838925_2022_玉玄宫_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

1 2022 年度报告 玉玄宫 NEEQ:838925 佛山玉玄宫科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司获得四项实用新型发明专利 申请号/专利号 发明名称 专利类型 CN215498236U 一种高强度磁场脉冲产生控制电路 实用新型 CN216366333U 智能型电磁治疗设备 实用新型 CN112618960A 一种磁性按摩器的制作方法及其按摩器 发明专利 CN217612515U 便携式磁性按摩器 实用新型 1 月 11 日，佛山市市场监督管理局市、区两级医疗器械安全监管科、举报投诉中心相关人员，深入公司开展了暖企活动。6 月 24 日，公司原执行总经理李宁荣任总经理一职。7 月 15 日，公司举办了玉玄宫健康文化节启动仪式，预示着此项活动在全国各中医非药物疗法推广中心全面开展。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2 27 7 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何玉芬、主管会计工作负责人李宁及会计机构负责人（会计主管人员）唐秀蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策风险 医疗器械行业是国家鼓励大力发展的行业，同时也是国家监管相对严格的行业。目前，国家制定一系列法律法规扶持医疗器械产业发展，如全国医疗卫生服务体系规划纲要（2015-2020）、医疗器械科技产业“十二五”专项规划 等，同时也制定了法律法规对医疗器械行业进行监管，如医疗器械监督管理条例、医疗器械注册管理办法等，未来如果国家对医疗器械行业的扶持或监管政策发生变化，将对企业的经营和发展产生重大影响。应对措施：公司已经逐步加大电子产品、智能穿戴的产品的研发力度和市场拓展，从单一专业医疗器械转为医疗器械、消费电子两块业务并举。公司规模较小的风险 公司整体规模与同行业上市公司相比较小，且产品结构相对单一，公司整体抵抗风险的能力较弱，但公司发展速度相对较快，未来公司将积极开发新的产品并加大市场推广力度，力争快速扩大公司规模。应对措施：公司已经设立佛山玉玄宫华南医疗器械有限公司、5 佛山玉玄宫华西医疗器械有限公司、佛山玉玄宫华中医疗器械有限公司，作为门店直接面向终端市场，增加社区辐射能力。未来，公司会设立更多的门店，尽快提高公司业务规模。经销商资质问题相关的风险 公司整体规模与同行业上市公司相比较小，且产品结构相对单一，公司整体抵抗风险的能力较弱，但公司发展速度相对较快，未来公司将积极开发新的产品并加大市场推广力度，力争快速扩大公司规模。应对措施：公司已经设立佛山玉玄宫华南医疗器械有限公司、佛山玉玄宫华西医疗器械有限公司、佛山玉玄宫华中医疗器械有限公司，作为门店直接面向终端市场，增加社区辐射能力。未来，公司会设立更多的门店，尽快提高公司业务规模。公司主要产品经络治疗仪属 II 类医疗器械，根据医疗器械经营监督管理办法（国家食品药品监督管理总司令第 8 号，2014 年 10 月 1 日起施行）从事第二类医疗器械经营的，经营企业应当向所在地设区的市级食品药品监督管理部门备案，因此，国内经销商均需具有医疗器械费用资质，公司部分经销商可能存在未取得医疗器械经营备案的情形，由此可能给公司带来风险。应对措施：为防范因经销商不具备经营资质而可能给公司带来的风险，公司制定经销商管理办法，与经销商签订经销合同时须查看经销商医疗器械备案凭证，且目前公司与经销商签订的经销合同中约定：由经销商承担因其不具备经营资质而导致或可能导致的一切风险，并对因此给公司造成的全部直接和间接损失承担赔偿责任。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、玉玄宫、玉玄宫股份、股份公司 指 佛山玉玄宫科技股份有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 全国中小企业股份转让系统 公司章程 佛山玉玄宫科技股份有限公司章程 报告期、本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公司法 中华人民共和国公司法 股东大会 佛山玉玄宫科技股份有限公司股东大会 董事会 佛山玉玄宫科技股份有限公司董事会 监事会 佛山玉玄宫科技股份有限公司监事会 6 董监高 董事、监事、高级管理人员 上期、上年同期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 开源证券 开源证券股份有限公司 元、万元 人民币元、万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 佛山玉玄宫科技股份有限公司 英文名称及缩写 FoShan YuXuanGong Technology Corporation Ltd.YXG 证券简称 玉玄宫 证券代码 838925 法定代表人 何玉芬 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 廉晶 联系地址 佛山市禅城区祖庙路 51 号日明大厦 8 层 电话 0757-83368806 传真 0757-83362026 电子邮箱 公司网址 办公地址 佛山市禅城区祖庙路 51 号日明大厦 8 层 邮政编码 528000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 佛山市禅城区祖庙路 51 号日明大厦 8 层 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 11 日 挂牌时间 2016 年 8 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专业设备制造业-C358 医疗仪器设备及器械制造-C358 医疗仪器设备及器械制造 主要业务 医疗器械产品和其他电子产品的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 电磁治疗仪和其他电子产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（李宁）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李宁），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440604782031310L 否 注册地址 广东省佛山市禅城区塱宝西路 82 号 302-307室，7 楼 705-710 室 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 余东红 梁丽燕 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 17,168,933.90 24,983,659.17-31.28%毛利率%62.88%69.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,576,649.56 7,138,769.91-77.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,448,482.50 6,866,516.76-78.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.15%22.12%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.81%21.25%-基本每股收益 0.08 0.36-77.78%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 44,551,784.19 48,723,295.62-8.56%负债总计 5,715,897.96 11,039,698.86-48.22%归属于挂牌公司股东的净资产 38,835,886.23 37,230,381.57 4.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.94 1.86 4.30%资产负债率%（母公司）23.36%28.80%-资产负债率%（合并）12.83%22.66%-流动比率 4.74 3.19-利息保障倍数 102.71 193.85-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,105,597.91 2,444,643.33-145.23%应收账款周转率 57.75 44.23-存货周转率 0.57 0.95-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.56%19.97%-营业收入增长率%-31.28%12.88%-净利润增长率%-84.18%40.21%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-62,120.06 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）90,252.57 委托他人投资或管理资产的损益 93,025.91 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 90,515.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-29,039.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,900.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 185,534.59 所得税影响数 42,737.15 少数股东权益影响额（税后）14,630.38 非经常性非经常性损益净额损益净额 128,167.06 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 1 会计政策变更会计政策变更 （1）执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称试运行销售）”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年1 月 1 日起施行。执行解释 15 号对本公司 2022 年度财务报表相关项目无影响。（2）执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响 2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。1 1）关于单项交易产生的资产和负债相关的递）关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理延所得税不适用初始确认豁免的会计处理 对于在首次施行解释 16 号的财务报表列报最早期间的期初（即 2021 年 1 月 1 日）因适用解释 16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释 16 号和企业会计准则第 18 号所得税的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即 2021 年 1 月 1 日）留存收益及其他相关财务报表项目。根据解释 16 号的相关规定，本公司对财务报表相关项目累积影响调整如下：项目 2021 年 1 月 1 日 累积影响金额 2021 年 1 月 1 日 使用权资产-403,485.97 403,485.97 一年内到期的非流动负债-167,473.24 167,473.24 租赁负债-236,012.73 236,012.73 12 对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初（即 2021 年 1 月 1 日）至解释施行日（2022 年 12 月 13 日）之间发生的适用解释 16 号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，本公司按照解释 16 号的规定进行处理。根据解释 16 号的规定，本公司对资产负债表相关项目调整如下：资产负债表项目 2021 年 12 月 31 日 变更前 累计影响金额 变更后 递延所得税资产 497,209.21 34,584.51 531,793.72 递延所得税负债-59,087.54 59,087.54 盈余公积 2,623,662.50 -2,450.30 2,621,212.20 未分配利润 13,364,326.83 -22,052.73 13,342,274.10 根据解释 16 号的规定，本公司对损益表相关项目调整如下：损益表项目 2021 年度 变更前 累计影响金额 变更后 所得税费用 143,511.34 24,503.03 168,014.37 除上述外，执行解释 16 号对本公司 2022 年度财务报表相关项目无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事医疗器械及电子产品的研发、生产、销售，以及为客户提供健康管理咨询服务。经过多年积累，公司已形成适应市场竞争、符合公司业务发展需要的商业模式和盈利模式。公司主要从以下两方面获得盈利：一、产品销售以及符合公司的商业盈利模式：通过玉玄宫品牌系列产品销售实现盈利，如：玉玄宫经络治疗仪、颈腰伴侣、健康随身行、500 仪器等产品的销售。公司的商业盈利模式，主要通过与经销商签订加盟经销合同，为经销商搭建“中医非药物疗法慢性病健康管理中心”平台，为经销商传授慢性病康复技术、协助经营管理。经销商通过中医非药物疗法慢性病管理平台，实现技术服务收入和产品销售收入，公司则与经销商建立长期的产品销售关系和技术服务指导关系；二、健康管理咨询服务：公司通过对经销商的服务支持（包括经营、经营管理、人员培训）和慢性病管理的专业技术输出实现盈利。公司通过对加盟商进行系统的培训（包括店面经营理念、门店管理、技术技能人员晋级提升渠道的搭建）和治未病之病的慢性病管理体系理念的培训，以及玉玄推针术、拨筋术等专业技术技能输出相结合的方式，协助加盟商进行专业技术、技能输出实现盈利。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 创新型中小企业 详细情况 专精特新：2023 年 1 月 6 日，广东省工业与信息化厅认定我司为“专精特新中小企业”，并取得牌匾；单项冠军：2019 年 12 月 26 日，佛山高新技术产业开发区管理委员会认定我司为 2019 年度佛山高新区制造业单打冠军企业；科技型中小企业认定：入库登记编号：202244060408007212 入库登记日期：2022 年 05 月 17 日 有效期至：2022 年 12 月 31 日；高新技术企业：证书编号：GR201944000700 有效期：2019 年 12月 02 日至 2022 年 12 月 02 日；2022 年 11 月 22 日，广东省工业和信息化厅认定我司为“创新型中小企业”。14 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本本期期期期初初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,147,526.07 20.53%10,220,764.14 20.98%-10.50%应收票据 0 应收账款 64,244.70 0.14%530,323.00 1.09%-87.89%存货 11,550,317.55 25.93%10,624,679.40 21.81%8.71%投资性房地产 0 长期股权投资 0 固定资产 17,506,477.96 39.29%15,864,715.37 32.56%10.35%在建工程 0 无形资产 317,803.20 0.71%393,916.92 0.81%-19.32%商誉 0 短期借款 0 0 长期借款 0 交易性金融资产 2,859,468.43 6.42%4,000,000.00 8.21%-28.51%预付款项 993,593.19 2.23%1,567,849.38 3.22%-36.63%其他应收款 439,551.96 0.99%519,809.79 1.07%-15.44%其他流动资产 0 0%23,423.32 0.05%-100%使用权资产 573,648.32 1.29%2,966,771.18 6.09%-80.66%长期待摊费用 670,695.34 1.51%951,225.40 1.95%-29.49%递延所得税资产 428,457.47 0.96%531,793.72 1.09%-19.43%15 其他非流动资产 0 528,024.00 1.08%-100%应付账款 628,092.87 1.41%205,618.07 0.42%205.47%合同负债 2,631,782.00 5.91%4,621,174.21 9.48%-43.05%应付职工薪酬 612,484.94 1.37%1,426,144.00 2.93%-57.05%应交税费 687,658.99 1.54%1,049,222.65 2.15%-34.46%其他应付款 216,901.38 0.49%262,108.02 0.54%-17.25%一年内到期的非流动负债 210,794.10 0.47%594,177.68 1.22%-64.52%其他流动负债 294,965.19 0.66%449,573.19 0.92%-34.39%租赁负债 398,094.92 0.89%2,372,593.50 4.87%-83.22%递延所得税负债 35,123.57 0.08%59,087.54 0.12%-40.56%股本 20,000,000.00 44.89%20,000,000.00 41.05%资本公积 1,266,895.27 2.84%1,266,895.27 2.60%专项储备 28,855.10 0.06%100.00%盈余公积 3,158,368.81 7.09%2,621,212.20 5.38%20.49%未分配利润 14,381,767.05 32.30%13,342,274.10 27.38%7.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、交易性金融资产：期初在兴业银行购买的理财产品已赎回 400 万元，本期新增广发证券理财285.94 万元，所以期末较期初下降 28.51%。2、预付款项：期初预付款项本年期已收到货，本年度营业收入减少，采购材料预付款项相应减少，所以期末较期初下降 36.63%。3、使用权资产：上年度子公司广州军创玉玄宫健康产业有限公司租赁房屋 5 年，每月 4.5 万元，确认了使用权资产，本年期末已终止经营并退租，所以期末较期初下降 80.66%。4、合同负债：期初预收账款已基本发完货，本年度营业收入减少，预收账款也减少，所以期末较期初下降 43.05%。5、租赁负债：上年度子公司广州军创玉玄宫健康产业有限公司租赁房屋 5 年，每月 4.5 万元，确认了租赁负债，本年期末已终止经营并退租，于 2023 年 3 月 8 日注销，所以期末较期初下降-83.22%。6、盈余公积：本年度因母公司净利润约 537 万元，所以计提约 53.7 万元盈余公积，导致期末较期初增长 20.49%。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 17,168,933.90-24,983,659.17-31.28%营业成本 6,373,868.58 37.12%7,528,572.50 30.13%-15.34%毛利率 62.88%-69.87%-销售费用 3,167,533.13 18.45%4,515,267.60 18.07%-29.85%16 管理费用 5,039,184.38 29.35%3,538,600.46 14.16%42.41%研发费用 1,656,343.73 9.65%2,354,765.93 9.43%-29.66%财务费用 9,491.07 0.06%-13,400.79-0.05%170.82%信用减值损失 54,989.54 0.32%-8,019.62 -0.03%785.69%资产减值损失 -31,093.49 -0.18%-26,668.92 -0.11%-16.59%其他收益 233,084.22 1.36%462,097.81 1.85%-49.56%投资收益 93,025.91 0.54%100.00%公允价值变动收益 90,515.00 100.00%资产处置收益 0 -汇兑收益 0 -营业利润 1,254,669.92 7.31%7,283,018.53 29.15%-82.77%营业外收入 39,048.72 0.23%27,288.25 0.11%43.10%营业外支出 130,207.79 0.76%40,307.31 0.16%223.04%净利润 1,123,434.37 6.54%7,101,985.10 28.43%-84.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年度受疫情的影响，人口流动受到限制，来公司考察加盟的客户减少，人员聚集也受到影响，不能召开大型招商会议，所以新加盟的经销商减少；另外老经销商也受疫情封控的影响，不能正常开店经营，销售产品受到阻碍，销售量减少，所以本年度营业收入下降 31.28%。2、营业成本：本年度受疫情的影响，销售产品受到阻碍，销售量减少，产成品产量相应减少，但固定成本，比如房租、厂房折旧、厂房空调电费、车间员工工资与上年度持平，导致产成品的成本提高，所以本年度营业成本下降 15.34%，降幅小于营业收入。3、毛利率：本年度产成品产量减少，固定成本没减少，产成品成本提高；此外，为了提高营业收入开展促销活动，给客户 4 送 1，所以毛利率较上年度下降 6.99%。4、销售费用：本年度受疫情的影响，销售收入减少，员工销售提成减少；因疫情影响人员流动，广告宣传及技术服务费、展会费、差旅费及业务招待费、会议费等降幅较大。综上，本年度销售费用降幅 29.85%。5、管理费用：上年度末因成立子公司广州军创玉玄宫健康产业有限公司，租金每月 4.5 万元，所以租赁及水电费本年度较上年度增加约 43 万元。另外，军创公司在本期末终止经营，装修费、消防费、空调费约 74 万元一次性转入损益；其他杂费比如玉玄宫第一届春晚奖金、车间厨房装修费、第一届文化节活动奖励、2021 年 11 月装修完成的宿舍 4 楼摊销费较上年度增加约 29 万元。综上，本年度管理费用较上年度增长 42.41%。6、研发费用：本年度较上年度减少研发人员一名，另外本年度研发项目大多数为上年度未完成的，研发项目较少，材料、服务费、设计费都较上年减少，所以本年度研发费用较上年度下降 29.66%。7、其他收益：上年度收到佛山市禅城区经济和科技促进局 2020 年佛山市工业企业技术改造固定资产投资奖 12.3 万元，佛山市禅城区经济和科技促进局 2019 年度佛山市禅城区高新技术企业树标提质扶持资金 6.96 万元，本年度没有相应的奖项，所以本年度较上年度下降 49.56%。8、净利润：销售收入下降及毛利率降低，导致净利润减少；此外，管理费用受子公司广州军创玉玄宫健康产业有限公司终止经营并注销影响，增幅较大；最后，其他收益降幅也较大。所以本年度净利润较上年度下降幅 84.18%。(2)(2)收入构成收入构成 17 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 16,217,951.19 23,906,889.78-32.16%其他业务收入 950,982.71 1,076,769.39-11.68%主营业务成本 5,641,735.67 6,321,246.11-10.75%其他业务成本 732,132.91 1,207,326.39-39.36%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 电 磁 治 疗仪、振动按摩仪等系列产品 16,217,951.19 5,641,735.67 65.21%-32.16%-10.75%-8.29%其他 950,982.71 732,132.91 23.01%-11.68%-39.36%10.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：受新冠疫情影响，公司电磁治疗仪、振动按摩仪等系列产品的营业收入下降，导致收入结构发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 柏斯琴行（中国）有限公司 1,193,040.00 6.95%否 2 东莞华医时空健康管理有限公司 1,000,514.00 5.83%否 3 中山市明健营养健康咨询中心 775,685.00 4.52%否 4 龙口市曼尔薇健康管理有限公司 759,760.00 4.43%否 5 扬天下健康管理（广州）有限公司 620,090.00 3.61%否 合计合计 4,349,089.00 25.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市宇巍玻璃钢科技有限公司 616,087.17 15.53%否 2 杨骁逸 536,935.00 13.53%否 3 湖南迪文科技有限公司 334,088.49 8.42%否 4 惠州市仲恺高新区佳林盛五金加工厂 264,878.50 6.68%否 18 5 东莞市石排昊顺通磁业加工厂 248,945.21 6.27%否 合计合计 2,000,934.37 50.43%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,105,597.91 2,444,643.33-145.23%投资活动产生的现金流量净额 348,183.84-8,133,435.05 104.28%筹资活动产生的现金流量净额-315,824.00 216,976.00-245.56%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本年度净流入减少 145.23%，主要是因为受疫情影响，公司净利润下降，导致经营活动产生的现金流量净额减少。2、投资活动产生的现金流量净额：本年度净流出减少 104.28%，主要因为本年度购建固定资产较上年度减少约 316 万元，理财产品投资较上年度减少约 532 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额：本年度净流入下降 245.56%，主要因为吸收子公司投资收到的现金较上年度减少 49 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 佛山玉玄宫健康咨询有限公司 控股子公司 咨询服务、仪器销售 1,000,000 471,569.76 438,244.76 32,076.34-1,035,457.02 佛山玉玄明峰企业管理有限公司 控股子公司 咨询服务、仪器销售 1,000,000 2,271,097.50 1,381,448.70 669,517.6-93,717.06 佛山玉玄明峰医疗器械有限公司 控股子公司 咨询服务、仪器销售 1,000,000 1,692,314.42 1,435,165.21 287,111.51 2,655,997.92 19 佛山玉玄明峰软件科技有限公司 控股子公司 软件开发 1,000,000-173,930.99 5,535.01 0-242,575.45 佛山玉玄宫电子科技有限公司 控股子公司 电子仪器生产、销售 500,000 5,710,217.97 539,480.91 517,115.86 1,037,740.60 以上子公司全部为全资子公司。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 券商理财产品 自有资金 2,859,468.43 0 不存在 合计合计-2,859,468.43 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司业务、资产、人员、财务、内部机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康。不存在拖欠员工工资和无法支付供应商货款情形，主要生产经营资质完备，且不断在更新。经营管理层、核心业务人员队伍稳定，全体员工没有发生违法、违规行为。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 8月 26 日 2025 年 6月 23 日 其他（自行填写）同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2022 年 6月