839140_2022_东进航科_2022年年度报告_2023-04-11.pdf

1 2022 年度报告 东进航科 NEEQ:839140 北京东进航空科技股份有限公司 BEIJING DONGJIN AERO-TECH.,LED 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月沈阳市无人驾驶航空试验区无人机运行管理系统正式上线运行 2022 年 3 月协助应急管理部森林消防局大庆航空救援支队圆满完成冬奥会安全保障工作 2022 年 8 月，公司取得大疆无人机全国金牌代理 2022 年 6 月公司多年研发的新产品“电子飞行包”，开始进入市场 2022 年 6 月签订了安装于安哥拉罗安达新国际机场的数字语音记录仪和同步时钟系统合同 2022 年 11 月重庆市公安局无人机综合管理服务平台通过终验并正式运行 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7474 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张毅、主管会计工作负责人张毅及会计机构负责人（会计主管人员）刘倩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 高度依赖于航空业的风险 公司主要收入均来自于航空业的客户，任何导致航空业出现重大不利变化的因素都可能使公司业绩受到影响。该风险因素由公司主营业务领域所决定的，将长期影响公司的发展。风险应对措施：公司将密切跟踪航空业，特别是通用航空业的发展趋势。根据通用航空规划，通用航空产业经济规模或已超 1 万亿元人民币，公司将积极参与全国各地通用航空飞行服务站及通航飞行服务保障体系建设，坚定不移的深入推进向通用航空领域转型，公司将密切关注并积极参与相关重大项目建设。通用航空空管系统发展模式的风险 由于通用航空产业市场成熟度较低，行业内企业必须在符合国家法律法规的前提下，充分利用产业政策的支持，通过自身的行业经验与技术积累探索出一种适合于我国通用航空空管系统建设及运营服务的模式。虽然公司已经于 2012 年成为我国低空空域管理改5 革“两区一岛”试点之一的海南地区低空空域空管基础设施的总体建设单位，成功研发出通用航空空管信息服务站系统，建立了我国首批通用航空空管信息服务站，并于 2013 年经授权成为海南通用航空空管信息服务站的运营单位，具备了相当的通用航空空管经验。但是，由于我国通用航空空管系统建设与运营服务的模式仍处于试点阶段，若未来公司产品或服务的模式无法得到其他地区的认可，将对公司经营业绩及未来发展产生较大不利影响。风险应对措施：报告期前，以通航飞行服务站为基础的通用航空空管模式在得到民航行业管理部门认可的基础上，全国范围内通航飞行服务站建设持续有效推进。报告期内公司充分利用在海南地区开展通用航空空管系统的建设和运营经验，在前期布局的基础上，通过与民航地区空管局、地方政府、大型国有企业和民间资本的合作，在原有建设成果和市场开拓基础上，进一步夯实成果，扎实推进了东北地区低空空域服务保障体系建设进入实质阶段。未来公司将继续加快通航飞行服务站布局，通过通航飞行服务站之间的信息互联互通和共享，形成通航低空空管服务保障网络。报告期前，公司将抓住国家重点建设和完善国家应急管理体系的政策目标，积极推动航空应急救援调度指挥信息系统相关方案和产品在客户现场的交付和实际运用，未来公司航空应急救援调度指挥相关产品有望借助通航低空空管服务保障网络实现快速推广和应用。涉及国家秘密的风险 公司已取得从事军工保密业务的各项重要资质，在日常生产经营过程中，公司一直将保密工作放在首位，严格遵循相关法律法规及保密制度，并采取了各项有效措施防止泄密情况的出现。自公司成立以来，公司从未发生过泄密事件。即便如此，仍不能完全排除未来因某些特定原因导致公司泄密情况的发生，若公司出现泄密事件，将对公司业务造成重大不利影响。风险应对措施：日常经营中，公司一直将保密工作放在首位落实到各项工作中，不定期对全体员工进行保密教育和培训，此外公司定期接受保密主管单位的年度审查，认真落实审查过程中提出的各类问题，对于保密工作专人专项负责。核心技术人员流失的风险 通过长期以来的人才培养和人才引进，公司已经建立了一支既熟悉行业需求，又掌握研发技术的核心技术团队。长期服务于空管领域使公司的核心技术团6 队对其有着长期、深入、全面的理解和完整的把握，能够研发出符合市场需求动向的产品。尽管公司通过有效的激励机制、多元化的薪酬制度、优秀的企业文化、良好的工作环境、完善的晋升机制及广阔的发展空间等诸多条件保证了现有核心技术人员的稳定，但是仍不能完全消除核心技术人员流失的风险，而一旦公司出现核心技术人员的流失，将对公司的经营发展产生一定不利影响。风险应对措施：公司由电子设备制造商向通用航空空管领域转型，给人才提供了更广阔的发展空间，公司在此领域的相对领先位置，可以保持对核心人才的吸引力。随着公司向新领域的迈进，公司一方面将与民航系统院校合作，引进专业对口的毕业生，在工作实践中培养，增大核心技术人员队伍；另一方面也将根据业务布局和战略规划，吸收新的成熟研发团队，增强公司整体研发实力。此外在薪酬管理上，公司将进一步向核心技术人员及其他对公司业绩和未来发展有直接影响力的重要员工倾斜，并适时探索薪酬改革和薪酬激励方案，也是公司保持核心技术人员队伍的有效手段。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 东进航科、公司、本公司 指 北京东进航空科技股份有限公司 股东大会 指 北京东进航空科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京东进航空科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京东进航空科技股份有限公司监事会 三会 指 北京东进航空科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 上年度 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 报告期、本期、本报告期、本年、本年度 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商 指 华龙证券股份有限公司 民航局 指 中国民用航空局 空管局 指 中国民用航空局空中交通管理局 会计师事务所、华兴会计师事务所 指 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京东进航空科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING DONGJIN AERO-TECH CO.,LTD DONGJIN 证券简称 东进航科 证券代码 839140 法定代表人 张毅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李洪春 联系地址 北京市海淀区人民大学南路大华天坛大厦 2F 电话 010-51651919 传真 010-68461006 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区人民大学南路大华天坛大厦 2F 邮政编码 100086 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区人民大学南路大华天坛大厦 2F 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 9 月 13 日 挂牌时间 2016 年 9 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-仪器仪表制造业-专用仪器仪表制造-导航、气象及海洋专业（C4023）主要业务 军民航空管电子设备研发、生产、销售，低空飞行服务保障系统建设及运营、无人机综合监管服务平台建设及运营 主要产品与服务项目 军民航空管电子设备研发、生产、销售，低空飞行服务保障系统建设及运营、无人机综合监管服务平台建设及运营 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）42,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张宁）8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张宁），一致行动人为（刘晓洁）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108600386090M 否 注册地址 北京市海淀区人民大学南路大华天坛大厦202 否 注册资本 42,100,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华龙证券 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨新春 钟敏 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B座 7-9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,939,170.46 54,843,076.75-7.12%毛利率%54.74%51.27%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,364,966.59-3,096,211.73-23.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,751,218.47-5,239,293.59 9.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.99%-9.71%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.43%-16.43%-基本每股收益-0.06-0.07-14.29%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 75,554,411.49 54,469,396.53 38.71%负债总计 49,669,251.91 28,008,538.38 77.34%归属于挂牌公司股东的净资产 29,220,144.97 30,241,806.94-3.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.69 0.72-3.38%资产负债率%（母公司）32.66%29.04%-资产负债率%（合并）65.74%51.42%-流动比率 1.66 1.46-利息保障倍数-6.46-18.13-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,236,998.12 2,643,934.09 287.19%应收账款周转率 4.31 3.66-存货周转率 2.49 2.86-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%38.71%-6.89%-营业收入增长率%-7.12%14.54%-净利润增长率%-66.22%15.8%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,100,000 42,100,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,168,465.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,625,023.88 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,982.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,786,507.38 所得税影响数 975,745.30 少数股东权益影响额（税后）1,424,510.20 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,386,251.88 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 （1）财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）（以下简称“解释第 15 号”），本公司自 2022 年 1 月 1 日起施行“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”的内容。A.关于试运行销售的会计处理 解释第15号明确了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵消相关成本后的净额冲减固定资产成本或研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，追溯调整比较财务报表。B.关于亏损合同的判断 解释 15 号明确了企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司采用解释第 15 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号）（以下简称“解释第 16 号”），本公司自发布之日起施行“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的内容。A.关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号明确了分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。该规定自 2022 年 11 月 30 日起施行，对于分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，进行追溯调整比较财务报表。B.关于现金结算股份支付修改为权益结算股份支付的会计处理 解释 16 号明确了修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自 2022 年 11 月 30 日起施行，累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关的财务报表项目，可比期间信息不予调整。公司采用解释第 16 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 12 1.本期新设子公司情况 子公司名称 设立日期 持股比例（%）广西低空飞行科技有限公司 2022-12-9 60.00 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事军民航空管电子设备研发、生产、销售以及低空飞行服务保障系统建设及运营、无人机综合监管服务平台建设及运营的企业，已经初步形成了较为丰富军民航空管电子产品线，多个通用航空系统平台达到国内先进水平。同时，公司一些产品还应用于地铁、电力、铁路、移动通信等多个领域。公司主要利润来源于空中交通管理系统建设、通信导航监视设备的销售以及通用航空飞行服务保障体系的建设运营。公司产品大部分为定制化产品，公司需要根据客户实际需求调整产品的具体配置、开发航空相关服务系统平台。因此，公司一般根据订单情况安排生产计划，即“以销定产”。公司部分军民航产品，如 MDR 数字语音记录系统、GPS/北斗时钟同步系统，会根据市场情况提前生产、少量备货，以便快速响应客户的需求。公司通过直接销售、集成商销售与经销商销售三种模式对外销售。其中，直接销售与集成商销售是公司收入的主要来源，经销商销售金额相对较小、占比相对较低。公司的主要客户为全国各主要机场、各级民航空管局等政府机构、航空公司、军队以及航空业相关的大型企业。报告期内及报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 2022 年 1 月，公司获得北京市经济和信息化局 2022 年度第一批北京市“专精特新”中小企业认定,证书编号：2022ZJTX0469,有效期自 2022 年 1 月起-2025 年 1 月。2021 年 10 月，公司获得北京市科学技术委员会等有关部部门认定的“高新技术企业”，证书编号：GR202111002275有效期 2021 年 10 月-2024 年 10 月。2022 年 4 月，公司获得北京市科学技术委员认定的“全国科技型中小企业”，登记编号：202211010808001452，有效期 2022 年 1 月-2022 年 12 月。公司获得以上资质的认定，是对我公司持续自主创新的充分认可，充分证明我公司产品业务是具备“专业化、精细化、特色化、新颖化”特征的中小企业，在市场表现、产品质量、企业效益和发展等方面都处于行业领先水平。公司未来将持续致力于军民航空管电子产品国产化、航空服务保障系统实践能力，前瞻布局发展战略，秉承“航空服务更便捷更安全”的使命，承担社会责任，护航经济发展。14 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 20,370,082.54 26.96%11,035,370.79 20.26%84.59%应收票据 385,000.00 0.51%-应收账款 12,659,006.73 16.75%8,534,666.95 15.67%48.32%预付账款 703,935.86 0.93%300,085.98 0.55%134.58%其他应收款 5,264,595.23 6.97%2,235,535.63 4.10%135.50%存货 15,463,891.20 20.47%14,779,058.43 27.13%4.63%合同资产 985,543.72 1.30%1,308,584.64 2.40%-24.69%其他流动资产 64,154.56 0.08%20,680.06 0.04%210.22%投资性房地产 191,376.76 0.35%-长期股权投资 1,846,072.77 2.44%2,001,288.28 3.67%-7.76%固定资产 3,223,867.82 4.27%3,232,782.97 5.94%-0.28%在建工程 631,480.66 1.16%-使用权资产 3,603,754.70 4.77%3,021,971.73 5.55%19.25%无形资产 3,094,194.98 4.10%2,858,249.83 5.25%8.25%商誉 -长期待摊费用 176,466.73 0.23%103,800.86 0.19%70.01%递延所得税资产 5,705,853.98 7.55%4,214,462.96 7.74%35.39%其他非流动资2,007,990.67 2.66%-15 产 短期借款 5,000,000.00 6.62%5,000,000.00 9.18%-长期借款 -应付账款 13,506,459.92 17.88%10,125,812.68 18.59%33.39%合同负债 6,152,333.98 8.14%3,006,476.01 5.52%104.64%应付职工薪酬 1,426,088.31 1.89%1,364,488.35 2.51%4.51%应交税费 1,048,289.62 1.39%1,056,425.53 1.94%-0.77%其他应付款 4,342,167.74 5.75%4,463,196.30 8.19%-2.71%一年内到期的非流动负债 1,633,438.17 2.16%1,093,936.78 2.01%49.32%其他流动负债 469,290.50 0.62%93,643.63 0.17%401.15%租赁负债 1,857,701.74 2.46%1,804,559.10 3.31%2.94%递延收益 14,180,158.04 18.77%-递延所得税负债 53,323.89 0.07%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司主要资产为货币资金、存货和应收账款。公司负债总额为 49,669,251.91 元人民币，较上一年末增长 77.34%，主要是本报告期内应付账款、递延收益增加所致。公司合并资产负债率为 65.74%，流动比率为 1.66 整体负债水平较低，短期借款占总资产的比重为 6.62%，不存在巨额到期的短期借款和长期借款，无短期内到期并对公司经营和现金流产生重大不利影响的债务。报告期末，公司资产总额为75,554,411.49元人民币，较上一年末增加38.71%，其中：1、报告期末，公司货币资金为 20,370,082.54 元人民币，占总资产的 26.96%，较期初增加 84.59%，主要原因一方面是报告期内回款情况良好，另一方面是本年度收到政府军民融合发展专项资金补贴“收到与其他经营活动有关的现金”比上年增长较大所致。2、报告期末，公司应收账款占总资产的 16.75%，较期初增加 48.32%，主要因为本报告期公司确认的应收账款未到付款期限所致。3、报告期末，公司存货占总资产的 20.47%，较期初增加 4.63%，主要因为本报告期公司生产销售规模扩大、存货价格略有上浮影响、及增加新项目备货导致库存增加所致。4、报告期末，公司应付账款占总资产的 17.88%，较期初增长 33.39%，主要系本年度公司扩大生产，同时公司增加新项目对上游供应商采购备货，导致应付款项增加所致。5、报告期末，公司递延收益占总资产的 18.77%，较期初增长 100%，主要系本年度收到了政府军民融合发展专项资金补贴，导致递延收益增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 50,939,170.46-54,843,076.75-7.12%营业成本 23,056,932.43 45.26%26,726,392.56 48.73%-13.73%16 毛利率 54.74%-51.27%-销售费用 8,898,939.42 17.47%8,262,009.40 15.06%7.71%管理费用 11,688,352.72 22.95%16,357,996.74 29.83%-28.55%研发费用 14,795,769.25 29.05%12,737,025.56 23.22%16.16%财务费用 492,472.11 0.97%370,015.88 0.67%33.09%信用减值损失-113,606.21-0.22%1,581,820.27 2.88%-107.18%资产减值损失-602,442.45-1.18%-266,293.01-0.49%126.23%其他收益 4,631,889.61 9.09%367,955.89 0.67%1,158.82%投资收益-255,215.51-0.50%1,074,377.21 1.96%-123.75%公允价值变动收益-资产处置收益 1,168,465.50 2.29%912,255.67 1.66%28.09%汇兑收益-营业利润-3,563,318.17-7.00%-6,409,066.20-11.69%-44.40%营业外收入 0.21 104,100.00 0.19%-营业外支出 6,982.21 0.01%71,746.59 0.13%-90.27%净利润-2,110,093.24-4.14%-6,245,760.14-11.39%-66.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司本年度营业收入同比下降 7.12%，主要原因是公司本年一方面加强了研发投入技术开发服务收入增长，另一方面加强通航服务产业及无人机综合管理服务平台收入增长，所以产品销售收入有所下降所致。2、公司本年度营业成本同比下降 13.73%，占营业收入的 45.26%，主要系公司通航服务领域及无人机综合管理服务收入占比较高，成本费用低；本报告期，销售产品收入减少，有效控制降低采购成本，销售产品的成本相应减少，进而导致营业成本同比下降所致。3、公司本年度销售费用同比上升 7.71%，占营业收入的 17.47%，主要原因是公司本年销售规模扩大，加大市场开拓力度，公关广告展览、制作费、服务费、差旅、招待宴请都有所上升，另一方面本期发放销售人员提成奖金待遇提高，导致本期销售费用上升。4、公司本年度管理费用同比下降 28.55%，占营业收入的 22.95%，主要原因是报告期内公司加强管理费用的有效控制，职工薪酬、房租物业费、折旧等减少所导致。5、公司本年度研发费用较上一年度增长 16.16%，占营业收入 29.05%，主要原因本年度加大研发投入，中间试验费和产品试制费研发投入增加，研发人员薪酬有所上升所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 50,924,370.46 54,843,076.75-7.15%其他业务收入 14,800.00 -主营业务成本 23,056,932.43 26,726,392.56-13.73%其他业务成本-17 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 电子产品销售及配套服务 28,365,788.44 11,275,694.13 60.25%-19.34%-33.77%16.79%通用航空服务及无人机综合管理服务 19,037,827.33 9,326,452.51 51.01%5.11%8.55%-2.95%技术开发服务 3,520,754.69 2,454,785.79 30.28%125.13%121.36%4.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司技术开发服务营业业务收入同比上升 125.13%，营业成本上升 121.36%主要原因系公司本年度承接的技术开发和技术服务项目等完成了项目验收，所以进而导致技术开发服务业务收入增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 重庆市公安局 8,500,962.17 16.69%否 2 后勤保障部 3,018,867.92 5.93%否 3 北京京航安机场工程有限公司 2,569,158.76 5.05%否 4 民航空管技术装备发展有限公司 2,245,157.46 4.41%否 5 北京中航空港建设工程有限公司 2,144,533.67 4.21%否 合计合计 18,478,679.98 36.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 北京佳艺天和技术有限公司 3,300,766.00 11.84%否 2 弘升授时电子科技（廊坊）有限公司 3,134,039.00 11.24%否 3 北京国都旷世科技有限公司 1,605,000.00 5.76%否 18 4 中国民用航空总局第二研究所 1,500,000.00 5.38%否 5 上海特金信息科技有限公司 1,180,000.00 4.23%否 合计合计 10,719,805.00 38.45%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,236,998.12 2,643,934.09 287.19%投资活动产生的现金流量净额 605,091.19 1,518,304.84-60.15%筹资活动产生的现金流量净额-1,253,077.56-2,157,002.90-41.91%现金流量分析现金流量分析：1、公司本年度经营活动现金流净额同比上升 287.19%，主要原因是报告期内收到政府军民融合发展专项资金，“收到的其他与经营活动有关的现金”比上年增长较大所致。2、公司本年度投资活动现金流净额同比下降 60.15%，主要原因是公司本年度购建固定资产服务站，“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”增加所致。3、公司本年度报告期筹资活动现金流量同比下降 41.91%，主要是本报告期偿还短期借款，支付其他与筹资活动有关的现金所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京千米空域科技有限公控股子公司 生产、销售、服务 5,000,000.00 2,795,233.49-3,490,534.01 1,487,772.29-2,186,867.60 19 司 海南金林通用航空研究院有限公司 控股子公司 生产、销售、服务 16,960,000.00 5,420,128.16 3,603,119.36 3,124,712.86-1,582,174.95 浙江东进航科信息技术有限公司 控股子公司 生产、销售、服务 10,000,000.00 2,694,180.87 2,598,987.70 4,290,903.78 175,015.26 杭州千岛湖通航飞行服务有限公控股子公司 销售、服务 10,000,000.00 1,116,503.11 1,107,394.32 0.00-947,412.10 20 司 山东东进航空科技有限公司 控股子公司 销售、服务 7,000,000.00 13,108.54 13,108.54 0.00-61,887.79 北京瓴域航空技术研究院有限公司 控股子公司 服务 5,000,000.00 3,654,428.58-9,977,686.27 3,569,303.62-3,193,888.64 浙江易航航空科技有限公司 控股子公司 生产、销售、服务 10,000,000.00 708,740.73 442,069.35 2,219,066.34-560,182.47 安徽东进控股子公销售、服务 10,000,000.00 207,822.41 192,987.98 184,554.46-341,732.21 21 航空科技有限公司 司 黄山东进航空科技有限公司 控股子公司 服务 5,000,000.00 26,908.37 26,425.37 -123,574.63 广西低空飞行科技有限公司 控股子公司 服务 20,000,000.00 -5,258.19 -5,258.19 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 22 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司实现营业收入 50,939,170.46 元人民币，同比下降 7.12%；净利润-2,110,093.24 元人民币，同比亏损下降 66.22%；总资产 75,554,411.49 元人民币，同比增长 38.71%；报告期末，公司货币资金余额 20,370,082.54 元人民币，期末流动比率 1.66，不存在巨额到期并无法清偿的短期借款或长期借款，资产负债结构健康合理，偿债能力良好，负债压力较小。公司优化了内部管理及流程，加大了应收账款的催款力度，在收入低于去年的情况下，货币资金同比上升 84.59%，经营活动现金流和年度净现金流均为净流入，充分保障了公司的正常运营。公司主营业务收入稳定，公司主营业务毛利率为 54.74%，传统军民航空管设备和空管系统业务拥有庞大且相对稳定的客户群体，通用航空业务持续受益于低