838981_2022_钜芯集成_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

公告编号：2023-010 1 2022 钜芯集成 NEEQ:838981 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司 年度报告 公告编号：2023-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 2 2022022 年获得高新技术企业证书年获得高新技术企业证书 公司相关负责人作为全国智慧住区分委副秘书长共同参与数字家庭领域公司相关负责人作为全国智慧住区分委副秘书长共同参与数字家庭领域国家标准制定国家标准制定 认定为认定为 20222022 年度无锡市专精特新中小企业年度无锡市专精特新中小企业 公告编号：2023-010 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .144144 公告编号：2023-010 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄保黔、主管会计工作负责人吴星颖及会计机构负责人（会计主管人员）仲友保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 我司基于商业机密的考虑，第八节行业信息中的研发项目名称申请了豁免披露。由 ABCDE 代替研发项 目名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 前五大股东持股比例分散导致的治理 风险 公司前五大股东的持股比例分别为黄保黔 27.00%、思创医惠 科技股份有限公司 20.00%、钱俊谷 8.80%、元禾璞华（苏州）投资管理有限公司江苏疌泉元禾璞华股权投资合伙企业（有 限合伙）7.50%、无锡赛天智航投资管理中心（有限合伙）5.25%，其中黄保黔、钱俊谷签订协议约定钱俊谷在行使公司股东表决 权时和黄保黔的意见保持一致，表现形式为在投票时与黄保黔投票内容保持一致，在其不能参会或者不能签署决议文件时委托黄保黔行使投票权和代为签署相关决议文件，控股的持股比例达 35.80%，持股比例较低，对公司股权的稳定性产生一定影响。研发风险和市场风险 集成电路设计企业通常面临着新产品研发风险,包括产品规 划、研发周期及投入风险。产品规划包括产品路线图、新产品 的开发以及功能定位。芯片产品的设计周期通常在两到三年,于是新产品的开发取决于公司对未来两到三年甚至更长期的 公告编号：2023-010 5 市场预判,而对未来市场预测的准确性往往存在一定的局限。若未来,公司设计出的芯片产品研发失败,或者不能被市场接 受,不能实现量产,则投入的大量的研发资金不能产生效益。此 外,研发周期如果过长会导致研发投入大幅增加,增加产品的 研发成本,对公司的经营业绩造成不利影响。保持持续创新能力的风险 集成电路设计行业所面对的下游终端市场产品更新换代迅速,因此芯片产品生命周期很短,升级频繁。为了在行业中保持一 定的竞争力,集成电路设计公司需要在技术创新及新产品开发 方面持续投入,不断创新,开发出市场认可的新产品和升级产 品,这样企业才能实现持续成长。若未来,公司无法保持对行业 高端人才的吸引力,维持一支具有持续创新能力、良好项目管 理能力和敏锐市场判断能力的人才队伍,则可能因研发和创新 能力不足导致技术落后、企业发展停滞。供应商依赖风险 公司采用行业内通用的 Fabless 模式,专注于芯片的设计开 发,将晶圆加工和封装测试委外给晶圆加工厂和封装测试厂。在晶圆加工和封装测试环节上,公司对上游企业存在一定依 赖。由于晶圆加工属于资金及技术高度密集型产业,合适的晶 圆加工厂商较少,集中度较高。公司可以引入新的晶圆加工厂,但每家晶圆加工厂工艺技术不同,变更晶圆加工厂,公司和新 加工厂至少需要半年的磨合期。因此,公司存在一定的供应商 依赖风险。此外,委外加工模式使得公司产品的质量和交付用 户时间很大程度上受制于封装测试厂商。应收账款较大及回收风险 报告期内,公司应收账款余额较大,占总资产和净资产的比重 相对较高。未来随着公司经营规模持续增长,应收账款也可能 继续增加。但公司下游客户实力雄厚,信誉良好,公司成立至今 未发生过坏账损失。尽管如此,若公司主要客户的经营情况和 资信状况发生变化,则可能对公司经营业绩和财务状况产生不 利影响。税收优惠政策变化风险 公司于 2014 年 11 月 13 日被认定为集成电路设计企业。2022 年公司取得高新技术企业认定证书，享受高新技术 企业优惠税率，减按 15%税率征收企业所得税。如果未 来政府税收优惠政策发生变化,或公司未来不能持续享 受高新技术企业和集成电路企业的优惠税率,将对公司 业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：重大变化情况说明：取消了新冠肺炎疫情的市场风险 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，除上述风险外，暂不存在其他行业重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、钜芯集成 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 长江证券股份有限公司 股东大会 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司股东大会 公告编号：2023-010 6 董事会 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司董事会 监事会 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 会计师事务所、审计机构 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 集成电路设计 指 将系统、逻辑与性能的设计要求转化为具体的物理版 图的过程,也是一个把产品从抽象的过程一步步具体 化、直至最终物理实现的过程。晶圆 指 单晶硅圆片,由普通硅沙拉制提炼而成,是最常用的 半导体材料,按其直径分为 4 英寸、5 英寸、6 英寸、8 英寸等规格,近来发展出 12 英寸甚至更大规格。晶 圆越大,同一圆片上可生产的芯片数量就多,可降低 成本,但要求材料技术和生产技术更高。流片 指 为了验证集成电路设计是否成功,必须进行流片,即 从一个电路图到一块芯片,检验每一个工艺步骤是否 可行,检验电路是否具备所需要的性能和功能。如果 流片成功,就可以大规模地制造芯片;反之,则需找出 其中的原因,并进行相应的优化设计上述过程一 般称之为工程试作流片。在工程试作流片成功后进行 的大规模批量生产则称之为量产流片。封装 指 把硅片上的电路管脚,用导线接引到外部接头处,以 便与其它器件连接。它不仅起着安装、固定、密封、保护芯片及增强电热性能等方面的作用,而且还通过 芯片上的接点用导线连接到封装外壳的引脚上,这些 引脚又通过印刷电路板上的导线与其他器件相连接,从而实现内部芯片与外部电路的连接。通过封装使芯 片与外界隔离,以防止空气中的杂质对芯片电路的腐 蚀而造成电气性能下降,另一方面,封装后的芯片也 更便于安装和运输。布图 指 又称版图设计,集成电路设计过程的一个工作步骤,即把有连接关系的网表转换成芯片制造厂商加工生 产所需要的布图连线图形的设计过程。智能双目视觉系统、智能双目 指 是机器视觉的一种重要形式,它是基于视差原理并利 用成像设备从不同的位置获取被测物体的两幅图像,通过计算图像对应点间的位置偏差,来获取物体三维 几何信息的方法。工业激光产品 指 指激光位移传感器系列、3D 轮廓相机系列等产品。汽车辅助驾驶系统 指 指是利用机器视觉和传感器技术实现对驾驶员周围 环境状况实时通报，并在本车可能发生潜在危险时及 时警示驾驶员采取有效措施，消除事故隐患。公告编号：2023-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司 英文名称及缩写 NSTTechnologyCo.,Ltd.NST 证券简称 钜芯集成 证券代码 838981 法定代表人 黄保黔 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 邓植元 联系地址 无锡市新区震泽路 18 号无锡软件园巨蟹座 C 幢一层 电话 0510-85389601 传真 0510-85389712 电子邮箱 Dumbledore.dengnst- 公司网址 http:/www.nst- 无锡市新区震泽路 18 号无锡软件园巨蟹座 C 幢一层 邮政编码 214000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 25 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-655 集成电路设计-6550 集成电路设计 主要产品与服务项目 2.4G 无线射频芯片设计、生产与销售,并根据客户需求为其提供产品下游应用方案的设计服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（黄保黔），一致行动人为（黄保黔、钱俊谷）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2023-010 8 统一社会信用代码 913202135969286775 否 注册地址 江苏省无锡市新吴区震泽路 18 号国家软件园巨蟹座 C 栋 1 层 否 注册资本 25,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区淮海路 88 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈岗 袁佳乐 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,397,015.93 106,024,796.01-67.56%毛利率%35.30%42.24%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,833,981.89 32,603,191.30-145.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,330,231.18 26,736,239.56-161.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.56%25.58%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.22%20.98%-基本每股收益-0.60 1.30-146.15%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 203,938,735.76 215,497,618.19-5.36%负债总计 16,175,786.14 12,840,035.40 25.98%归属于挂牌公司股东的净资产 189,716,157.03 204,550,138.92-7.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.59 8.18-7.25%资产负债率%（母公司）30.88%25.98%-资产负债率%（合并）7.93%5.96%-流动比率 7.78 11.33-利息保障倍数-160.98 348.45-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-46,460,143.28 16,837,406.19-375.93%应收账款周转率 0.87 2.13-存货周转率 0.47 1.66-公告编号：2023-010 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.36%38.18%-营业收入增长率%-67.56%-21.20%-净利润增长率%-145.88%514.81%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,000,000 25,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,862,862.08 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 本公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期 公告编号：2023-010 11 净损益 与本公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-563,018.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,242.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,301,086.34 所得税影响数-195,162.95 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,496,249.29 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专注于开发芯片及相关应用，为客户提供高效能、低功耗、品质稳定的集成电路产品，同时提供一站式的应用解决方案和现场技术支持服务，使客户的系统性能优异、灵活可靠，并具有成本竞争力。（一）生产模式 公司主要采用行业内通用的 Fabless 的业务模式，专注于集成电路的设计，集成电路的制造、封装、测试的环节多数通过委外方式完成。公司建有成套后端封测加工生产线，掌握独创的封装技术，公司有能力完成光电传感芯片的自主封装和测试。在光电传感芯片系列产品的生产过程中，封装和测试的环节由公司独立完成。2018 年公司建立了智能立体视觉模组的组装和测试产线，采用特殊的工艺，保证了客户的交期和品质。（二）销售模式 公司采取以“经销为主、直销为辅”的销售模式。直销模式下，公司接受客户订单，对客户的需求芯片进行设计研发后，委托外部厂商进行生产、封装及测试，最后将合格产品交付客户；经销模式下，公司采取买断式经销，根据经销商需求向其发货,并在经销商签收货物后确认销售收入,该模式下经销商自行承担产品销售、库存等风险。此外,公司还存在部分产品外销的情形,主要采用代理出口方式实现。（三）采购模式 公司对外采购主要有晶圆和辅材。辅材包括金丝、塑封料、引线框架和装片胶等。公司采购部门按照代理商预估的市场需求安排采购计划。采购价格基本以市场价格为基础，结合采购量和合作关系，给予合理定价。（四）盈利模式 目前，公司主要通过销售自主研发设计的各类集成电路芯片及其应用产品获取利润。此外，公司也通过自身的技术优势，根据客户需求为其提供产品下游应用方案的设计服务，从而实现收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 本公司 2022 年度经复审通过并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省税务局联合颁发的编号为 GR202232010197 号高新技术企业证书，本公司 2022 年度享受高新技术企业税收优惠，减按 15%的税率缴纳企业所得税。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 公告编号：2023-010 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，全球经济出现了经济增速下行和欧美的大通胀，受整体宏观经济、国际地缘政治冲突等因素影响，国内外市场需求均呈现不同程度的萎缩，终端市场需求疲软，导致公司业绩受到严重影响。2022 年度，公司实现营业收入 3439.70 万元，同比减少 67.56%，营业成本 2225.46 万元，同比减少 63.66%，实现净利润-1489.46 万元，同比减少 145.88%。截止 2022 年 12 月 31 日，公司总资产20393.87 万元，较上年同期减少 5.36%，净资产 18776.29 万元，较上年同期减少 7.35%。公司经营活动产生的现金流量净额为-4646.01 万元，同比减少 375.93%。目前公司持续加大研发投入，大力开拓新产品线。公司整体业务经营情况良好，预计短期业绩波动不会对公司长期经营造成重大影响。(二二)行业情况行业情况 公司是一家专注于数模混合集成电路设计企业，主要产品包括无线射频芯片等。2022 年以来，受制于国际贸易冲突、实体经济增速下滑等因素叠加，消费类市场需求疲弱，电子数码产品的消费者减少，导致下游需求减少，上游厂商开始清库存，致使市场上面向消费电子的芯片部分价格有所回落。2022 年 2 月 28 日，国家统计局发布的中华人民共和国 2022 年国民经济和社会发展统计公报显示，我国 2022 年全年集成电路产量 3,241.9 亿块，比上年下降 9.8%；全年集成电路出口 2,734 亿个，比上年下降 12%，金额为 10,254 亿元，比上年增长 3.5%；集成电路进口 5,384 亿个，比上年下降15.3%，金额为 27,663 亿元，比上年下降 0.9%。行业的业绩存在波动符合消费电子行业发展趋势，短期波动并不改变长期成长态势。从行业整体发展趋势分析，消费电子行业受宏观经济增长速度、技术及产品升级情况、细分市场阶段性需求情况等因素影响呈波动上升趋势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,690,942.63 2.30%46,471,663.21 21.56%-89.91%应收票据 0 0%0 0%-应收账款 39,085,746.32 19.17%39,821,335.68 18.48%-1.85%存货 54,260,564.23 26.61%41,326,970.73 19.18%31.30%公告编号：2023-010 14 投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 0 0%0 0%-固定资产 1,518,464.26 0.74%2,421,746.37 1.12%-37.30%在建工程 0 0%0 0%-无形资产 1,167,461.60 0.57%1,441,133.84 0.67%-18.99%商誉 0 0%0 0%-短期借款 5,200,000.00 2.55%0 0%-长期借款 0 0%0 0%-交易性金融资产 788,020.82 0.39%390,284.30 0.18%101.91%预付账款 5,661,996.28 2.78%4,924,916.56 2.29%14.97%其他应收款 16,305,401.68 8.00%3,800,168.21 1.76%329.07%其他流动资产 4,067,066.69 1.99%2,789,300.95 1.29%45.81%其他权益工具投资 67,754,400.00 33.22%67,754,400.00 31.44%0.00%使用权资产 224,156.97 0.11%1,083,884.45 0.50%-79.32%递延所得税资产 7,052,949.61 3.46%1,986,275.53 0.92%255.08%应付账款 3,602,490.36 1.77%4,508,459.60 2.09%-20.09%合同负债 1,440,099.46 0.71%2,212,661.93 1.03%-34.92%应付职工薪酬 3,187,584.22 1.56%3,214,781.79 1.49%-0.85%应交税费 965,762.86 0.47%153,835.23 0.07%527.79%其他应付款 1,363,094.19 0.67%1,348,842.59 0.63%1.06%一年内到期的非流动负债 111,553.03 0.05%590,359.38 0.27%-81.10%其他流动负债 187,328.58 0.09%287,646.06 0.13%-34.88%租赁负债 117,873.44 0.06%523,448.82 0.24%-77.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年期末降低 89.91%。主要原因：2022 年度营业收入较 21 年下降 7162.78 万元，导致销售商品、提供劳务收到的现金大幅下降。2.存货较上年期末增长 31.30%。主要原因：为维持和抢占稳定的晶圆产能，提前备货原料导致。3.其他应收款较上年期末增长 329.07%。主要原因：业务需要，增加了备用金。市场拓展需要，垫付款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 34,397,015.93-106,024,796.01-67.56%营业成本 22,254,550.91 64.70%61,241,864.28 57.76%-63.66%毛利率 35.30%-42.24%-销售费用 700,214.90 2.04%566,604.19 0.53%23.58%管理费用 13,344,582.91 38.80%7,044,915.27 6.64%89.42%公告编号：2023-010 15 研发费用 15,269,200.42 44.39%11,160,896.58 10.53%36.81%财务费用 99,855.33 0.29%146,599.94 0.14%-31.89%信用减值损失-4,036,088.17-11.73%1,133,551.44 1.07%-456.06%资产减值损失-150,443.87-0.44%1,352,664.05 1.28%-111.12%其他收益 1,864,104.51 5.42%6,237,997.74 5.88%-70.12%投资收益 177,689.67 0.52%68,748.28 0.06%158.46%公允价值变动收益-38,775.51-0.11%28,744.82 0.03%-234.90%资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 120,388.86 0.35%0 0%-营业利润-19,398,289.08-56.40%34,024,552.43 32.09%-157.01%营业外收入 50,465.16 0.15%94,720.44 0.09%-46.72%营业外支出 613,483.33 1.78%487,632.85 0.46%25.81%净利润-14,894,633.17-43.30%32,467,771.67 30.62%-145.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年减少 67.56%。主要原因：2022 年受行业周期波动和疫情的共同影响，消费类电子产品等终端需求受到较大冲击所致。中美贸易战导致消费类电子产品市场波动，出口萎缩。2.营业成本较上年减少 63.66%。主要原因：毛利率变动较小，主要系营业收入降低所致。3.管理费用较上年增加 89.42%。主要原因：2022 年公司为发行上市，承担了证券公司、会计师事务所及律师事务所等服务机构费用。2022 年公司为发行上市承担财务软件升级等间接费用。2022 年公司智能家居业务国标费用。4.研发费用较上年增加 36.81%。主要原因：技术服务费和材料费增长较大，2022 年对传感器工业级产品进行技术研发升级导致。5.信用减值损失较上年增加 456.06%。主要原因：应收账款导致的信用减值损失增加。6.其他收益较上年减少 70.12%。主要原因：政府补助较上年减少。7.营业利润较上年减少 157.01%。主要原因：营业收入较上年降低 67.56%。管理费用较上年增加89.42%。研发费用较上年增加 36.81%。8.净利润较上年减少 145.88%。主要原因：营业利润较上年减少 157.01%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 34,262,424.42 82,194,131.95-58.32%其他业务收入 134,591.51 23,830,664.06-99.44%主营业务成本 22,141,573.12 38,171,234.80-41.99%其他业务成本 112,977.79 23,070,629.48-99.51%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 公告编号：2023-010 16 集成电路 31,875,792.88 20,148,240.42 36.79%-65.97%-65.69%-0.52%医疗器械 15,929.22 71,091.68-346.30%-83.96%-34.00%-337.81%传感器 1,644,995.59 1,340,810.73 18.49%118.64%114.11%1.73%定制方案设计 0.00 0.00-100.00%-100.00%-90.21%其他 860,298.24 694,408.08 19.28%11.22%-5.15%13.92%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安翰科技（武汉）股份有限公司 9,920,254.86 28.84%否 2 深圳市贞芯微电子科技有限公司 2,284,465.60 6.64%否 3 深圳信美微电子科技有限公司 2,216,840.64 6.44%否 4 深圳市睿凯信科技有限公司 1,797,818.58 5.23%否 5 中山市芯联电子科技有限公司 1,691,455.92 4.92%否 合计合计 17,910,835.6 52.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡华润上华科技有限公司 23,244,264.51 46.86%否 2 朗宽半导体有限公司 3,808,906.19 7.68%否 3 江苏谷泰微电子有限公司 2,314,388.44 4.67%否 4 无锡中微爱芯电子有限公司 1,151,521.68 2.32%否 5 池州华宇电子科技股份有限公司 1,113,614.79 2.24%否 合计合计 31,632,695.61 63.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-46,460,143.28 16,837,406.19-375.93%投资活动产生的现金流量净额-474,204.42-1,674,050.76 71.67%筹资活动产生的现金流量净额 5,033,238.26-746,230.80 774.49%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上年降低 375.93%。原因：2022 年度营业收入较 21 年下降 7162.78公告编号：2023-010 17 万元，导致销售商品、提供劳务收到的现金大幅下降。2.投资活动产生的现金流量净额较上年增加 71.67%。原因：2022 年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金降低导致。3.筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 774.49%。原因：2022 年度因经营需要，新增短期借款。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 重庆钜芯视觉科技有限公司 控股子公司 集成电路 30,000,000 83,939,261.38 70,105,620.91 31,839,247.97-564,534.86 无锡链接微电子有限公司 控股子公司 集成电路 10,000,000 6,430,812.63-239,394.61 1,335,934.43-307,130.70 深圳市钜芯集成电路技术控股子公司 集成电路 2,000,000 86,585.36-5,024,662.49 0-1,221,425.88 公告编号：2023-010 18 有限公司 深圳市芯锐智能有限公司 控股子公司 集成电路 2,000,000 186,975.99-4,280,251.83 0-134,780.62 上海钜眸集成电路技术有限公司 控股子公司 集成电路 10,000,000 274,899.48 274,899.48 0-1,427.39 上海芯歌智能科技有限公司 参股公司 集成电路 16,064,224.00 133,139,399.17 113,728,351.45 35,874,480.41-34,675,811.40 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 上海芯歌智能科技有限公司 集成电路 业务协同 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 公告编号：2023-010 19 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 15,269,200.42 11,160,896.58 研发支出占营业收入的比例 44.39%10.53%研发支出中资本化的比例 0.00 0.00 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 1 硕士 1 1 本科以下 54 43 研发人员总计 55 45 研发人员占员工总量的比例 80.80%75.00%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 157 125 公司拥有的发明专利数量 17 19 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 营业收入确认 如财务报表附注六、28 所述，2022 年度贵公司实现营业收入 3,439.70 万元。贵公司营业收入分为三个部分，即集成电路销售、医疗器械销售以及我们针对贵公司营业收入确认所实施的重要审计程序包括：（1）了解与测试贵公司收入确认相关的关键内部控制的公告编号：2023-010 20 其他收入，主要系销售商品收入。如财务报表附注四、25 所述，贵公司销售商品收入确认的依据如下：本公司销售集成电路、医疗器械的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并