832724_2022_江苏三鑫_2022年年度报告_2023-04-17.pdf

1 2022 江苏三鑫 NEEQ:832724 江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司 Jiangsu TRIJiangsu TRI-M Special Metals CO.,LTDM Special Metals CO.,LTD 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司董事翁钢辞去董事职务；杨希尧先生不再担任公司总经理，聘任杨睿先生担任公司总经理。2022 年 4 月 19 日，江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司（以下简称“公司”）与中国银河证券股份有限公司（以下简称“银河证券”）签订了江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司与中国银河证券股份有限公司关于首次公开发行股票之辅导协议书，确定辅导机构为银河证券。2022 年 4 月 22 日公司向中国证券监督管理委员会江苏监管局（以下简称“江苏证监局”）报送了辅导备案申请材料，辅导机构为银河证券。2022 年 5 月 5 日，江苏证监局已受理公司的辅导备案，公司进入辅导阶段。2022 年 5 月 14 日，公司 2022 年第四次临时股东大会审议通过了关于员工持股计划及定向发行相关议案，公司拟定向发行不超过 400 万股（含 400 万股），发行价格为 5 元/股，募集资金总额不超过人民币 2,000 万元。2022 年 6 月 27 日，股票定向发行认购结束。定向发行新增股份于2022 年 7 月 25 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2022 年 9 月 16 日在全国中小企业股份转让系统官网上发布的关于发布 2022 年第四次创新层进层决定的公告(股转公告2022315 号)，江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司满足全国中小企业股份转让系统分层管理办法规定的进入创新层的标准，按照市场层级调整程序，公司自 2022 年 9 月 19 日起调入创新层。2022 年 9 月 20 日，公司 2022 年第六次临时股东大会审议通过关于 2022 年半年度权益分派预案的议案。公司拟以总股本 6,000 万股为基数，以现金向全体股东每 10 股派发现金红利 0.6 元（含税）。本次权益分派权益登记日为 2022 年 11 月 8 日，除权除息日为 2022 年 11 月 9 日。报告期内，根据南京市工业和信息化局发布的关于江苏省 2022 年度专精特新中小企业和2019 年度专精特新企业复核通过企业名单的公示（第一批）公告，江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司入选江苏省 2022 年度专精特新中小企业公示名单，被认定为江苏省 2022 年专精特新企业。报告期内，公司通过高新技术企业复审，继续认定为高新技术企业。报告期内，公司超高精密棒线材工程技术研究中心被认定为南京市工程技术研究中心。报告期内，公司被继续认定为江苏省民营科技企业。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .145145 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨希尧、主管会计工作负责人曹腾腾及会计机构负责人（会计主管人员）曹腾腾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 原材料供应的风险 钢厂生产的易切削热轧棒、高速线材是本公司主要产品精密冷抽线材和精密研磨棒材的主要原材料。目前我国部分型号钢材已实现国产化,但公司采购的大部分具有不可替代性的高品质材料仍依赖日本、德国、韩国进口。虽然长期以来,公司与原材料供应商保持长期稳定关系,而且公司采取稳健的库存管理,保证原材料的供应,但是,如果出现不可抗力的因素,导致国际钢材贸易环境发生巨变,那么将对公司原材料供应带来巨大冲击,进而影响公司的生产经营。原材料价格波动的风险 公司产品会在充分考虑市场价格的基础上进行定价,因此原材料价格的波动很大程度上能够通过调整产品定价转移到下游客户。根据不同产品系列,公司产品的生产周期不尽相同,总体上从7 天到 45 天不等。但由于公司部分原材料需要向国外采购,采购周期通常较长。为保证下游客户的订单需求及时得到满足,公司对于常用原材料设置安全库存,进行提前备货。截止 2022 年 12月 31 日,公司库存原材料金额达到 45,481,418.55 元,占营业收入的比例为 19.92%。如果公司库存原材料的市场价格发生急剧下5 降,没有订单覆盖的原材料可能会发生大幅贬值,进而对公司的经营业绩产生不利影响。公司治理的风险 截至报告期末，公司实际控制人杨希尧、章文夫妇合计直接持有公司 31.7455%的股份。由于公司股权比较分散,若公司实际控制人利用其表决权以及对董事会的影响力对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能会影响公司的治理结构,对公司经营以及其他股东利益造成不利影响。产品更新加快的风险 目前公司采用的是合约制造服务的经营模式,主要是以订单需求为导向,构筑适应客户要求的核心产品线,服务终端客户,实现定制化生产。一定程度上,终端客户的需求引导了整个行业的发展方向。由于公司的产品主要应用于节能汽车、消费电子、机械设备、医疗器械、OA 部件、仪表仪器等行业。而上述行业的更新换代速度较快,新产品层出不穷,因此这就对公司的市场反应速度和新产品的研发能力提出了更高的要求。一旦公司的研发能力未能紧跟日新月新的产品需求,这将对公司的长远发展和市场占有率产生影响。专业人才相对不足的风险 本公司业务经营的开拓和发展在很大程度依赖于技术人员的研发能力,管理人员的行业经验,以及销售人员的市场开拓能力。随着公司在全国中小企业股份转让系统挂牌以及公司规模不断扩大,为保证产品研发,生产管控,产品生产和客户服务的高效率和高品质,公司对技术人员、管理人员和销售人员的需求量会增加,对个人素质要求也有所提高,尤其是公司现阶段计划的针对光通讯、医疗器械、智能自动化等领域的研发,更需要具有该领域的专业人才。公司的专业人才的情况将会对公司的持续经营产生影响。汇率风险 2022 年度公司出口收入占营业收入比例为 7.75%，且公司大部分高品质原材料的采购均依赖于国外市场。因此,汇率变化对2022 年度公司利润造成一定影响,随着国际市场的进一步开拓,国际形势的多变，汇率变化对公司的经营效益将会产生更深远的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、江苏三鑫 指 江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司 报告期 指 2022 年度 和才精密 指 和才精密部件(南京)有限公司,公司的全资子公司 东莞三坤 指 东莞市三坤五金材料有限公司,公司的全资子公司 南京三明 指 南京三明精密金属材料有限公司,公司的控股子公司 南京三剑 指 南京三剑投资实业有限公司 南京三科 指 南京三科精机有限公司 安徽科鑫 指 安徽科鑫精机有限公司 尚智科技 指 南京尚智科技实业有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 南京鑫合 指 南京鑫合企业管理合伙企业（有限合伙）南京华夏中鑫 指 南京华夏中鑫企业管理合伙企业（有限合伙）董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司/有限公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司章程 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）财政部 指 中华人民共和国财政部 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 元 指 人民币元 易切削钢 指 在钢中加入一定数量的一种或一种以上的硫、磷、铅、钙、硒、碲等易切削元素,以改善其切削性的合金钢 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu TRI-M Special Metals CO.,LTD-证券简称 江苏三鑫 证券代码 832724 法定代表人 杨希尧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王强 联系地址 南京市江北新区沿江街道浦洲路 35 号 电话 025-58842045-802 传真 025-83407646 电子邮箱 公司网址 办公地址 南京市江北新区沿江街道浦洲路 35 号 邮政编码 210031 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 22 日 挂牌时间 2015 年 7 月 17 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-结构性金属制品制造-金属结构制造（C3311）主要产品与服务项目 以易切削、耐高温碳钢、不锈钢、合金钢为主要材料的精密棒、线材生产、服务和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为杨希尧 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杨希尧、章文，一致行动人为杨希尧、章文、杨希美、王福明、南京华夏中鑫企业管理合伙企业（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132000079654458XE 否 注册地址 江苏省南京市浦口区沿江工业区浦洲路 35 号 否 注册资本 60,000,000 是 2022 年，公司注册资本由人民币 5,600 万元变更为人民币 6,000 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）银河证券 主办券商办公地址 北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼青海金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）银河证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 潘耀文 黄永欢 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 228,307,220.03 215,358,825.05 6.01%毛利率%33.04%31.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 42,416,640.22 28,358,714.27 49.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,542,498.24 28,097,069.91 47.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.01%10.87%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.73%10.77%-基本每股收益 0.7355 0.5064 45.24%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 626,566,641.47 499,987,754.31 25.32%负债总计 290,335,983.70 222,735,404.21 30.35%归属于挂牌公司股东的净资产 332,226,636.17 273,422,485.03 21.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.54 4.88 13.52%资产负债率%（母公司）49.89%45.81%-资产负债率%（合并）46.34%44.55%-流动比率 1.07 1.22 -利息保障倍数 14.81 9.26 -10 三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 69,673,211.19 53,886,128.98 29.30%应收账款周转率 5.00 4.56 -存货周转率 1.70 1.73 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%25.32%15.23%-营业收入增长率%6.01%12.13%-净利润增长率%48.53%61.44%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 56,000,000 7.14%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,334,546.06 计入当期损益的政府补助 1,190,713.22 其他-1,647,659.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 877,599.84 所得税影响数 4,521.89 少数股东权益影响额（税后）-1,064.03 11 非经常性非经常性损益净额损益净额 874,141.98 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合同负债 55,094,748.49 5,728,556.75 38,704,610.50 2,447,969.22 其他应付款 39,456,086.57 93,265,235.57 37,535,662.27 77,055,401.27 其他流动负债 7,798,061.99 3,355,104.73 10,135,811.53 6,872,713.81 江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）在2021年度财务报表编制过程中发现2020年、2021年财务报表存在更正事项，根据企业会计准则第28号会计政策、会计估计变更和差错更正、中国证券监督管理委员会公开发行证券公司信息披露编报规则第19号财务信息的更正及相关披露以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司颁布的关于挂牌公司2022年年度报告审计工作提示的通知等相关规定，基于审慎性对鑫智汇项目预收的房款意向金根据其性质，调整合同负债、其他流动负债列报至其他应付款。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务为以易切削碳钢、不锈钢、合金钢为主要材料的精密棒、线材生产、服务和销售。其主要采取合约制造服务的经营模式，以订单需求为导向，构筑适应客户要求的核心产品线，服务终端客户，实现定制化生产。具体来说，公司主要根据客户需求，制定研发计划，为其提供个性化的解决方案，通过对原材料质量及产品生产加工环节的严格把控，采取直接面向客户的销售模式将高品质的产品销售于公司的众多客户。目前公司的终端客户涉及汽车零部件、消费电子、机械设备、OA 部件、智能芯片、钟表零件、光通讯、医疗器械等不同行业和领域。目前，公司的研发模式、采购模式、生产模式、销售模式及服务模式如下：1、研发模式 由于公司采取的是合约制造服务的经营模式，因此公司主要根据客户的需求以及市场动态，制定研发计划，构建研发团队，进行新产品的研究和开发。公司产品的研发不仅仅局限于研发人员，采购人员、生产人员及质量控制体系人员均参与其中，这有助于及时将客户需求转化为技术要求并制造出相应的产品。2、采购模式 公司采取根据销售数据的计划采购模式，即公司根据往年销售数量和当前经济形势等综合因素来保持一定量的库存。具体采购流程为：首先采购责任人依据前三至六个月各品种规格销售数据，提出当月采购订单初稿，并将初稿发至销售部、生产部、品管部进行相应的修改，进而将修改后的订单反馈到采购部，经修订后的采购订单由总经理再公开征询意见，采购经理将按照经确认后的采购订单进行采购。由于公司需要进口的原材料多有不可替代性并且周期长，不确定因素较多（如国外钢厂检修，遇台风延迟发货等），因此公司对进口原材料保持三至四个月库存，国产原材料保持一个半月至两个半月库存。3、生产模式 公司实行“以销定产”的订单生产模式。客户通过销售部下单，然后销售部通知生产部，由生产部组织和安排车间订单的生产。公司生产部门分为拉拔车间、热处理车间、研磨车间等，每个车间主要负责相应的生产工艺。公司对于产品加工的各个生产环节具有严格的质量把控体系和严格的品质管控措施，以保证公司产品的高品质高精度。4、销售模式 公司主要采取直接面向客户的销售模式。在国内，公司主要通过子公司东莞三坤拓宽珠三角市场，通过公司销售部拓宽长三角和环渤海地区的市场；在国外，公司主要通过在精密金属零部件行业集中的日本设立子公司，并逐渐加强与东南亚的新加坡，马来西亚，泰国本地的优秀经销商集团的有限排他性合作，以争取到更多国外市场份额，同时公司部分产品通过公司销售部直接实现海外销售。公司凭借产品品质优势和较高的性价比，在行业内树立了优质的品牌形象。公司根据不同行业的业务特点维护原有客户并发展新客户。具体来说，在开发新客户方面，公司积极参加国内外各类精密金属零件相关的各行业专业展览会，向专业人士展示公司形象，宣传产品信息，结识潜在客户；同时通过为老客户提供优质产品和服务，促进老客户带动新客户；此外公司积极主动开拓市场，通过各种方法取得潜在客户有关资料，采取上门拜访，电话传真，电子邮件，快递资料等方式主动联系接触潜在客户，并向潜在客户展示公司可提供的产品和服务。目前公司积累了大量的多年合作的长期客户，并通过签订框架协议的方式确定长期的合作关系，有利于保证公司经营的稳定性。13 5、服务模式 公司自设立以来十分重视下游客户的服务体验，培养员工的服务意识，并一直致力于成为行业内的最佳服务商。公司在保质保量按时完成客户订单的基础上，及时与客户就后续加工过程中遇到的问题进行沟通，并根据自身经验总结合理性的改进意见。公司在细微环节上对服务意识，服务态度和服务内容的严格要求，获得了客户认可，这也为公司稳定客户基础提供了保障。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 南京市工程技术研究中心 详细情况 公司 2010 年 9 月 17 日通过高新技术企业认定，有效期三年；2013 年 9 月 25 日、2016 年 11 月 30 日、2019 年 12 月 5 日通过复审，有效期均为三年；2022 年 12 月 12 日再次通过复审，取得高新技术企业证书（证书编号 GR202232014339）有效期三年。根据南京市工业和信息化局发布的 关于江苏省 2022 年度专精特新中小企业和 2019 年度专精特新企业复核通过企业名单的公示（第一批）公告，江苏三鑫特殊金属材料股份有限公司（以下简称“公司”）入选江苏省 2022 年度专精特新中小企业公示名单，公司被认定为江苏省 2022 年专精特新企业，有效期为 2022 年至 2025 年。2022 年，公司超高精密棒线材工程技术研究中心被南京市科学技术局认定为南京市工程技术研究中心 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，面对严峻复杂的经济形势、社会环境、残酷的市场竞争，公司管理层围绕既定的经营目14 标，稳步有序的组织研发、生产、销售等工作，加强团队建设，合理配置资源，积极开拓市场，客服了诸多不利因素，全面完成了生产、经营等方面的既定目标，提升了经营管理水平，公司保持了较强的竞争力和竞争优势，公司保持了良好的发展。2022 年公司实现销售收入 228,307,220.03 元，同比增长 6.01%；利润总额 48,406,134.31 元，同比增长 49.36%；归属于母公司股东的净利润为 42,416,640.22 元，同比增长 49.57%。截至 2022 年 12 月 31日，公司总资产为 626,566,641.47 元，所有者权益为 336,230,657.77 元。报告期内，公司业务、产品或服务均未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 根据国民经济行业分类和代码表（GB/T4754-2017）和中国证监会上市公司行业分类，公司从事的主营业务属于 C33 金属制品业。精密金属棒线制造服务业属于精密制造业，是属于市场化程度较高的行业，生产的绝大部分产品为非标产品。政府部门和行业协会仅对本行业实行行业宏观管理，企业的业务管理和生产经营完全按照市场化方式运作，主要参照 ISO 系列质量控制体系以及企业针对自身实际和客户要求指定的产品标准。精密金属棒线材制品行业是随着欧美日等国家工业化规模日益扩大而产生的产业链分工而形成的重要基础行业，发展至今有四十余年时间。自 21 世纪以来，在全球经济一体化和国际产业转移加快，世界制造企业走向中国的背景下，我国通过不断引进国外先进技术和自主创新，逐渐发展成为制造业大国，尤其家电，办公用品，汽车摩托车，通讯，电子，医疗，机床，机械等行业对高端精密金属零部件需求急速增长，这种增长促使了上游精密金属制造和零部件加工等行业的迅速发展，出现了一些以优质原材料研发为特点，以品质管控和精密制造为核心竞争力，脱颖而出的国内优秀企业，以替代国外同类型跨国企业，行业开始呈现出打破原有跨国企业对精密金属棒线制品的产业链垄断的趋势。由于精密金属零件用途非常广泛，随着社会经济的不断发展和人们对物质生活要求的提高，各行业对金属制品的需求将不断增加。精密零件加工服务业将朝着超精密，更复杂，更耐用，多功能化等方面发展，对精密金属线棒制品需要将有更多对应特殊需求。下游精密零件行业主要应用于手表仪表，汽车零部件，手机平板电脑，医疗手术器械，制冷控制，智能自动化设备及新能源汽车，航空航天等具有活力的未来行业，鉴于国家对 5G 通讯，高端医疗医疗，新能源汽车，光伏储能，半导体制造等新兴行业的政策支持，中国精密制造行业将进一步发展，将具有巨大的市场空间和良好的发展前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 15 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 94,104,597.73 15.02%59,850,458.09 11.97%57.23%应收票据 3,980,971.96 0.64%5,704,795.12 1.14%-30.22%应收账款 44,396,206.17 7.09%31,853,445.15 6.37%39.38%存货 82,144,025.87 13.11%97,528,319.18 19.51%-15.77%投资性房地产 4,952,544.89 0.79%5,197,250.71 1.04%-4.71%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%固定资产 23,360,045.33 3.73%51,147,501.26 10.23%-54.33%在建工程 272,609,563.56 43.51%161,751,954.09 32.35%68.54%无形资产 59,936,823.20 9.57%61,239,347.81 12.25%-2.13%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%短期借款 55,066,159.72 8.79%54,061,847.22 10.81%1.86%长期借款 20,400,000.00 3.26%26,300,000.00 5.26%-22.43%其他流动资产 34,856.62 0.01%1,350,583.76 0.27%-97.42%其他应收款 9,302,100.27 1.48%10,319,438.71 2.06%-9.86%预付款项 6,502,916.37 1.04%5,925,074.27 1.19%9.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，货币资金较上年同期增加 3425.41 万元,增加 57.23%，主要系报告期内销售增加，销售回款加强所致。2、应收票据：报告期末，应收票据较上年同期减少 172.38 元,降低 30.22%，系客户在报告期末减少银行承兑汇票支付货款所致。3、应收账款：报告期末，应收账款较上年同期增加 1254.28 万元，增加 39.38%，系报告期内销售增加所致。4、存货：报告期末，存货较上年同期减少 1538.43 万元，减少 15.77%，其中原材料较上年同期减少 974.03万元，发出商品较上年同期减少 957.99 万元。5、固定资产：报告期末，固定资产较上年同期减少 2778.75 万元，降低 54.33%，其中因 2022 年业务发展及生产经营需要，本公司向南京鑫住金建设工程有限公司销售钢板桩及钢支撑减少金额 1391.91 万元。6、在建工程：报告期末，在建工程较上年同期增加 11085.76 万元，增加 68.54%，系公司新型材料研发项目开发建设支付工程款所致。根据项目合同约定，本期工程进度增加所致。7、长期借款：报告期末，长期借款较上年同期减少 590.00 万元，减少 22.43%，系报告期内新型材料研发项目专项借款按照借款合同归还本金等所致。8、其他流动资产：报告期末，其他流动资产较上年同期减少 131.57 万元，减少 97.42%，系报告期末待抵扣进项税金降低所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 228,307,220.03-215,358,825.05-6.01%营业成本 152,881,600.40 66.96%148,535,029.59 68.97%毛利率 33.04%-31.03%-销售费用 2,142,562.68 0.94%3,770,192.31 1.75%-43.17%管理费用 12,159,567.44 5.33%15,430,347.53 7.16%-21.20%研发费用 8,925,236.48 3.91%8,210,290.33 3.81%8.71%财务费用 2,076,678.18 0.91%4,745,464.47 2.20%-56.24%信用减值损失 2,203,241.51 0.97%-406,641.04-0.19%-641.81%资产减值损失 0.00 0.00%-311,665.08-0.14%-100.00%其他收益 1,190,713.22 0.52%301,908.70 0.14%294.40%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 1,334,546.06 0.58%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 52,076,074.89 22.81%32,401,627.91 15.05%60.72%营业外收入 1,814,087.49 0.79%99,374.13 0.05%1,725.51%营业外支出 5,484,028.07 2.40%93,465.93 0.04%5,767.41%净利润 42,590,796.75 18.66%28,674,604.75 13.31%48.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：报告期末，销售费用较上年同期减少 162.76 万元，降低 43.17%，其中鑫智汇销售代理费减少 139.33 万元。2、管理费用：报告期末，管理费用较上年同期减少 327.08 万元，降低 21.20%，系我司进一步加强费用支出管理所致。3、财务费用：报告期末，财务费用较上年同期减少 266.88 万元，降低 56.24%，其中汇兑净损失较上年同期减少 230.47 万元。4、信用减值损失：报告期内由于进一步加强回款管理，信用减值损失较上年同期减少 260.99 万元，降低 641.81%，其中应收账款坏账准备本期转回。5、资产减值损失：报告期末，资产减值损失较上年同期减少 31.17 万元，本期无新增。6、其他收益：报告期末，其他收益较上年同期增加 88.88 万元，增加 294.40%，其中政府补助较上年同期增加 88.85 万元。7、营业利润：报告期末，营业利润较上年同期增加 1967.44 万元，增加 60.72%，系报告期内公司销售订单增加且进一步加强管理费用支出综合所致。8、营业外收入：报告期末，营业外收入较上年同期增加 171.47 万元。9、营业外支出：报告期末，营业外支出新增 539.065 万元，主要因或有事项计提预计费用影响的营业外支出所致。17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 225,808,761.85 213,068,427.45 5.98%其他业务收入 2,498,458.18 2,290,397.60 9.08%主营业务成本 151,974,969.80 146,292,613.87 3.88%其他业务成本 906,630.60 2,242,415.72-59.57%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 内销 208,106,177.46 138,965,799.00 33.22%10.92%6.85%2.55%出口 17,699,896.39 13,009,170.79 26.50%-30.45%-19.85%-9.72%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，内销收入较上年同期减增加 2049.06 万元，上涨 10.92%，外销收入较上年同期减少 775.03万元，降低 30.45%，系市场需求影响所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宾科精密部件（中国）有限公司 21,584,322.38 9.45%否 宾科汽车紧固件（昆山）有限公司 128,473.40 0.06%否 小计小计 21,712,795.78 9.51%否 2 昆山科森科技股份有限公司 15,563,331.60 6.82%否 江苏科森医疗器械有限公司 2,124,808.62 0.93%否 小计小计 17,688,140.22 7.75%否 3 精工 5,512,070.57 2.41%否 4 中国电子科技集团公司第四十研究所 4,479,421.13 1.96%否 中国电子科技集团公司第五十五研究所 160,823.02 0.07%否 小计小计 4,640,244.15 2.03%否 5 上海小山紧固件有限公司 3,798,602.18 1.66%否 合计合计 53,351,852.90 23.37%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 NIPPON STEEL TRADING CORPORATION 20,829,056.11 20.61%否 2 SEAH CHANGWON INTEGRATED SPECIAL STEEL CORPORATION 15,759,484.53 15.59%否 3 浙江瑞浦科技有限公司 13,156,645.57 13.02%否 4 南京钢铁有限公司 12,171,416.52 12.04%否 5 宝武钛业（上海）有限公司 10,791,431.59 10.68%否 合计合计 72,708,034.32 71.94%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 69,673,211.19 53,886,128.98 29.30%投资活动产生的现金流量净额-47,477,170.07-38,858,707.40 22.18%筹资活动产生的现金流量净额 14,242,095.07 8,051,975.38 76.88%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期末，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1,578.71万元，增加 29.30%，系报告期内公司销售订单增加，销售回款及时，同时公司加大对各项费用支出的管理综合所致。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期末，投资活动产生的现金流量净