839559_2022_振有电子_2022年年度报告_2023-03-27.pdf

1 2022 振有电子 NEEQ:839559 浙江振有电子股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 -振有电子（二号厂区）振有电子（二号厂区）逐步投产逐步投产 2022 年，公司“年产 120 万平米双面线路板、100 万平米单面线路板、60 万平米多层线路板及 60 万平米双面灌浆线路板搬迁扩建项目”的一期工程已完成工程主体建设和设备安装等各项准备工作，正逐步投产，并已完成部分小批量样品的交付。一期项目投产后预期能够实现新增产能 70 万平米，有望成为公司新的利润增长极，对振有电子优化产品结构、提高生产产能、提升生产效率具有重要意义。-持续研发投入，积极申请专利持续研发投入，积极申请专利 报告期内，公司申请了“一种线路板自动码垛装置”、“一种多层线路板孔位精度检测装置”、“一种 PCB 板丝印用垫板”、“一种线路板印刷烘烤设备”、“一种 PCB 板生产用酸洗设备”、“一种线路板自动冲裁装置”等 6 个实用新型专利，均于 2023 年一季度获批。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2121 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第八节第八节 行业信息行业信息 .3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .112112 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人詹有根、主管会计工作负责人潘青及会计机构负责人（会计主管人员）胡巧琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公司治理的风险 公司自设立以来,逐步建立健全了法人治理结构,建立了股东大会制度、董事会制度、监事会制度等,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。随着公司发展,经营规模扩大,业务范围扩展,人员增加,对公司治理将会提出更高的要求,公司未来经营中如存在因内部管理不适应发展需要。将影响公司持续、稳定、健康发展的风险。下游产品需求变化的风险 如下游产业的技术变更及进行,未来不排除下游产业对于碳膜印制线路板的需求减少可能性,由此将对公司的发展产生不利的影响。市场竞争的风险 国内碳膜印制电路板行业企业数量众多,且规模小、研发技术较弱的企业占比较大,资金实力相对薄弱,产品差异和价格差异未在行业竞争中充分体现。过度的市场竞争势必导致行业平均利润水平下降,甚至产生恶意竞争。高新技术企业税收政策的风险 公司系国家高新技术企业,享受企业所得税税收优惠政策。未来,公司将继续向有关单位申请高新技术企业复核,减少其对公司净利润的影响,此外,如果未来国家对上述所得税的税收5 优惠政策作出调整,也将对公司的经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。应收账款的回收风险 截至 2022 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值为125,881,307.08 元,占总资产的比例为 19.26%,公司应收账款金额较高,占比较大,如未来部分客户因资金困难等原因拖延或无法支付,公司应收账款账面价值将存在回收风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险（一）原材料价格波动风险（一）原材料价格波动风险 公司产品生产所需的主要原材料为覆铜板、油墨、银浆、铜球、碳浆、铜胶等。直接材料是主营业务成本的主要构成部分，材料价格波动将直接影响公司的生产成本和盈利水平。公司主要原材料覆铜板、铜球的采购价格受大宗商品铜价波动的影响较大。2021 年以来铜价持续维持高位，进而传导至覆铜板、铜球等主要原材料，导致公司生产成本出现显著上涨趋势，不排除未来仍会出现类似 2021 年铜价大幅上涨的情况。若公司产品销售价格与原材料价格变动幅度、变动方向不能同步，将导致公司毛利率发生变动，影响公司经营业绩的稳定性。（二）市场竞争加剧风险（二）市场竞争加剧风险 目前，全球 PCB 行业生产厂商众多，市场竞争充分。同时，受行业资金需求大、技术要求高及下游终端产品更新迭代速度等因素影响，领先的 PCB 生产厂商“大型化、集中化”趋势日趋明显。拥有领先的研发工艺实力、高效的批量供货能力及良好产品质量保证的大型 PCB 厂商不断积累竞争优势，扩大经营规模，增强盈利能力，而中小企业的市场竞争力则相对较弱。若未来行业竞争进一步加剧，行业毛利率水平整体下滑，而公司未能持续提高技术水平、生产管理能力和产品质量以应对市场竞争，则存在因市场竞争加剧导致竞争力下降的风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、振有电子 指 浙江振有电子股份有限公司 6 升达电子 指 杭州升达电子有限公司,系公司全资子公司 友成电子 指 杭州友成电子有限公司,系公司全资子公司 振有电子（香港）指 振有电子（香港）有限公司，系公司全资子公司 股东大会 指 浙江振有电子股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江振有电子股份有限公司董事会 监事会 指 浙江振有电子股份有限公司监事会 公司章程 指 浙江振有电子股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 本报告 指 浙江振有电子股份有限公司 2022 年年度报告 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年期末、上期末 指 2021 年 12 月 31 日 本期末 指 2022 年 12 月 31 日 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 印制电路板、印制线路板、PCB 指 Printed Circuit Board,又称印制电路板、印制线路板等,是组装电子零件用的基板，是在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江振有电子股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG ZHEN YOU ELECTRONICS CO.,LTD.证券简称 振有电子 证券代码 839559 法定代表人 詹有根 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 潘青 联系地址 浙江省杭州市临安区玲珑街道凤亭路 777 号 电话 0571-61070358 传真 0571-63761718 电子邮箱 qing.panzy- 公司网址 办公地址 浙江省杭州市临安区玲珑街道凤亭路 777 号 邮政编码 311300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 10 日 挂牌时间 2016 年 11 月 1 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-电子元件及电子专用材料制造（C398）-电子电路制造（C3982）主要产品与服务项目 印制线路板的研发、生产及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）107,298,138 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（詹有根）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（詹有根、赵燕夫妇），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9133018571953330XB 否 注册地址 浙江省杭州市临安区玲珑街道锦溪南路 1128 号 否 注册资本 107,298,138 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 罗训超 杨映 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 412,340,811.15 479,825,031.88-14.06%毛利率%15.61%21.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,186,037.02 46,896,162.09-56.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,682,253.62 45,305,438.26-63.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.53%17.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.40%16.45%-基本每股收益 0.19 0.44-56.96%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 653,742,967.19 668,151,999.74-2.16%负债总计 334,615,483.69 369,319,816.96-9.40%归属于挂牌公司股东的净资产 319,127,483.50 298,832,182.78 6.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.97 2.79 6.79%资产负债率%（母公司）48.22%51.47%-资产负债率%（合并）51.18%55.27%-流动比率 1.08 1.17-利息保障倍数 6.90 25.25-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 58,561,227.21 2,562,090.63 2,185.68%应收账款周转率 2.79 3.13-存货周转率 3.30 3.89-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.16%42.29%-营业收入增长率%-14.06%22.01%-净利润增长率%-56.96%-5.92%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 107,298,138 107,298,138 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-10,874.23 计入当期损益的政府补助 3,985,306.85 委托他人投资或管理的损益 152,070.14 除上述之外的其他营业外收入和支出-6,994.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,051.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,130,559.18 所得税影响数 626,775.78 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,503,783.40 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于印制电路板行业的高新技术企业，是专业从事印制电路板研发、生产及销售的企业，公司主要产品有单面和双面印制电路板，公司产品主要特色为碳膜板、银浆碳膜双面结合电路板，未来公司将进一步开发布局灌浆技术，新增多层板 PCB 产能。公司的产品应用领域广泛，主要可应用于家电遥控器、白色家电控制器、游戏手柄等消费电子产品及汽车电子领域。经过多年的经验积累与沉淀，公司已经形成较完善、成熟的以研发、采购、生产和销售为主的商业模式。（一）采购模式（一）采购模式 公司采购的原材料主要为覆铜板、铜球、银浆和油墨，公司设有采购部，主要负责在公开市场上进行原材料的采购，通过一定的筛选程序来确定供应商。大部分原材料的采购都需要根据销售客户的订单要求进行。建立了合格供应商管理机制，对供应商进行初期的情况调查，并联合品质与采购部对其产品质量、服务态度、交期价格等进行严格的认证和评分考核，该采购模式既能保证原材料的质量，又能提高产品质量从而获得客户的认可，还能有效降低原材料价格的波动性，有利于公司保证产品质量和控制原材料成本。（二）生产模式（二）生产模式 公司基本实行以销定产加适当安全库存的生产模式。在与客户签订订单后，公司对订单内容和相关要求进行分析，然后安排生产部门进行生产。该生产模式有助于公司控制成本和提高资金运用效率。公司建立了一套快速有效处理客户订单的流程，能保证按时生产、发货以满足客户需求。（三）销售模式（三）销售模式 公司的销售模式主要为直销，通过自身的销售渠道向客户直接销售产品。公司主要通过老客户长期合作和销售人员拓展市场等多种方式获得订单。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司根据董事会制定的年度战略目标进行经营，持续聚焦主营业务，同时着力保障二号厂区试生产工作顺利开展。在二号厂区投建方面：截至报告期末，一期项目工程建设基本完成，相关产线已开始按计划逐步安装、调试、使用。目前已有小批量订单寄往客户，与此同时各产线正根据客户先前给予样品的反馈，对生产设备进行调试。在市场拓展方面：报告期内，公司市场部在维系好现有客户的基础上，持续开拓新业务，较好完成了二号厂区拟合作客户的储备工作。(二二)行业情况行业情况 从全球范围来看，由于 PCB 产品下游受众市场较广，产业受单一下游行业的影响较小，全球 PCB行业总产值主要与宏观经济状况联系紧密。根据 WECC 的统计数据，受 2008 年全球性金融危机的影响，全球 PCB 行业总产值由 2008 年的 515 亿美元降至 2009 年的 444 亿美元，同比下降 13.83%；2010 年，随着全球经济企稳回升，全球 PCB 行业总产值升至 562 亿美元，同比上涨 26.66%。2011 年至今，全球经济在低速增长中总体平稳，PCB 行业总产值各年虽出现小幅波动，但总体保持增长。根据 Prismark预计，2021-2026年全球PCB产业将维持4.8%的复合增速，到2026年全球PCB行业产值将达到1,015.59亿美元，行业将维持稳定增长趋势。PCB 产品的下游应用领域众多，每一个应用领域对 PCB 的要求也不尽相同。公司主要产品为遥控器和消费电子 PCB，近年来下游消费电子产业呈现出智能化的趋势，遥控器和消费电子功能越来越丰富。遥控器已从单向信息传输的红外遥控逐步发展为无角度限制、控制距离更远的射频遥控，再到具备人机互动、无线连接的各类智能遥控，其功能更复杂且尺寸更小，势必要求 PCB 生产厂商具备更多层数、更小线宽线距、更小孔径加工能力，以及更加优秀的成本控制能力，以适应下游市场新旧产业融合带来的变化。目前，公司已成为国内外遥控器和消费电子行业应用 PCB 领域的重要供应商，凭借专业的行业技术及优质的产品质量，在电子行业树立了良好的信誉与口碑。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 45,204,054.95 6.91%51,720,069.15 7.74%-12.60%应收票据 22,633,299.00 3.46%13,758,189.79 2.06%64.51%应收账款 125,881,307.08 19.26%169,933,015.62 25.43%-25.92%14 存货 97,148,546.02 14.86%113,465,924.42 16.98%-14.38%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 238,035,900.19 36.41%185,726,111.51 27.80%28.17%在建工程 72,618,830.54 11.11%85,361,463.98 12.78%-14.93%无形资产 36,853,515.38 5.64%37,364,674.84 5.59%-1.37%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 122,600,800.69 18.75%105,918,576.98 15.85%15.75%长期借款 44,157,000.00 6.75%57,857,000.00 8.66%-23.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据较上年期末增加 64.51%：主要系 2022 年使用应收票据背书方式支付货款的比重减少所致。2.应收账款较上年期末减少 25.92%：主要系 2022 年营业收入比上年减少 19.10%，且公司加速回笼资金所致。3.固定资产较上年期末增加 28.17%：主要系公司新厂 2022 年 9 月逐步投产，设备逐步转入固定资产所致。4.长期借款较上年期末减少 23.68%：主要系公司报告期内偿还项目贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 412,340,811.15-479,825,031.88-14.06%营业成本 347,962,977.00 84.39%375,969,442.35 78.36%-7.45%毛利率 15.61%-21.64%-销售费用 7,046,302.71 1.71%8,622,091.30 1.80%-18.28%管理费用 22,082,531.01 5.36%16,736,645.77 3.49%31.94%研发费用 17,642,329.03 4.28%19,916,520.79 4.15%-11.42%财务费用-302,407.20-0.07%2,792,641.16 0.58%-110.83%信用减值损失 1,951,291.68 0.47%-1,463,436.79-0.30%-233.34%资产减值损失-1,615,942.81-0.39%-2,317,241.54-0.48%-30.26%其他收益 3,996,358.23 0.97%1,674,088.16 0.35%138.72%投资收益 151,409.38 0.04%213,848.88 0.04%-29.20%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收0.00 0.00%117,821.13 0.02%-100.00%15 益 汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 20,417,127.60 4.95%52,790,745.94 11.00%-61.32%营业外收入 49,057.00 0.01%285,896.77 0.06%-82.84%营业外支出 66,926.19 0.02%488,854.14 0.10%-86.31%净利润 20,186,037.02 4.90%46,896,162.09 9.77%-56.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.管理费用较上年同期增加 31.94%：主要系支付 2022 年辅导公司 IPO 中介费用；因公司在新厂 2022年开始投产，相应的人员工资增涨 22.49%与固定资产折旧增涨 121.25%。导致管理费用较同期增加。2.营业利润较上年同期下降 61.32%、净利润较上年同期下降 56.96%：2022 年营业收入减少，因新厂开始投产，在建工程验收合格入固定资产导致主营业务成本，管理费用同步增长，造成营业利润、净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 391,310,149.95 456,380,695.69-14.26%其他业务收入 21,030,661.20 23,444,336.19-10.30%主营业务成本 326,959,060.73 352,582,983.88-7.27%其他业务成本 21,003,916.27 23,386,458.47-10.19%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 印 制 电 路板 391,310,149.95 326,959,060.73 16.45%-14.26%-7.27%-6.30%其他 21,030,661.20 21,003,916.27 0.13%-10.30%-10.19%-0.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成未发生明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 16 1 骏升科技系 110,556,731.50 28.25%否 2 奥克斯系 33,350,685.27 8.52%否 3 罗技科技 24,659,846.53 6.30%否 4 欧之系 20,539,316.68 5.25%否 5 美的系 19,004,300.12 4.86%否 合计合计 208,110,880.10 53.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 昆山展耀贸易有限公司 54,652,460.97 17.40%否 2 生益科技集团 37,849,638.05 12.05%否 3 张家港保税区鼎曜国际贸易有限公司 32,166,289.38 10.24%否 4 长兴（中国）投资有限公司 20,442,746.52 6.51%否 5 南亚电子材料（昆山）有限公司 10,593,270.82 3.37%否 合计合计 155,704,405.75 49.57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 58,561,227.21 2,562,090.63 2185.68%投资活动产生的现金流量净额-55,917,437.74-110,439,805.61 49.37%筹资活动产生的现金流量净额-14,132,038.60 122,152,154.85-111.57%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 2185.68%：主要系报告期内开具承兑汇票采购形式增多、现汇支付方式减少所致。2.投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 49.37%：主要系报告期新工厂厂房、设备等持续投入所致。3.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 111.57%：主要系报告期内归还新工厂项目贷款所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册注册资本资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 杭州升达电子控股子公司 印制线路板的1500万 117,534,604.79 42,725,250.28 115,011,586.32 9,624,387.85 17 有限公司 生产销售 杭州友成电子有限公司 控股子公司 印制线路板的生产销售 1280万 28,572,562.34 16,959,800.35 37,302,129.16-478,439.3 振有电子（香港）有限公司 控股子公司 印制线路板的销售 10 万美金 10,603,261.96 1,314,247.25 26,229,102.59 653,414.63 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 杭州升达电子有限公司 同类产品 扩大规模 杭州友成电子有限公司 同类产品 扩大规模 振有电子（香港）有限公司 满足公司产品销售需求 方便与境外客户进行贸易结算 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 4,000,000 0 不存在 合计合计-4,000,000 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 18 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 17,642,329.03 19,916,520.79 研发支出占营业收入的比例 4.28%4.15%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科以下 84 82 研发人员总计 86 84 研发人员占员工总量的比例 11.78%11.51%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 22 22 公司拥有的发明专利数量 5 5(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在管理与治理方面均按照公司法证券法及公司章程要求规范运作；主要财务、业务等指标良好；经营管理层、技术骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司持续经营能力良好，不存在导致对公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.1.公司治理风险公司治理风险 公司自设立以来,逐步建立健全了法人治理结构，建立了股东大会制度、董事会制度、监事会制度等，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。随着公司发展，经营规模扩大，业务范围扩展，人员增加，对公司治理将会提出更高的要求，公司未来经营中如存在因内部管理不适应发展需要，将影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司进一步加强内控制度建设，充分发挥“三会一层”的内控职能，随着企业的发展不断调整管理策略，完善工作流程和岗位职责。2 2.下游产品需求变化风险下游产品需求变化风险 如下游产业的技术应用变更导致对原材料需求的变更，未来不排除下游产业对于碳膜印制线路板的需求减少可能性，由此将对公司的发展产生不利的影响。应对措施：公司将紧跟市场需求，积极调整产品结构，通过进一步开拓市场逐步增加新领域的销售比重。公司将积极研发多层印制线路板，在现有碳膜印制线路板客户对多层印制线路板有采购需求时，能够做到及时、稳定供应。3 3.市场竞争风险市场竞争风险 国内碳膜印制电路板行业企业数量众多，且规模小、研发技术较弱的企业占比较大，资金实力相对薄弱，产品差异和价格差异未在行业竞争中充分体现。过度的市场竞争势必导致行业平均利润水平下降，甚至产生恶意竞争。应对措施：公司经过多年与客户的合作交流，尤其是遥控器制造企业，双方形成了良好的信任关系，客户不仅要求供应特定的印制电路板，而且在产品功能实现方面，亦希望公司能从 PCB 制造的角度提出问题解决方案。公司将在未来一如既往的为客户提供优质的产品设计方案，从而规避较低质量产品的红海竞争。4 4.高新技术企业税收政策风险高新技术企业税收政策风险 公司系国家高新技术企业，享受企业所得税税收优惠政策。未来，公司将继续向有关单位申请高新技术企业复核，减少其对公司净利润的影响。此外，如果未来国家对上述所得税的税收优惠政策作出调整,也将对公司的经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。应对措施：针对此风险，公司未来将加大业务开拓的力度，提高专业化水平，进一步提升技术服务质量，提高公司盈利能力,使税收政策变化对公司盈利能力产生的影响相对减小。5 5.应收账款回收风险应收账款回收风险 截至2022年12月31日,公司应收账款账面价值为125,881,307.08元,占总资产的比例为19.26%,20 公司应收账款金额较高,占比较大,如未来部分客户因资金困难等原因拖延或无法支付,公司应收账款账面价值将存在回收风险。应对措施：公司市场部跟单专员将密切关注下游客户的资信情况和付款能力，加强日常询证、动态跟踪、防范风险。同时，公司在拓展新客户的过程中，也会将客户资信作为重要指标进行考量。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 本报告期内风险因素未发生重大变化。21 第五节第五节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购及出售资产、对外投资，以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在应当披露的其他重大事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 200,000 30,600.01 销售产品、商品，提供劳务 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 因业务需求，经前期测试及产品验证，公司及子公司杭州升达电子有限公司、杭州友成电子有限公22 司拟向关联方杭州川琦盛新材料科技有限公司采购原材料碳膜，2022年度交易金额合计预计为20万元，2023 年度交易金额合计预计不超过 500 万元。另外，公司实际控制人詹有根、赵燕夫妇为公司提供银行借款担保 15,811.70 万元；为公司提供银行承兑汇票担保 4,922.82 万元。公司接受关联方担保属于公司单方面获益事项，无需审议。上述关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需。此交易有利于公司持续稳定经营，促进公司发展，是合理必要的。企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺内容内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016年9月13 日 挂牌 同业竞争承诺 关于控股股东、实际控制人避免同业竞争的承诺函 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016年9月13 日 挂牌 其他承诺