、优质的大客户资源，以持续获得现金流和利润。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -2 项 详细情况 2013 年被认定为“福建省汽车安全气囊产气材料企业工程技术研究中心”；2018 年被认定为“三明市企业技术中心”；2008 年公司第一次被认定为国家高新技术企业，后续三年一审均通过，最近一年认定是 2020 年。科技型中小企业一年一审均通过。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：公告编号：2023-003 14 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,302,896.52 1.70%469,803.18 0.69%177.33%应收票据 550,000.00 0.72%100,000.00 0.15%450.00%应收账款 8,600,024.52 11.25%7,924,437.56 11.20%8.53%预付款项 884,005.32 1.16%1,310,632.55 1.94%-32.55%其他应收款 288,594.94 0.38%184,058.35 0.37%56.80%存货 18,912,841.61 24.75%15,692,185.79 23.18%20.52%其他流动资产 397,596.46 0.52%197,228.45 0.52%101.59%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 21,222,740.99 27.77%21,741,785.53 27.64%-2.39%在建工程 226,700.00 0.30%-100.00%无形资产 9,314,637.72 12.19%9,952,772.04 14.70%-6.41%使用权资产 261,172.44 0.34%389,526.96 0.57%-32.95%开发支出 11,680,368.22 15.28%6,998,189.29 10.34%66.91%长期待摊费用 889,193.05 1.16%1,115,428.55 1.65%-20.28%递延所得税资产 1,611,803.31 2.11%1,197,430.83 1.77%34.61%其他非流动资产 283,123.58 0.37%423,452.48 0.63%-33.14%商誉 0.00%-短期借款 4,815,878.89 6.30%6,256,944.44 9.24%-23.03%应付账款 7,171,915.50 9.38%6,324,567.52 9.34%13.40%预收款项 0.00%-合同负债 0.00%612,156.20 0.90%-100.00%应付职工薪酬 1,583,984.97 2.07%559,048.54 0.83%183.34%应交税费 947,906.21 1.24%429,657.58 0.63%120.62%其他应付款 4,382,964.37 5.73%26,138.56 0.04%16,668.19%公告编号：2023-003 15 一年内到期的非流动负债 193,759.70 0.25%270,591.48 0.40%-28.39%其他流动负债 500,000.00 0.65%100,000.00 0.15%400.00%长期借款 -租赁负债 70,498.06 0.09%138,648.82 0.20%-49.15%递延收益 4,536,000.00 5.94%4,644,000.00 6.86%-2.33%资产合计 76,425,698.68-67,696,931.56-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较期初余额增长 177.33%，主要由于营业收入增加，期末收回货款较多。2、应收票据较期初余额增长 450.00%，主要系期末票据尚未到期增加所致。3、预付款项较期初余额减少 32.55%，主要系本期期末预付货款减少。4、其他应收款较期初余额增长 56.80%，主要系租赁危化仓因扩容而引起保证金增加，以及公司新增人员产生的代扣代缴社保增加。5、其他流动资产较期初余额增长 101.59%，主要系期末待抵扣认证进项税增加所致。6、在建工程本期金额增长，主要系生产线改造费用。7、使用权资产较期初余额减少 32.95%，主要系基本一年以上租赁减少。8、开发支出较期初余额增长 66.91%，主要系本期继续加大 602 项目的研发力度，研发支出增加所致。9、递延所得税资产较期初余额增长 34.61%，主要系子公司亏损形成的可抵扣亏损增加所致。10、其他非流动资产较期初余额减少 33.14%，主要系本期预付的工程设备减少所致。11、合同负债较期初余额减少 100.00%，主要系本期末预收商品款减少所致。12、应付职工薪酬较期初余额增长 183.34%，主要系本期公司效益增加，对员工年终奖金增加所致。13、应交税费较期初余额增长 120.62%，主要系本期利润增长较大，企业预提的企业所得税增加所致。14、其他应付款较期初余额增长 16668.19%，主要系投资人拟参与公司下一轮定增，预付意向金所致。15、其他流动负债较期初余额增长 400.00%，主要系已背书未终止确认的银行承兑汇票增加所致。16、租赁负债较期初余额减少 49.15%，主要系合同期内，租赁付款额减少所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 45,859,698.62-30,912,250.24-48.35%营业成本 34,253,773.40 74.69%26,167,129.30 84.65%30.90%毛利率 25.31%-15.35%-销售费用 917,010.94 2.00%917,761.62 2.97%-0.08%管理费用 3,280,690.59 7.15%3,671,721.80 11.88%-10.65%研发费用 996,385.93 2.17%1,601,820.28 5.18%-37.80%财务费用 139,641.85 0.30%274,871.97 0.89%-49.20%信用减值损失-35,091.61-0.08%-145,775.26-0.47%75.93%资产减值损失-211,652.02-0.46%-100.00%其他收益 304,109.45 0.66%4,558,885.21 14.75%-93.33%公告编号：2023-003 16 投资收益-6,732.49 0.02%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 5,907,377.84 12.88%2,404,037.87 7.78%145.73%营业外收入-378,670.50 1.22%-100.00%营业外支出 10,651.60 0.02%134,274.09 0.43%-92.07%净利润 5,420,230.66 11.82%2,224,636.06 7.20%143.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 48.35%，主要原因系本期公司加大全方位抓生产、追销售力度，营收保持稳步增长。2、营业成本较上年同期增长 30.90%，毛利率增长 9.96%，其主要原因系营业收入增加，相对应营业成本增加；毛利率增长主要系上年同期原材料涨幅较大，但销价未能及时调整，导致上年同期毛利率较低，而本期原材料价格稳定，和客户也达成稳定的价格体系，且毛利率较高的产品本期销量增长较大所致。3、研发费用较上年同期减少 37.80%，主要系报告期内公司研发支出多个项目形成研发成果，转入无资产，费用化的研发支出较少。4、财务费用较上年同期减少 49.20%，主要系报告期内，根据公司贷款减少，且银行借款利率降低所致。5、信用减值损失较上年同期减少 75.93%，主要系本期应收账款增加幅度相对较小，坏账损失计提数减少所致。6、其他收益较上年同期减少 93.33%，主要系本期政府补助减少所致。7、投资收益较上年同期减少 100.00%，主要系本期无终止的对外投资。8、资产减值损失较上年同期增长较大，主要系公司存在部分存货厂龄超过 5 年，计提了存货跌价损失。9、营业外收入较上年同期减少 100%，主要系上期因疫情关系，国外客户合同违约，收到违约金赔偿，本期业务正常。10、营业外支出较上年同期减少 92.07%，主要系上期因疫情关系，国外客户合同违约，导致公司对于供应商违约，产生违约金，本期业务正常。11、营业利润较上年同期增长 145.73%、净利润较上年同期增长 143.65%，主要系本期公司加大全方位抓生产、追销售力度，营收增加较大；本期毛利率增加。所以相应营业利润及净利润增长较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 45,810,606.99 27,136,139.23 68.82%其他业务收入 49,091.63 3,776,111.01-98.70%主营业务成本 34,229,418.08 22,343,403.42 53.20%其他业务成本 24,355.32 3,823,725.88-99.36%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 公告编号：2023-003 17 产气材料 45,419,545.06 34,018,843.03 25.10%82.36%64.32%8.23%警用机械设备 391,061.93 210,575.05 46.15%-82.46%-87.16%19.71%合计 45,810,606.99 34,229,418.08 25.28%68.58%53.20%7.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 国内销售 28,765,267.71 22,479,576.72 21.85%33.79%-27.61%3.78%出口销售 17,045,339.28 11,749,841.36 31.07%202.42%148.49%14.96%合计 45,810,606.99 34,229,418.08 25.28%68.82%-53.20%7.62%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内及报告期末至报告披露日，公司收入构成未发生较大变动，仍以产气材料为主要产品。1、报告期公司实现主营业务收入产气材料类，较上年同期增长 82.36%，主要系本期公司加大全方位抓生产、追销售力度，营收保持稳步增长。2、报告期内公司实现主营业务收入警用装备类，较上年同期减少 82.46%，主要系本期公司主要精力放在产品列装工作；3、报告期内公司其他业务收入较上年同期减少 98.70%，本期为贸易类收入和运输收入，其中贸易类收入 20,398.23 元，运输收入 28,693.40 元；上年贸易收入贸易类业务收入 3,753,377.06 元，本期因公司战略变化贸易类收入减少。4、报告期内公司出口销售增加，主要是在原有国外客户稳步增长的情况下，开拓新的境外客户，出口业务增长较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 8,416,635.00 18.35%否 2 客户三 6,704,144.16 14.62%否 3 客户二 5,565,823.03 12.14%否 4 客户六 4,961,443.85 10.82%否 5 客户四 4,315,332.59 9.41%否 合计合计 29,963,378.63 65.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商二 12,545,044.23 30.57%否 2 供应商四 3,510,211.51 8.55%否 3 供应商一 3,485,783.89 8.49%否 4 供应商六 2,285,309.74 5.57%否 公告编号：2023-003 18 5 供应商七 1,986,453.88 4.84%否 合计合计 23,812,803.25 58.03%-说明：本期客户一、客户二、客户三、客户四为上期第一大、第二大、第三大、第四大客户；客户六为本期新上前五大的客户；本期供应商一，供应商二、供应商四为上期第一大、第二大、第四大供应商；供应商六、供应商七为本期新上前五大的供应商；3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,650,442.25 2,234,184.07 152.91%投资活动产生的现金流量净额-6,043,900.29-2,713,845.50-122.71%筹资活动产生的现金流量净额 1,209,211.63-4,394,747.23 127.51%现金流量分析现金流量分析：1、报告期公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 152.91%，主要系公司收入大幅度增长，销售商品、提供劳务收到的现金增加较多。2、报告期公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 122.71%，主要系本期固定资产、自主研发支出较大。3、报告期公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 127.51%，主要系本期吸收定增意向金 430万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 厦门科飞气体动力研究院有限公司 控股子公司 主要承担公司的部分研发职能 10,000,000 7,105,113.91 6,867,819.09 1,018,867.9-363,349.84 成都科飞自源气动科技有限公司