839211_2022_海高通信_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

2022 年度报告 海高通信 NEEQ:839211 上海海高通信股份有限公司 Shanghai Highsea Telecom Corporation Limited 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 报告期内，公司通过了 CMMI Maturity Level 3 认证，并获得了 CMMI Maturity Level 3认证证书。报告期内，公司顺利通过了 2022 年度软件企业年审，并获得了软件企业证书。报告期内，公司通过了 ISO9001:2015 质量管理体系认证，并获得了 ISO 9001:2015 质量管理体系认证合格证书。报告期内，公司被上海市软件行业协会评价为 2022 上海软件核心竞争力企业。目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .124124 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司实际控制人隋田力先生、刘青女士因个人原因未对本报告内容进行审核并发表意见，无法保证年度财务报告的真实、准确、完整。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人雷文、主管会计工作负责人姜燕霞及会计机构负责人（会计主管人员）姜燕霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的详细情况 姓名姓名 职务职务 董事会或监事董事会或监事会投票情况会投票情况 异议理由异议理由 隋田力 控股股东或实际控制人 不适用 公司于 2023 年 4 月 12 日通过间接方式将需要公司实际控制人隋田力先生关于公司2022年年度报告内容审核并发表意见的相关文件提请转交，截至公司第三届董事会第三次会议召开日，公司尚未收到隋田力先生关于保证 2022 年年度报告内容真实、准确、完整性的声明。刘青 控股股东或实际控制人 不适用 截至本报告披露日，公司无法与实际控制人之一刘青女士取得联系，刘青女士处于失联状态，公司无法取得刘青女士关于保证2022年年度报告内容真实、准确、完整性的声明。2、董事会就非标准审计意见的说明 董事会关于 2022 年度财务报告审计出具保留意见的专项说明，详见公司披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上的上海海高通信股份有限公司董事会关于2022 年度财务报告审计出具保留意见的专项说明（公告编号：2023-006）。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1大客户依赖的风险 报告期内，公司来自于前五大客户的销售额占营业收入的比例为 100%。公司客户较为集中，若公司不能通过技术创新、服务提升等方式及时满足上述客户提出的业务需求，或是上述客户决定调整或暂停与公司的业务合作，导致其对公司产品的需求大幅下降，将对公司生产经营带来不利影响。2实际控制人变更风险 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 13 日期间，公司股权较为分散，不存在实际控制人，2016 年 3 月 14 日，隋田力先生和刘青女士通过股权受让的方式合计控制公司 50%的股权，成为公司实际控制人。由于实际控制人变更，可能带来公司发展规划、经营思路、管理方式等各方面的较大变化，公司实际控制人可能利用其实际控制人地位，对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制从而损害本公司及其他股东利益。截至本报告披露日，公司实际控制人隋田力控制的星地通与赛普投资、公司实际控制人刘青及其一致行动人张涛所持有的公司全部股份被司法冻结、司法再冻结或者质押。如果公司实际控制人及其一致行动人全部被冻结或质押股份被行权可能导致公司实际控制人发生变化。3专网业务经营风险 自 2021 年 5 月起，陆续有从事专网通信设备生产与销售的上市公司披露风险公告，提示存在应收账款逾期、合同执行异常等风险，公司的专网下游客户北京深蓝迅通科技有限责任公司的母公司瑞斯康达（603803.SH）以及江苏中利电子信息科技有限公司的股东中利集团（002309.SZ）披露了应收账款逾期的风险，故而导致公司专网通信硬件配套软件业务面临重大经营风险。4技术和产品开发风险 公司存在新产品开发的技术风险和市场风险。计算机及软件技术发展日新月异，更新换代频繁，客户对软件产品的功能、稳定性、适用性等个性化需求不断提高。考虑到软件迭代速度快，以及基于云计算的大数据处理、移动互联网等技术的快速发展，公司技术研发和新产品开发面对着巨大挑战。如果公司不能准确把握相关技术发展趋势，或未能充分了解和准确判断市场需求变化，或新产品市场推广策略失误，都可能会削弱公司技术优势和市场竞争力，从而延缓公司业务发展，对公司经营业绩带来不利影响。5技术人才流失的风险 软件行业是人才和技术密集型行业，软件企业对人才特别是核心技术人员的依赖程度通常高于传统生产型企业，产品的研发和技术创新依赖于一大批研发、技术人员。随着行业的快速发展，社会对技术专业人才需求持续旺盛，行业内企业对人才的争夺日益激烈，人才在业内的流动将会变得更为频繁。若公司在技术人才引进和培养方面存在缺陷，不能维持人才队伍的稳定，不能吸引优秀人才的加盟，将对公司的技术开发和市场开拓产生不利影响，从而削弱公司的竞争优势。6市场竞争加剧的风险 软件开发与信息服务行业的竞争一直呈现激烈化态势。一方面，从业企业数量众多，行业内服务提供商数量较多，规模较小，行业集中度较低，并购重组频繁，存在激烈竞争；另一方面，产业链出现竞合（竞争与合作并重）特点。电信运营商根据自身和行业发展特点，近年来也在拓展直接提供增值服务的途径，从而促使产业链由合作向竞合层次演进，产业链竞合是国内软件开发与信息服务产业发展的必然结果，客观上加剧了服务提供商、内容提供商行业的竞争。由于公司面临的市场竞争较为激烈，如果不能准确分析市场发展规律并保持前瞻性、加大服务创新和市场开发能力，将有可能失去目前已经拥有的市场份额。7所得税优惠政策变化的风险 公司为高新技术企业，减按 15%的税率缴纳企业所得税。若未来国家的税收政策、高新技术企业认定的条件发生变化导致公司不符合高新技术企业认定的相关条件，或公司因自身原因不再符合高新技术企业认定的相关条件，公司的所得税率将会发生变化，这将对公司的税后利润产生不利影响。8应收账款余额较大的风险 近年来公司应收账款余额增长迅速，影响公司资金回笼速度，公司资金周转速度降低，存在流动性风险与坏账风险。2021 年因受专网市场因素的影响，公司预计专网业务应收账款收款困难，故于 2021 年底对专网业务相关的应收账款、其他应收款及相关存货计提了全额减值准备,后续公司新增坏账的风险较小。公司计提坏账/减值准备主要基于谨慎性原则的会计处理，不构成公司在法律上承担相关责任或放弃相关权利，公司仍将通过各种途径继续追索相关账款。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、海高通信 指 上海海高通信股份有限公司 股东大会 指 上海海高通信股份有限公司股东大会 董事会 指 上海海高通信股份有限公司董事会 监事会 指 上海海高通信股份有限公司监事会 三会 指 上海海高通信股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 上海海高通信股份有限公司章程 高级管理人员 指 上海海高通信股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期初、本期期初、期初 指 2022 年 1 月 1 日 报告期末、本期期末、期末 指 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年期末 指 2021 年 12 月 31 日 星地通 指 上海星地通通信科技有限公司 赛普投资 指 北京赛普工信投资有限公司 中利集团 指 江苏中利集团股份有限公司 江苏亨通 指 江苏亨通智能物联系统有限公司 博琨瀚威 指 重庆博琨瀚威科技有限公司 重庆帕弛 指 重庆帕弛科技有限公司 东岸通信 指 上海东岸通信科技有限公司 苏州赛安电子 指 苏州赛安电子技术有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 专网 指 即专业无线通信网络，主要服务于特定部门或群体的通信网络，如铁路系统专网、公安系统专网、防汛专网、军用专网等 公网 指 即公众移动通信网络，主要服务于社会公众用户的通信网络，即电信、移动、联通等运营商架设的骨干及分支网络 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海海高通信股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI HIGHSEA TELECOM CORPORATION LIMITED 证券简称 海高通信 证券代码 839211 法定代表人 雷文 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 袁凌 联系地址 上海市杨浦区辽阳路 199 号保利绿地广场 J 楼 302 室 电话 021-65688825 传真 021-65686219 电子邮箱 办公地址 上海市杨浦区辽阳路 199 号保利绿地广场 J 楼 302 室 邮政编码 200082 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 12 月 5 日 挂牌时间 2016 年 9 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510）主要业务 为中国电信等电信运营商提供网络运维管理、综合服务保障及大数据等核心业务系统的全面解决方案及通信软件产品的销售。主要产品与服务项目 为中国电信等电信运营商提供网络运维管理、综合服务保障及大数据等核心业务系统的全面解决方案；通信类、私有云存储、生产管理等软件产品。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）108,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为隋田力、刘青，一致行动人为星地通、赛普投资、张涛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310117607827629U 否 注册地址 上海市松江区新浜镇 348 号 121 室 否 注册资本 108,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中北路 217 号天风大厦 2 号楼21 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 姚宏伟 余红刚 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,020,447.55 8,868,801.54-65.94%毛利率%15.14%60.55%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,088,786.39-230,226,776.98-94.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,896,202.97-232,573,010.81-94.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.83%-115.82%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.89%-117.00%-基本每股收益-0.11-2.21-94.94%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 72,424,993.08 93,308,652.34-22.38%负债总计 2,122,224.98 10,917,097.85-80.56%归属于挂牌公司股东的净资产 70,302,768.10 82,391,554.49-14.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.65 0.80-18.75%资产负债率%（母公司）3.09%12.18%-资产负债率%（合并）2.93%11.70%-流动比率 49.02 19.76-利息保障倍数 0 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,440,494.02-21,947,619.13-56.99%应收账款周转率 1.76%5.15%-存货周转率 4.35 4.08-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-22.38%-71.13%-营业收入增长率%-65.94%-88.51%-净利润增长率%-94.75%-882.17%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 108,000,000 108,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 66,610.77 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）69,805.66 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,334,579.66 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 40,601.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-704,180.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 807,416.58 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 807,416.58 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号），要求“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号），要求“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。”本公司于 2022 年度执行了以上财政部于近年来颁布的企业会计准则解释，执行上述政策未对本公司的财务状况及经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事通信行业应用软件开发与运用的信息化解决方案提供商，主要为电信运营商提供网络运维管理、综合服务保障及大数据等核心业务系统的全面解决方案（以下简称“公网业务”），服务内容包括 IT 系统咨询、规划和 IT 产品的开发、升级、服务。公司拥有 15 人左右的研发团队，拥有 86 项左右的软件著作权和专利技术，公司通过了 CMMI（软件能力成熟度模型集成模型）三级认证，软件企业认定及高新技术企业认定，是 AAA 级企业信用等级企业。公司以软件开发为核心，结合市场需求和技术发展趋势，专注于技术成果的商业价值转化，最终形成“软件开发通用软件产品+定制软件产品技术服务”的盈利模式。按照公司盈利收入来源的不同，主要可分为软件销售收入和技术服务收入，其中软件销售收入是海高通信的主要收入来源。公司采用直接销售的模式，通过投标和商务谈判方式取得销售合同。在项目前期，公司首先由销售人员与客户相应的业务管理部门建立沟通关系，了解客户的潜在需求，经销售人员产品引导、技术部与客户沟通具体业务需求后，确定和落实解决方案。然后由销售部、技术部和商务部基于过往项目经验和本次项目目标，共同制定竞标或定价方案，与客户协商价格、工期、收款等合同条款，最后由公司商务部负责与客户签订合同。对于老客户原有系统的升级改造、或者是系统技术服务业务，通常由客户提出业务要求，派驻现场的工程师直接与客户沟通，在销售部门和商务部门的辅助下根据投入的人力和工作总量报价，最后由商务部门负责商讨合同条款，签订合同。公司软件开发包括预研产品开发和定制开发。前者是公司基于技术发展趋势及市场需求，预先投入资金、人员进行产品研发；后者则是公司根据客户的个性化需求定制。公司完成客户的软件开发后，将继续为客户提供维护服务，通过常驻外派、现场支持、远程诊断等手段保证客户系统新需求的实现和系统稳定运行。公司采购模式为自行采购。因公司主要从事软件的研发及销售，采购规模较小，主要为一些金额较小的办公及检测设备、软件交货载体。在为客户提供系统解决方案时，也需配套采购少量软、硬件系统集成设备。此外，为弥补暂时性的人力资源短缺，公司会将少量非关键性软件功能模块的开发与设计外包于其他软件技术服务公司。报告期内，公司为中国电信提供综合网络管理系统和大数据产品的技术服务，主要客户是上海、湖北等电信运营商。报告期内，公司从事的主要业务领域及商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 依据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632号)，公司于 2020 年 11 月 12 日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局，批准为高新技术企业，证书编号：GR202031001555，有效期：三年。报告期内，公司依据科技型中小企业评价办法（国科发政【2017】115 号）被认定为科技型中小企业，有效期至 2022 年12 月 31 日，入库登记编号：2022310117A8015653。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 情况说明：情况说明：自 2021 年 5 月起，因受专网市场突发事件的影响，导致公司的主要业务之一专网业务自 2022 年陷入停滞，具体内容详见公司于 2022 年 8 月 12 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上发布的关于公司主要业务陷入停滞的风险提示性公告（公告编号：2022-048）。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 67,907,465.41 93.76%75,978,004.97 81.43%-10.62%应收票据 应收账款 2,468,400.94 3.41%4,465,401.41 4.79%-44.72%存货 88,774.51 0.12%88,774.51 0.10%0.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 97,848.66 0.14%197,271.75 0.21%-50.40%在建工程 无形资产 25,075.21 0.03%30,752.53 0.03%-18.46%商誉 短期借款 长期借款 其他应收款 291,496.34 0.40%924,145.55 0.99%-68.46%其他流动资产 122,806.65 0.17%207,987.43 0.22%-40.95%使用权资产 1,094,771.25 1.51%9,253,921.96 9.92%-88.17%合同资产 194,264.68 0.27%1,231,220.03 1.32%-84.22%长期待摊费用 134,089.43 0.19%931,172.20 1.00%-85.60%应付账款 30,000.00 0.03%-100%应付职工薪酬 735,755.92 1.02%1,072,835.46 1.15%-31.42%应交税费 23,537.83 0.03%150,392.97 0.16%-84.35%其他应付款 267,130.98 0.37%169,904.93 0.18%57.22%一年内到期的非流动负债 423,438.86 0.58%2,772,712.33 2.97%-84.73%租赁负债 672,361.39 0.93%6,721,252.16 7.20%-90.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本年期末246.84万元，较上年期末446.54万元减少199.70万元（降幅44.72%），主要是公司公网业务的前期合同，在本期完成验收并回款299.23万元，其他合同项目都是正常执行状态。2、固定资产：本年期末固定资产净额9.78万元，较上年期末19.73万元减少9.94万元（降幅50.40%），主要是本年处置原公司辽阳路199号J楼11层研发中心的闲置资产，导致本期固定资产原值47.12万元，较上年期末79.06万元减少31.94万元，本年累计折旧37.33万元，较上年末59.33万元减少22万元，属于资产正常处置调整所致。3、其他应收款：本年期末29.15万元，较上年期末92.41万元减少63.26万元（降幅68.46%），主要是原公司辽阳路199号J楼11层解约后续租赁合同的相应押金降低了70.06万元，上年期末的投标保证金1.89万元已全部结转为投标服务费，属于往来账项的正常调整。4、其他流动资产：本年期末12.28万元，较上年期末20.80万元减少8.52万元，主要是待摊销的物业费用5.94万元降低为本年期末的0.84万元，上年期末的增值税进项留抵14.79万元降低为本年期末的11.37万元，属于账务的正常调整。5、使用权资产：本年期末109.48万元，较上年期末925.39万元减少815.92万元，主要是原公司辽阳路199号J楼11层租赁合同解除，租赁资产的原值调减679.55万元，本年正常租赁资产的累计摊销136.36万元，因此本年期末的使用权资产下降88.17%，属于资产项目的正常调整。6、合同资产：本年期末19.43万元，较上年期末123.12万元减少103.70万元（降幅84.22%），主要是公司公网业务项目验收结转合计为123.12万元，期末余额为本年新增的2个初验项目，待最终验收后进行科目结转。7、长期待摊费用：本年期末13.41万元，较上年期末93.12万元减少79.71万元（降幅85.60%），主要是原公司辽阳路199号J楼11层租赁合同解约的装修摊销及项目结转93.12万元，期末余额为新办公室装修支出13.41万元，计划在后续的租赁期内进行摊销。8、应付账款：本年期末余额为零，较上年期末3万元（降幅为100%），主要是本年无成本采购，且上年应付款项已全部结清。9、应付职工薪酬：本年期末73.58万元，较上年期末107.28万元减少33.71万元（降幅31.42%），本年期末在岗人员为31人，上年期末在岗人员为41人，是人员结构调整导致工资总额的降低。10、应交税费：本年期末2.35万元，较上年期末15.04万元减少12.69万元，本年期末应交增值税为零，上年期末应交增值税8.20万元；本年期末应交企业所得税0.3万元，上年期末应交企业所得税0.27万元；本年期末应交个人所得税2.01万元，上年期末应交个人所得税5.70万元；因本年营收下降导致的税负同步下降。11、其他应付款：本年期末26.71万元，较上年期末16.99万元增加9.72万元，主要是客户上年多支付16万元待退款，扣除该项影响后的年末实际余额为10.71万元，其中应付个人报销为9.84万元，相较上年期末略有下降，维持在正常区间。12、一年内到期的非流动负债：本年期末42.34万元，较上年期末277.27万元减少234.93万元（降幅84.73%），本期计算未来1年的租赁负债为42.34万元，是办公租赁合同标的降低导致。13、租赁负债：本年期末67.24万元，较上年期末672.13万元减少604.89万元（降幅90%），主要是本年期末租赁负债总额为109.58万元，减去一年内到期的租赁负债后是本期余额，是办公租赁合同标的降低后导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 3,020,447.55-8,868,801.54-65.94%营业成本 2,563,053.53 84.86%3,498,840.23 39.45%-26.75%毛利率 15.14%-60.55%-销售费用 2,055,792.67 68.06%2,698,179.65 30.42%-23.81%管理费用 10,052,143.53 332.80%12,818,238.98 144.53%-21.58%研发费用 1,608,455.82 53.25%4,665,978.71 52.61%-65.53%财务费用 1,469.45 0.05%-291,231.69-3.28%-100.50%信用减值损失 408,708.62 13.53%-202,956,751.37-2,288.43%-100.20%资产减值损失 0.00 0.00%-427,977.95-4.83%-100.00%其他收益 69,805.66 2.31%2,306,522.70 26.01%-96.97%投资收益 1,334,579.66 44.18%1,834,691.79 20.69%-27.26%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 66,610.77 2.21%0.00 0.00%100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-11,381,609.66-376.82%-213,779,304.87-2,410.46%-94.68%营业外收入 0.00 0.00%2,783.78 0.03%-100.00%营业外支出 704,180.51 23.31%0.00%100.00%净利润-12,088,786.39-400.23%-230,226,776.98-2,595.92%-94.75%税金及附加 846.92 0.03%14,585.70 0.16%-94.19%所得税费用 2,996.22 0.10%16,450,255.89 185.48%-99.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：报告期内公司营业收入302.04万元，较上年同期886.88万元减少584.84万元（降幅65.94%），主要是报告期内行业环境的影响，导致服务项目及主营收入均大幅下滑。2.营业成本：报告期内营业成本256.31万元，较上年同期349.88万元减少93.58万元，主要是报告期内直接材料下降了，以及人力成本、租赁费等分摊费用下降导致。3.毛利率：报告期内毛利率15.14%，较上年同期60.55%（降幅74.99%），主要是营业收入减少所致。4.销售费用：报告期内销售费用为205.58万元，较上年同期269.82万元减少了64.24万元，主要是报告期内租赁费、差旅费、业务招待费等均有下降所致。5.管理费用：报告期内管理费用为1005.21万元，较上年同期1281.82万元减少了276.61万元，主要是报告期内租赁费、业务招待费、咨询顾问费、职工薪酬等均有所下降所致。6.研发费用：报告期内研发费用为160.85万元，较上年同期466.60万元减少305.75万元，主要是报告期内研发项目减少，研发人员薪酬分摊减少所致。7.其他收益：报告期内其他收益为6.98万元，较上年同期230.65万元减少223.67万元，主要是软件增值税即征即退税款减少，以及松江区财政扶持款的减少。8.信用减值损失：报告期内应收账款的坏账准备转回40.87万元，较上年同期-20,295.68万元下降20,336.55万元，主要是本期无新增坏账损失，同时收到部分客户回款，因此将坏账计提金额进行转回所致。9.资产减值损失：报告期内未计提资产减值损失，较上年同期-42.80万元（降幅为100%）。10.投资收益：报告期内133.46万元，较上年同期183.47万元减少50.01万元，主要是银行理财额度及理财收益均出现下降导致。11.营业利润：报告期内公司实现营业利润为-1138.16万元，较上年同期的-21,377.93万元减少亏损20,239.77万元，变动幅度-91.68%，主要是因为报告期内行业环境影响造成营业收入下降，无新增大额信用减值损失，公司持续降费增效降低了经营成本，所以亏损较上年度有所减少。12.营业外支出：报告期内营业外支出为70.42万元，较上年同期增幅100%，主要为降低租赁费用，原公司辽阳路199号J楼11层办公租赁合同经协商后解除，因此需支付房租违约金60.34万元及物业违约金10.08万元所致。13.净利润：报告期内公司净利润为-1208.88万元，较上年同期-23,022.68万元减少亏损21,813.80万元，变动幅度-94.75%，本年无新增大额信用减值损失，同时继续降低经营费用所致 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,020,447.55 8,868,801.54-65.94%其他业务收入-主营业务成本 2,563,053.53 3,498,840.23-26.75%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 软件开发 1,070,946.47 864,201.42 19.30%-80.32%-61.77%-39.15%技术服务 1,949,501.08 1,698,852.11 12.86%-36.58%90.59%-58.15%光模块 0.00 0.00 0.00%-100.00%-100.00%-2.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，软件定制服务收入为107.09万元（占总营收35.46%），上年同期软件产品收入544.09万元（占总营收61.35%），相较上年该专项收入降幅80.32%；项目技术服务收入为194.95万元（占总营收64.54%），上年同期技术服务收入为307.39万元（占总营收34.66%），相较上年该专项收入降幅36.58%；光模块无收入，相较上年该专项收入降幅100%。报告期内主营收入构成的变化，主要是因为受行业环境的影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国电信股份有限公司分公司 2,550,624.47 84.45%否 2 鸿讯供应链科技有限公司 301,886.79 9.99%否 3 浙江鸿程计算机系统有限公司 167,936.29 5.56%否 合计合计 3,020,447.55 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1-0.00 0.00%否 合计合计 0.00 0.00%-说明：报告期内公司没有发生成本采购事项。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,440,494.02-21,947,619.13-56.99%投资活动产生的现金流量净额 1,369,954.46 32,836,127.48-95.83%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-6,405,070.58-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-944.05 万元，较去年同期-2194.76 万元减少了 1250.71 万元，变动幅度-56.99%，其中本期经营活动现金流入项目减少了 309.69 万元，主要是退税减少 140.30 万元，其他经营收款减少 115 万元，其次本期经营活动流出项目减少了 1560.41 万元，主要是采购结算减少112.66 万元，员工薪酬减少 337.19 万元，税款缴税减少 532.69 万元，其他经营支付减少 577.86 万元所致。2、投资活动产生的现金流量净额 137.0 万元较去年同期 3283.61 万元减少了 3146.62