839189_2022_兰花纳米_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

公告编号：2023-001 1 2022 年度报告 兰花纳米 NEEQ:839189 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 Shanxi LanhuaHuaming Nanometer Material Co.,Ltd.公告编号：2023-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2022 年 5 月 26 日，公司召开了 2022 年年度股东大会。二、2022 年,公司共取得了由国家知识产权局授予的 3 项实用新型专利权。四、2022 年，公司持续开展“金秋助学”活动，对 9 名符合条件的职工子女进行资助。三、2022 年，公司产品纳米碳酸钙被晋城市工信局认定为市级工业优质产品。公告编号：2023-001 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和公司治理、内部控制和投资者保护投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .140140 公告编号：2023-001 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马建民、主管会计工作负责人张富明及会计机构负责人（会计主管人员）马挺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 大华会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的非标准审计意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年度的财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中非标准审计意见所涉事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东利益。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、对控股股东资金依赖的风险 报告期内，公司控股股东兰花集团向公司提供了金额较大的资金支持，截至 2022 年 12 月 31 日，兰花集团向公司提供的借款本金为 21809 万元，上述资金支持公司主要用来扩大产能，故报告期内公司对控股股东存在一定的资金依赖，若兰花集团停止向公司提供资金支持或者要求公司提前偿还债务，则将会对公司运营造成不利影响。应对措施：（1）兰花集团为公司控股股东，多年来全力支持公司发展，兰花集团也承诺不会在公司资金不充足的情况下公告编号：2023-001 5 强制要求公司归还到期的借款本息，同时，将尽力支持公司发展并视情况继续提供资金支持；（2）公司收入规模逐步增长，随着公司自有资金的扩充，公司对兰花集团的资金依赖将有所减少；（3）公司现已在全国中小企业股份转让系统挂牌，则将会拓宽公司的融资渠道，减少对兰花集团的资金依赖。2、公司偿债能力较弱的风险 公司 2022年初及 2022年12月 31日资产负债率（母公司）分别为 97.58%和 97.13%，流动比率分别为 0.29 和 0.40。报告期内公司偿债能力指标偏低，主要由于公司 50 万吨项目建设自有资金有限，上述固定资产的投资资金主要通过举债的方式向控股股东兰花集团筹集，截止 2022 年 12 月 31 日，公司向兰花集团的借款本金余额为 21809 万元，故偿债能力指标不佳。若后续公司不能依靠经营活动及其他方式筹集资金，则公司可能面临偿债能力不足的风险。应对措施：（1）公司产能规模不断扩大，不断研发适应市场需要的产品，产品结构不断完善，高端产品销量不断增加，生产经营持续向好；子公司兰花合众目前生产经营正常，为公司提供资源保障。（2）兰花集团作为公司控股股东，一直在公司发展中提供全力支持，兰花集团也承诺在公司资金不充足的情况下，一如既往支持公司发展。3、公司治理的风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等规章制度，明确了“三会”的职责划分。但公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让后，对公司治理提出了更高的要求。因此，公司治理仍需按照要求不断完善。应对措施：公司管理层将加强学习，严格遵守并不断完善各项规章制度，严格按照公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度、信息披露制度等规章制度治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。4、所得税优惠政策变动的风险 公司自 2021 年 12 月 7 日通过高新技术企业的复审，可享受国家重点扶持高新技术企业 15%的所得税优惠税率。若公司后续无法继续取得高新技术企业证书或国家调整相关税收优惠政策，将执行 25%的企业所得税税率，无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，同时努力降低生产经营的成本和费用，增强盈利能力。公司将严格参照新的高新技术企业认定管理办法的规定，在研发、生产、管理、经营等各方面达到高新技术企业认定条件，进而能够持续享受现行高新技术企业发展的各类优惠政策。5、环境保护的风险 公司在化工生产过程中会产生一定粉尘、烟气、固废和噪音等。虽然公司一直注重环境保护，具有完善的环保措施和管理措施，并大力发展清洁生产，保证“三废”排放符合国家和地方环境质量标准和排放标准。但是，随着整个社会环境保护意识公告编号：2023-001 6 的增强，国家环境保护力度不断加强，并可能在未来出台更为严格的环保标准，对化工生产企业进一步加大环保投入，提高运营成本，可能会对公司的盈利水平带来一定影响。应对措施：公司高度重视环境保护和安全生产工作，不断健全企业环保管理体系，加大环保设施投入，创新工艺流程，加大培训力度，培养和储备相应专业管理能力的人才，提升企业的环保意识和管理水平，坚决杜绝无组织排放，确保环保达标，适应新形势下的环保标准。6、控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为山西兰花煤炭实业集团有限公司，其拥有公司 88.66%的股权。公司的股权集中度高，公司控股股东可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理办法等规章制度，但并不排除控股股东利用其控制地位从事相关活动，对公司和中小股东的利益产生不利影响。应对措施：公司严格遵守并执行公司法、证券法，通过股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、公司关联交易管理制度、防范控股股东及其他关联方资金占用制度等相关制度安排，完善了公司经营管理与重大事项决策机制，避免控股股东及实际控制人不当控制现象的发生。7、核心技术人员流失的风险 公司作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日趋激烈，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。应对措施：1、加强企业技术保密制度建设。在聘任核心技术人员时与之签订必要的保密协议，离职员工要签订竞业限制合同，通过法律手段做好公司信息和技术保密工作；2、构建科学的、富有吸引力的薪酬体系。激励是管理的核心，薪酬激励是最重要的、最有效的激励手段。实施利润共享，将企业与核心员工形成更加紧密的联系，有效促进企业的可持续发展。本期重大风险是否发生重大变化：重大变化情况说明：1、我公司通过搬迁，全部厂区已搬迁至取得房产证的厂区内，原有的部分生产经营用房未取得房产证的风险已不存在，具体情况详见公司在 2022 年 10 月 31 日披露的关联交易公告（公告编号：2022-028）；2、2022 年度，公司实现净利润 465.92 万元,不存在净利润为负的风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公告编号：2023-001 7 公司、本公司、兰花纳米 指 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 纳米有限 指 山西兰花华明纳米材料股份有限公司前身，山西兰花华明纳米材料有限公司 兰花科创 指 山西兰花科技创业股份有限公司 兰花集团 指 山西兰花煤炭实业集团有限公司 兰花合众 指 山西兰花合众矿业有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 本报告 指 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 2022 年年度报告 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 山西兰花华明纳米材料股份有限公司公司章程 申万宏源承销保荐、主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公告编号：2023-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi LanhuaHuaming Nanometer Material Co.,Ltd.LHNM 证券简称 兰花纳米 证券代码 839189 法定代表人 马建民 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周瑞 联系地址 山西省晋城市泽州县巴公镇 电话 0356-3892106 传真 0356-3892106 电子邮箱 公司网址 http:/ 山西省晋城市泽州县巴公镇 邮政编码 048002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 12 月 21 日 挂牌时间 2016 年 9 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26-261-2613-化学原料和化学制品制造业-基础化学原料制造-无机盐制造 主要业务 纳米级活性碳酸钙及纳米新材料的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 纳米级活性碳酸钙及纳米新材料的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）77,239,100 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（山西兰花煤炭实业集团有限公司）公告编号：2023-001 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（晋城市国有资产监督管理委员会），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91140500725923793X 否 注册地址 山西省晋城市泽州县巴公镇巴公一村 否 注册资本 77,239,100 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸大厦 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 左丽志 胡晓光 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-001 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 273,735,146.97 194,147,342.07 40.99%毛利率%22.36%10.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,314,402.78-23,391,346.20 118.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,158,547.23-25,572,154.40 56.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.32%-87.74%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-65.48%-95.92%-基本每股收益 0.06-0.30 118.63%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 694,737,335.66 653,166,870.16 6.36%负债总计 673,001,021.18 636,245,133.32 5.78%归属于挂牌公司股东的净资产 19,277,036.19 14,883,371.78 29.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.25 0.19 29.52%资产负债率%（母公司）97.13%97.58%-资产负债率%（合并）96.87%97.41%-流动比率 0.40 0.29-利息保障倍数 1.18-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,958,930.94-9,961,275.90 20.10%应收账款周转率 5.66 5.10-存货周转率 4.69 4.50-公告编号：2023-001 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.36%11.03%-营业收入增长率%40.99%19.70%-净利润增长率%118.73%13.46%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 77,239,100.00 77,239,100.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,364,866.28 债务重组损益 1,774.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-29,289.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,296,704.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 15,634,055.78 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）161,105.77 非经常性非经常性损益净额损益净额 15,472,950.01 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-001 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1、执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称试运行销售）”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1月 1 日起施行。本报告期内，执行企业会计准则解释第 15 号对本公司无重大影响。2 2、执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响号对本公司的影响 2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。本报告期执行企业会计准则解释第 16 号对本公司无重大影响 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 公告编号：2023-001 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为化学原料和化学制品制造业，是纳米级活性碳酸钙、水性分散体纳米碳酸钙和纳米碳酸钙改性聚烯烃材料的研发生产厂商，公司产品广泛应用于塑胶、油漆、电缆、造纸等众多下游企业。公司拥有 23 项专利技术，丰富的专利技术使公司在国内同行业市场上占据了较好的技术优势；公司注重产品质量，具有完善的质量保证体系；公司较早进入纳米碳酸钙市场，积累了较为优质的客户资源，通过为国内各密封胶、PVC 型材及管材管件、电缆料、油墨、涂料、造纸、PE 制品等生产厂商提供高质量、低成本、性能稳定的纳米级碳酸钙产品，公司获得了稳定的收入、现金流。公司在原矿开采、研发、采购、生产、销售及售后服务方面已经形成完整的运行系统，并形成自己的商业模式，具体描述如下：（一）采购模式 公司根据销售需求及库存情况来制定采购计划，并会根据实际情况适时进行库存储备。公司与供销商之间的产品定价依据为双方最先商定的相应产品的价目表，并随着市场价格波动作出相应调整。目前公司拥有稳定的原材料供货渠道，对于供货商的原材料都会进行质量入库检测，确保原材料的质量合格。公司的主要原材料为矿石、无烟煤、各类添加剂等，用量大且稳定，为了控制原材料质量与供应量，针对矿石，公司采取按年签订采购框架协议，具体数量按照实际订单确定；针对各类添加剂，公司根据实际情况按需签订采购协议，具体数量按照实际订单确定。（二）生产模式 公司实行以订单生产模式为主，以备货生产模式为辅的生产模式，公司以市场需求为导向，根据销售合同和订单辅以合理的市场预测制定生产计划统筹协调公司资源。公司销售部接收客户订单后，开具书面需货通知并下达生产部，生产部按合同或订单要求组织生产，产出产品进入技术品管部，检验合格后入库，由销售部负责产品出库及客户供货。公司也会根据多年的行业经验和对市场的判断提前进行生产，缩短一些订单的交付周期，同时也降低生产成本，这一模式有效保持了公司产品交付的机动性。同时为保证质量，生产过程中从立窑、消化到生浆精制阶段为集中供应、集中管理，生浆经抽验合格后供应到不同的生产线并由不同生产线主管分别管理。生产过程中对质量的把控从原料进厂到产品出厂严格检验，层层把关，公司整个生产及服务过程已通过 ISO9001 质量管理体系认证,进而保证将符合用户需求的产品交到用户手中。（三）销售模式 报告期内，公司采用直接销售与代理销售方式结合的方式销售公司的产品，经过多年的发展公司已经在行业内具有一定的知名度，并具有一批较为稳定的客户群体。纳米碳酸钙主要通过与珠三角、长三角和北方市场三家代理商建立了稳定的产品代理合作关系，在代理销售模式下，经代理商联系后，公司与最终客户签订销售合同，公司直接向客户发货，并由代理商负责向客户催款，公司定期根据代理商的代理业绩与代理商结算一次代理服务费；超细碳酸钙和纳米功能粒料销售模式为：公司直接和经销商签订供货合同，经销商支付货款给公司，公司发货给经销商，经销商再把产品分销给最终用户。在代理销售的模式下，公司的收入确认仍旧以发出货物后，财务部根据客户签字的签收单确认销售收入，与直销模式并无不同。（四）盈利模式 公司通过为粘胶剂、涂料、油墨、造纸等众多下游企业提供纳米新型材料产品，并提供售后服务，从而获取收入、利润和现金流。（五）结算模式 公司对于下游客户的货款结算一般是在完成相关产品生产发货并由客户验收合格后确认收入，并向客户公告编号：2023-001 14 收取货款。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2021 年 12 月，兰花纳米成为山西省 2021 年认定的新材料行业第一批高新技术企业，是公司第四次通过审核认定，认定有效期 3 年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 86,949,785.02 12.52%69,228,222.92 10.60%25.60%应收票据 5,158,571.28 0.74%4,771,522.44 0.73%8.11%应收账款 51,568,578.92 7.42%31,347,508.97 4.80%64.51%存货 42,025,173.35 6.05%48,641,166.60 7.45%-13.60%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 312,873,273.97 45.03%288,369,348.69 44.15%8.50%在建工程 40,780,736.54 5.87%101,397,952.64 15.52%-59.78%无形资产 71,444,518.32 10.28%67,290,140.79 10.30%6.17%商誉 短期借款 50,000,000.00 7.20%25,000,000.00 3.83%100%长期借款 应收款项融资 17,189,165.82 2.47%5,926,842.52 0.91%190.02%公告编号：2023-001 15 预付款项 15,271,655.62 2.20%7,849,393.61 1.20%94.56%其他应收款 2,514,130.44 0.36%1,034,769.37 0.82%142.97%使用权资产 546,112.32 0.08%2,027,224.42 0.31%-73.06%开发支出 5,661,008.78 0.87%-100%长期待摊费用 4,075,010.95 0.59%5,136,379.16 0.79%-20.66%递延所得税资产 756,668.90 0.11%1,135,591.86 0.17%-33.37%其他非流动资产 9,913,568.10 1.43%9,049,797.39 1.39%9.54%短期借款 50,000,000.00 7.20%25,000,000.00 3.83%100%应付票据 24,300,000.00 3.50%59,400,000.00 9.09%-59.09%应付账款 89,463,309.14 12.88%94,192,498.15 14.42%-5.02%预收款项 1,095,470.69 0.16%1,050,000.00 0.16%4.33%合同负债 23,647,086.42 3.40%35,495,708.86 5.43%-33.38%应付职工薪酬 7,324,827.48 1.05%5,842,068.04 0.89%25.38%应缴税费 4,354,989.18 0.63%1,347,868.15 0.21%223.10%其他应付款 421,787,496.90 60.71%336,513,661.03 51.52%25.34%一年内到期的非流动负债 7,897,102.66 1.14%23,430,000.90 3.59%-66.29%其他流动负债 3,074,121.23 0.44%4,589,638.70 0.70%-33.02%租赁负债 409,250.08 0.06%1,441,039.65 0.22%-71.60%长期应付款 34,675,000.00 4.99%42,325,000.36 6.48%-18.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2022 年期末金额 8694.98 万元，较本年年初的 6922.82 万元增加 1772.16 万元。货币资金增加的原因一是年底加大货款催收力度，缩短货款回收周期。2、应收账款：2022 年期末余额为 5156.86 万元，较本年年初的 3134.75 万元增加 2022.11 万元，增加原因是 2022 年产品销量增加，开票收入增加，客户欠款尚在货款账期周期内。3、在建工程：2022 年期末金额 4078.07 万元,较本年年初的 10139.80 万元减少 6061.73 万元,减少原因是工程完工转入固定资产。4、短期借款：2022 年期末金额 5000 万元,较本年年初的 2500 万元增加 2500 万元,原因是公司为了生产经营需要增加了借款。5、应收款项融资：2022 年期末余额 1718.92 万元，较本年年初的 592.68 万元增加 1126.24 万元，增加原因是公司收入增加,年末银行承兑回款增加。6、预付账款:2022 年期末金额 1527.17 万元,较本年年初的 784.94 万元增加 742.23 万元,原因是公司采购原料和设备预付款。7、其他应收款 2022 年期末金额 251.41 万元,较本年年初的 103.48 万元增加 150.93 万元,原因是年末为职工缴纳的保险未开回发票。8、使用权资产：2022 年期末金额 54.61 万元,较本年年初的 202.72 万元减少 148.11 万元,减少的原因是公司租赁的土地到期。9、开发支出:2022 年期末无金额,较本年年初的 566.1 万元减少 566.1 万元,减少原因是技术开发完工转入无形资产。10、应付票据:2022 年期末金额 2430 万元，较本年年初的 5940 万元减少 3510 万元，减少原因是公司开出的承兑汇票大大降低。公告编号：2023-001 16 11、合同负债：2022 年期末金额 2364.71 万元，较本年年初的 3549.57 万元减少 1184.86 万元，减少原因是公司加大生产满足客户需求,及时开票后预收的货款金额降低。12、应缴税费：2022 年期末金额 435.50 万元，较本年年初的 134.79 万元增加 300.71 万元，增加的原因是国税局出台惠企政策,对中小企业实行增值税缓缴政策,因此未缴金额增加。13、租赁负债:2022 年期末金额 40.93 万元,较本年年初的 144.1 万元 103.17 万元,主要是归还了到期的土地租赁款。14、一年内到期非流动负债：2022 年期末金额为 789.71 万元，较本年年初的 2343 万元减少 1553.29万元，主要是归还了到期的租赁借款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 273,735,146.97-194,147,342.07-40.99%营业成本 212,520,882.58 77.64%172,916,436.57 89.06%22.90%毛利率 22.36%-10.94%-销售费用 6,441,436.40 2.35%4,967,456.10 2.56%29.67%管理费用 15,778,607.44 5.76%13,355,215.58 6.88%18.15%研发费用 6,128,177.19 2.24%3,652,556.15 1.88%67.78%财务费用 26,864,074.01 9.81%22,937,285.41 11.81%17.12%信用减值损失-657,833.12-0.24%-694,819.58-0.36%-5.32%资产减值损失-其他收益 3,396,359.29 1.24%2,219,110.36 1.14%53.05%投资收益 1,774.53 0.00%3,120.46 0.00%-43.13%公允价值变动收益-资产处置收益 34,377.46 0.00%0 0%0%汇兑收益-营业利润 5,099,418.11 1.86%-24,860,615.66-12.81%-120.51%营业外收入 23,600.00 0.00%19,420.00 0.00%21.52%营业外支出 84,382.28 0.00%75,640.34 0.00%11.56%净利润 4,659,162.67 1.70%-24,872,765.97-12.81%-118.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2022 年公司实现收入 2.734 亿元，较上年同期 1.94 元增加收入 7958.78 万元，主要是公司拓展了销售市场,同时也提高了设备管理,产量大大提升，销量增加，收入大幅增加。2、营业成本：2022 年营业成本发生金额 2.13 亿元，较上年同期发生额 1.73 亿元增加 3960.45万元，主要原因是产品销量增加，结转的营业成本同比增加。3、毛利率：2022 年平均毛利率 22.36%，较去年的行利率提高的原因是，本高端产品在所有产品中的占比由上年的 36.98%上升到本期的 43.22%，因此产品平均毛利率较 2021 年上升。4、销售费用：2022 年本期发生支出 644.14 万元，较去年同期 496.75 万元增加 147.39 万元，原因公告编号：2023-001 17 主要是产品销量增加，相应的销售费用增加。5、研发费用:2022 年本期发生 612.82 万元,较去年同期 365.26 万元增加 247.56 万元,增加原因主要是 2021 年有技术专利开发,一部分费用在开发费中列支。6、其他收益：2022 年本期发生金额 339.64 万元，较去年同期 221.91 万元增加 117.73 万元，增加原因主要是响应国家优惠政策，享受政府各项补贴补助较去年增加。7、营业利润:2022 年本期实现 509.94 万元,较去年同期-2486.06 万元减亏 2996 万元,一是公司高端产品比以往增加,毛利增加;二是公司老厂搬迁补偿费入账 1229.67 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 269,488,425.14 188,720,246.03 42.80%其他业务收入 4,246,721.83 5,427,096.04-21.75%主营业务成本 211,349,427.34 171,744,981.33 23.06%其他业务成本 1,171,455.24 1,171,455.24 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 碳酸钙 256,952,718.17 203,292,182.95 20.88%43.36%25.58%10.16%石子 12,535,706.97 8,057,244.39 35.73%32.16%-18.34%37.20%材料 810,361.84 100%-51.21%0%0%设备租赁 2,706,422.01 1,171,455.24 56.72%-7.84%0%-3.39%劳务收入 729,937.98 100%-11.99%0%0 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司紧紧围绕年初目标加大生产力度,大力开发新的客户,收入较去年增加 7958.78 万元；2、石子收入较 2021 年度增加 305.02 万元,2021 年主要是石场进行技术改造,产量低,收入少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 河北守石新材料有限公司 33,369,852.58 12.19%否 2 郑州中原思蓝德高科股份有限公司 13,309,181.42 4.86%否 3 湖北君邦新材料科技有限公司 12,374,389.38 4.52%否 4 佛山市元通胶粘实业有限公司 11,118,517.70 4.06%否 公告编号：2023-001 18 5 佛山市金德利粘胶有限公司 10,361,917.55 3.79%否 合计合计 80,533,858.63 29.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 温县盛邦汽车运输有限公司 23,710,440.36 10.01%否 2 山西铭石煤层气利用股份贸易有限公司 22,573,745.96 9.53%否 3 山西兰花科创销售有限公司 12,539,633.63 5.29%是 4 郑州粟佳贸易有限公司 11,296,460.18 4.77%否 5 广州鑫森宝油脂贸易有限公司 8,653,761.06 3.65%否 合计合计 78,774,041.19 33.25%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,958,930.94-9,961,275.90 20.10%投资活动产生的现金流量净额 131,546,629.70-2,780,467.33 4,831.10%筹资活动产生的现金流量净额-95,966,136.66 42,134,413.64-327.76%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-795.89 万元，较上年同期增加 200.24 万元。2、投资活动产生的现金流量净额为 13,154.66 万元，主要为公司收到老厂搬迁资产补偿 13,266.75万元；3、筹资活动产生的现金流量为-9,596.61 万元，主要是年底归还了集团公司和租赁公