839610_2022_康达股份_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 康达股份 NEEQ:839610 焦作康利达食品股份有限公司 Jiaozuo KangLida Food Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。一、2022 年 3 月 25 日，康利达食品股份有限公司在武陟县慈善协会组织的“聚爱心 共抗疫情”捐赠活动中捐赠 20 万元资金用于疫情防控工作。二、2022 年 3 月 20 日，单位被中共武陟县委、武陟县人民政府评为 2021 年度农业产业化先进龙头企业。三、2022 年 6 月 10 日，根据河南省工业行业疫情防控工作指南和白名单企业保障办法相关要求，焦作康利达及博爱康利达成功申请成为“市级四保白名单”企业。四、2022 年 6 月 14 月，焦作康利达食品股份有限公司顺利通过 2022 年省级储备肉承储条件资格评审，成为省级储备肉承储单位，承储猪肉 450 吨。五、2022 年 6 月 18 日，康利达子公司博爱县康利达食品有限公司、河南豫鲜达冷链物流有限公司通过市级龙头企业监测，继续保持“市级农业产业化重点龙头企业”荣誉称号。六、2022 年 7 月 27 日，焦作康利达食品股份有限公司申报了焦作市规上工业企业2022 年第二季。七、2022 年 12 月 29 日，焦作康利达食品股份有限公司通过省级龙头企业监测，继续保持“省级农业产业化重点龙头企业”荣誉称号。八、2022 年 12 月 25 日，根据商务部办公厅下发的关于中央储备商品承储企业备选名录库管理办法规定，我公司积极申报，成为中央储备库备选名录企业。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .121121 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邱国庆、主管会计工作负责人谢鹏及会计机构负责人（会计主管人员）谢鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 经过公司第五届董事会第七次会议审议，现对上述带有持续经营重大不确定性段落作出如下说明：（一）原因分析 最近三个会计年度亏损，主要原因是猪价波动较大、市场行情不稳定、新冠疫情的影响等。（二）改进措施 为保证公司持续经营能力，公司采取了以下改善措施：1、2023 年公司持续开拓市场，提高屠宰产量，加快资金周转；2、强化内控管理，开源节流，降低成本，提高公司的利润率和盈利水平；3、推进直接融资，以保障公司经营所需现金流；4、强化公司产品的品质管控，打造优质品牌；5、夯实管理基础，落实各项经营提效措施，保证公司的持续经营能力。董事会认为，和信会计师事务所(特殊普通合伙)本着严谨、谨慎的原则，对上述事项出具的带持续经营重大不确定性的段落的无保留审计意见，董事会表示理解，该报告客观公正地反应了公司 2022 年年度财务状况及经营成果，对董事会分析公司的经营状况以及日后的生产经营计划和投资方案有重要的指导作用，董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告5 中带持续经营重大不确定性段落对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、食品安全风险 随着国民收入的增加，人们生活水平在不断的提高，对食品安全的要求越来越严格。生猪屠宰加工行业属于食品工业的组成部分，近些年陆续爆发“苏丹红”、“三聚氰胺”、“瘦肉精”等事件，使食品安全问题成为社会各界和广大民众关注的焦点。国家先后颁布实施了屠宰和肉类加工企业卫生管理规范(GB/T20094-2006)、生猪屠宰管理条例、流通领域食品安全管理办法、食品安全法、食品安全法实施条例等法律法规进一步强化食品生产者的社会责任，确立惩罚性赔偿制度，加大对违法食品生产者的处罚力度。2、发生疫病风险 公司屠宰加工业务的原材料来源是生猪，生猪为活畜养殖，存在疫情疫病风险。生猪养殖过程中疫病主要有蓝耳病、口蹄疫、猪流行性腹泻、猪伪狂犬病、猪圆环病毒等。应对措施：近年来，随着社会对疫情疫病的重视，防控体系也在逐步完善，上述疫情疫病对整个行业的影响已经减小。同时，公司加强与主要货源供应商的联系，从原料采购源头密切关注病疫的情况。对于生产购进环节，加大原料进厂的检验检疫，加强质量控制。同时与当地动物检验检疫部门加强合作，从各个环节降低生猪病疫对公司原料采购带来的影响。针对近期市场情况，公司加强人员管理、车辆管理、物资管理，加强宣传，积极应对疫情风险。3、实际控制人控制不当风险 公司股东邱国庆持有公司 33,940,115 股股份,占公司股份总额的 58.87%,且自公司创立至今一直担任公司董事长职务,为公司的控股股东和实际控制人,对公司的经营决策、人事管理、财务管理等方面均可施予重大影响。4、疫情风险 受非洲猪瘟及新冠疫情影响，猪肉价格较高，对猪肉消费可能产生抑制，存在消费替代的风险；同时，随着社会消费升级，新型消费不断涌现，为满足社会多元化的消费需求，给企业产品结构调整提出了更高的要求。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中原证券/主办券商 指 中原证券股份有限公司 公司/股份公司/康达股份/康利达 指 焦作康利达食品股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 6 股东大会 指 焦作康利达食品股份有限公司股东大会 董事会 指 焦作康利达食品股份有限公司董事会 监事会 指 焦作康利达食品股份有限公司监事会 公司章程 指 焦作康利达食品股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 博爱县康利达 指 博爱县康利达食品有限公司 武陟县农商行 指 河南武陟农村商业银行股份有限公司 本期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 上期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 焦作康利达食品股份有限公司 英文名称及缩写 Jiaozuo KangLida Food Co.,Ltd 证券简称 康达股份 证券代码 839610 法定代表人 邱国庆 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 郭云雯 联系地址 河南省焦作市城乡一体化示范区迎宾路 3993 号 电话 0391-3991333 传真 0391-3991513 电子邮箱 kld_ 公司网址 办公地址 河南省焦作市示范区迎宾路 3993 号 邮政编码 454100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 焦作康利达食品股份有限公司 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 2 月 3 日 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-农副食品加工业-屠宰及肉类加工-牲畜屠宰 主要业务 生猪屠宰、分割、销售 主要产品与服务项目 白条产品、猪副产品、分割肉类产品、农产品冷藏储存服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）57,657,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（邱国庆）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（邱国庆），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91410800775118899F 否 注册地址 河南省焦作市武陟县三阳乡北小庄村 否 注册资本 57,657,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中原证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘方微 许兴军 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2023 年 4 月 4 日收到全国中小企业股份转让系统出具的关于对中原证券和康达股份解除持续督导协议无异议的函，中原证券与公司签订的持续督导协议自 2023 年 4 月 4 日起解除。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 369,915,880.35 303,034,023.64 22.07%毛利率%0.35%4.23%-归属于挂牌公司股东的净利润-21,035,821.18-3,809,816.97-452.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-24,084,347.32-4,252,116.75-466.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-27.06%-4.23%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-30.98%-4.72%-基本每股收益-0.36-0.07 452.15%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 200,439,514.14 223,964,784.12-10.50%负债总计 133,221,823.90 135,711,272.70-1.83%归属于挂牌公司股东的净资产 67,217,690.24 88,253,511.42-23.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.53-23.84%资产负债率%（母公司）63.26%60.62%-资产负债率%（合并）66.46%60.59%-流动比率 0.46 0.77-利息保障倍数-2.70 0.53-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,504,353.99 712,535.02 251.47%应收账款周转率 50.64 37.26-存货周转率 15.92 16.42-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.50%5.60%-营业收入增长率%22.07%-41.73%-净利润增长率%-452.15%73.26%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 57,657,500 57,657,500-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动资产处置收益-34,589.05 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,320,713.05 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-237,597.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,048,526.14 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,048,526.14 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1）本公司自 2022 年 1 月 1 日采用企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”。会计政策变更对本公司无影响。2）2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），解释 15 号明确了关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、关于亏损合同的判断以及关于资金集中管理相关列报问题。其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行，“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。3）2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号），要求“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。会计政策变更对本公司无影响。除上述会计政策变更的情形外，在报告期内未发生其他会计政策变更的情形。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的运营模式为以生猪屠宰加工为主，提供冷链物流和仓储冷藏服务为辅。生猪屠宰产能布局 受到收猪和销售半径的限制，合理的产能布局需要兼顾产销两地。一般而言，屠宰厂的收猪半径约为 100-300 公里，销售半径约在 1000 公里以内。且国家对屠宰加工企业进行了严格限定，并专门制定 生猪屠宰管理条例进行管理，主管部门现为农业部畜牧兽医司。公司在焦作区域开展屠宰加工业务，主要是从散养农户、合作社和规模化养殖厂收购生猪进行屠 宰加工，并与区域范围内规模大、实力强的养猪户、农村合作社和生猪养殖企业进行合作，保障公司生猪猪源的稳定。加工完成的白条猪肉产品通过批发、零售及直供商超形式进行销售。冷链物流和仓储冷藏服务依靠发达的交通网络和公司拥有的冷库开展冷链运输、仓储，及后续服务来获取收入。报告期内，公司的商业模式未发生变更。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,665,697.72 0.83%2,708,134.66 1.21%-38.49%应收票据 应收账款 6,327,829.54 3.16%7,453,115.02 3.33%-15.10%存货 15,199,107.56 7.58%21,675,812.22 9.68%-29.88%13 投资性房地产 4,006,635.64 2.00%4,107,010.60 1.83%-2.44%长期股权投资 64,750,629.83 32.30%62,086,637.79 27.73%4.29%固定资产 47,422,321.60 23.66%51,549,347.83 23.02%-8.01%在建工程 610,000.00 0.30%无形资产 26,873,612.34 13.41%27,546,855.30 12.30%-2.44%商誉 短期借款 15,123,315.64 7.55%30,069,283.72 13.43%-49.71%长期借款 12,530,000.00 6.25%33,740,000.00 15.07%-62.86%应付账款 18,907,383.78 9.43%12,411,436.11 5.54%52.34%其他应付款 20,990,180.87 10.47%29,049,996.81 12.97%-27.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期金额 1,665,697.72 元，上期金额 2,708,134.66 元，同比减少 38.49%，变动原因系公司偿还借款导致货币资金减少。应收账款本期金额 6,327,829.54 元，上期金额 7,453,115.02 元，同比减少 15.10%，变动原因系公司加大应收账款回收力度，减少客户赊销账期，降低赊销比例，应收账款相应降低。存货本期金额 15,199,107.56 元，上期金额 21,675,812.22 元，同比减少 29.88%，变动原因系按照谨慎性原则，计提存货减值所致。短期借款本期金额 15,123,315.64 元，上期金额 30,069,283.72 元，同比减少 49.71%，变动原因系公司偿还部分短期借款所致。长期借款本期金额 12,530,000.00 元，上期金额 33,740,000.00 元。同比减少 62.86%。变动原因系调整至一年内到期的非流动负债。应付账款本期金额 18,907,383.78 元，上期金额 12,411,436.11 元。同比增加 52.34%。变动原因系公司采购量增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 369,915,880.35-303,034,023.64-22.07%营业成本 368,626,523.44 99.65%290,271,696.85 95.79%26.99%毛利率 0.35%-4.23%-销售费用 1,698,663.36 0.46%2,369,762.87 0.78%-28.32%管理费用 8,827,412.40 2.39%8,761,672.56 2.89%0.75%研发费用-财务费用 6,340,124.96 1.71%8,198,920.55 2.71%-22.67%信用减值损失-474,236.64-0.13%-364,200.58 0.12%-30.21%资产减值损失-9,428,174.39-2.55%其他收益 3,299,149.92 0.89%727,134.76 0.24%353.72%14 投资收益 2,663,992.04 0.72%3,928,650.44 1.30%-32.19%公允价值变动收益-资产处置收益-34,589.05-0.01%-32,550.61-0.01%-6.26%汇兑收益-营业利润-20,810,178.86-5.63%-3,587,784.46-1.18%-480.03%营业外收入 42,663.46 0.01%118,311.26 0.04%-63.94%营业外支出 258,698.19 0.07%370,595.63 0.12%-30.19%净利润-21,035,821.18-5.69%-3,809,816.97-1.26%-452.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：信用减值损失本期金额-474,236.64 元，上年同期金额-364,200.58 元，同比下降 30.21%，主要原因系 2022年其他应收款确认坏账金额增加，致使本年度信用减值损失增加。其他收益本期金额 3,299,149.92 元，上年同期金额 727,134.76 元，同比增加 353.72%，变动的主要原因系本年度政府补助增加所致。营业利润本期金额-20,810,178.86 元，上年同期金额-3,587,784.46 万元，同比增加-480.03%，变动的主要原因系猪价上涨及疫情导致的消费不振，采购价上升，销售价并未同步上升，导致毛利率下降，影响营业利润。营业外收入本期金额 42,663.46 元，上年同期金额 118,311.26 元，同比减少 63.94%，变动的主要原因系本年度政府补助减少所致。营业外支出本期金额 258,698.19 元，上年同期金额 370,595.63 万元，同比减少 30.19%，主要原因系公司违约金支出减少所致。净利润本期金额-21,035,821.18 元，上年同期金额-3,809,816.97 万元，同比下降 452.15%，变动的主要原因系猪价上涨及疫情导致的消费不振，采购价上升，销售价并未同步上升，导致毛利率下降，影响利润。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 367,888,811.13 300,064,807.35 22.60%其他业务收入 2,027,069.22 2,969,216.29-31.73%主营业务成本 367,503,124.67 289,027,143.28 27.15%其他业务成本 1,123,398.77 1,244,553.57-9.73%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 白条 263,063,762.9 251,161,577.5 4.52%39.59%45.99%-27.49%储备肉 4,660,646.74 5,218,502.06-11.97%60.06%-54.91%-684.35%冻品及其他 81,952,969.69 90,254,628.61-10.13%-5.12%-4.30%4.55%15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2022 年公司加大了采购及销售拓展渠道，采购增加了牧原股份等大型生猪供应商，稳定了当地销售市场，向周边市县进行了相应渠道拓展，主营业务收入较上年增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 程国方 31,058,333.60 10.21%否 2 何小玉 17,839,895.16 5.86%否 3 刘晓娟 17,466,419.66 5.74%否 4 白银香 15,408,009.45 5.07%否 5 和换利 13,902,355.91 4.57%否 合计合计 95,675,013.78 31.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 郑州联合大宗供应链管理有限公司 81,847,574.31 25.11%否 2 牧原食品股份有限公司 43,448,321.49 13.33%否 3 崔亮亮 30,478,349.00 9.35%否 4 任建林 11,945,482.70 3.66%否 5 闫卫听 11,807,886.35 3.62%否 合计合计 179,527,613.85 55.07%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,504,353.99 712,535.02 251.47%投资活动产生的现金流量净额-790,493.69-828,868.14 4.63%筹资活动产生的现金流量净额-2,756,797.24 549,561.47-601.64%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量金额较上年同期增加 1791818.97 元，增加 251.47%，主要原因系是加大了回款催收力度，保证经营现金流。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 3306358.71 元，减少 601.64%，主要原因系偿还借款所致。16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 河南武陟农村商业银行股份有限公司 参股公司 银监会批准的金融业务和其 他业务 470,682,726 13,565,847,367.18 872,846,832.49 207,632,464.11 48,268,165.82 博爱县康利达食品有限公司 控股子公司 生猪屠宰、加 工、冷藏、销售产品。13,000,000.00 58,542,608.81 10,531,006.38 215,904,037.18-3,996,346.39 河南豫鲜达控股子公司 道路普通货物运输、8,000,000.00 14,386,136.11 5,645,262.27 3,051,400.30-3,139,891.38 17 冷链物流有限责任公司 冷藏运输、冷冻运输、专用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 河南武陟农村商业银行股份有限公司 金融投资 增加投资收益 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 （一）原因分析 最近三个会计年度亏损，主要原因是猪价波动较大、市场行情不稳定、新冠疫情的影响等。（二）改进措施 为保证公司持续经营能力，公司采取了以下改善措施：1、2023 年公司持续开拓市场，提高屠宰产量，加快资金周转；2、强化内控管理，开源节流，降低成本，提高公司的利润率和盈利水平；3、推进直接融资，以保障公司经营所需现金流；4、强化公司产品的品质管控，打造优质品牌；5、夯实管理基础，落实各项经营提效措施，保证公司的持续经营能力。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 四.二.(三)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(四)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(六)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(七)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(八)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 公司公司对合并报表范围外主体提供担保情况对合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 单位：元 19 序序号号 被担保被担保人人 担保金额担保金额 实际实际履行履行担保担保责任责任的金的金额额 担保余额担保余额 担保期间担保期间 责责任任类类型型 被担被担保人保人是否是否为挂为挂牌公牌公司控司控股股股股东、东、实际实际控制控制人及人及其控其控制的制的企业企业 是是否否履履行行必必要要的的决决策策程程序序 是是否否因因违违规规已已被被采采取取行行政政监监管管措措施施 是是否否因因违违规规已已被被采采取取自自律律监监管管措措施施 违违规规担担保保是是否否完完成成整整改改 起起始始 终终止止 1 河南大涌商贸有限公司 21,390,000 0 21,390,000 2022年 3月30日 2024年 3月 9日 连带 否 已事前及时履行 不涉及 不涉及 不涉及 2 河 南 嘉 云 电 子 商 务 有 限 公 司 29,990,000 0 29,990,000 2022年 3月29日 2024年 3月26日 连带 否 已事前及时履行 不涉及 不涉及 不涉及 合合计计-51,380,00051,380,000 0 0 51,380,00051,380,000 -合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 适用 不适用 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）51,380,000 51,380,000 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保 20 人提供担保 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 17,771,154.88 17,771,154.88 公司为报告期内出表公司提供担保 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 预计担保及执行情况预计担保及执行情况 适用 不适用 (三三)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务债务人人 债务债务人与人与公司公司的关的关联关联关系系 债务债务人是人是否为否为公司公司董事、董事、监事监事及高及高级管级管理人理人员员 借款期间借款期间 期初期初余额余额 本期本期新增新增 本期本期减少减少 期末期末余额余额 借款借款利率利率 是否是否履行履行审议审议程序程序 是否是否存在存在抵质抵质押押 起始起始日期日期 终止终止日期日期 河南丰惠生物能源有限公司 非关联方 否 2017年 5月 9日 2018年 5月 9日 1,850,000 0 1,850,000 已事前及时履行 否 河南嘉云电子商务有限公司 关联方 否 4,728,063.61 7,170,000.00 11,668,063.61 230,000.00 已事前及时履行 否 河南大涌商贸有限公司 关联方 否 8,434,698.55 1,235,000.00 9,669,698.55 0 已事前及时履行 否 21 焦作市新大地牧业有限公司 非关联方 否 2019年 12月 17日 2020年 6月 16日 959,855 0 0 959,855 已事前及时履行 否 总计总计-15,972,617.16 8,405,000 21,337,762.16 3,039,855-对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：公司向河南丰惠生物能源有限公司及焦作市新大地牧业有限公司提供借款，均已全额计提减值。河南嘉云电子商务有限公司、河南大涌商贸有限公司已于 2022 年基本偿还完毕。(四四)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (五五)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 50,000,000.00 0.00 销售产品、商品，提供劳务 50,000,000.00 0.00 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 250,000,000.00 27,940,000.00 企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (六六)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 提供财务资助 提供担保 委托理财 资金拆出 35,000,000.00 8,405,000.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：22 资金拆出的审议金额已于 2022 年 9 月 27 日经董事会审议后进行了披露，公司该资金拆出符合公司发展规划，有利于公司更好地开展储备肉投放等贸易类业务，不存在损害公司利益的情形。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：