838701_2022_豪声电子_2022年年度报告_2023-03-12.pdf

浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 1 2022 豪声电子 NEEQ:838701 浙江豪声电子科技股份有限公司 Zhejiang Haosheng Electronic Technology Co.,Ltd.年度报告 浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 4 月 18 日，公司向中国证券监督管理委员会浙江监管局（以下称“浙江证监局”）报送了辅导备案申请材料，辅导机构为申万宏源证券承销保荐有限责任公司，并于 5 月 5 日在中国证监会公开发行辅导监管系统中完成了辅导备案。3、2022 年 11 月 30 日，公司收到浙江证监局下发的关于对申万宏源证券承销保荐有限责任公司辅导工作的验收工作完成函（浙证监综合监管字【2022】233 号），公司在辅导机构申万宏源承销保荐的辅导下，已完成申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市辅导工作的验收，已通过浙江证监局的辅导验收。2、根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2022 年 5月 20 日在其官网发布的关于发布 2022 年第二次创新层进层决定的公告，公司符合 全国中小企业股份转让系统分层管理办法第七条第（一）款规定，按照市场层级调整程序，自 2022年 5 月 23 日起正式调入创新层。4、2022 年 12 月 8 日，公司向北京证券交易所报送了向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的申报材料。公司股票已于 2022 年 12 月9 日开始在全国中小企业股份转让系统停牌。2022 年 12 月 14日，公司收到了北京证券交易所出 具 的 受 理 通 知 书（GF2022120001），北京证券交易所已正式受理公司向不特定合格投资者公开发行股票并上市的申请。浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .4343 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .5151 第八节第八节 行业信息行业信息 .5555 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .6262 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .6666 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .172172 浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐瑞根、主管会计工作负责人高引芳及会计机构负责人（会计主管人员）高引芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、实际控制人不当的风险 公司实际控制人为徐瑞根、陈美林夫妇，截止报告期末，徐瑞根直接持有公司 17,122,560 股股份，陈美林直接持有公司11,680,640 股股份，合计占公司总股本的 39.19%；同时二人通过共同控制的嘉善瑞亨(二人合计持股比例为 100%)间接持有公司 24,083,800 股股份，占公司总股本的 32.77%；即徐瑞根、陈美林夫妇通过上述方式合计持有公司股份为 52,887,000 股，占公司总股本的 71.96%，另外，陈美林还通过美合投资(担任执行事务合伙人)间接控制了公司 4,592,000 股股份的股份表决权，占公司全部股份表决权的 6.25%；通过美兴投资(担任执行事务合伙人)间接控制了公司 2,120,000 股股份的股份表决权，占公司全部股份表决权的 2.88%；综上，徐瑞根、陈美林夫妇通过以上方式控制了公司 59,599,000 股股份的股份表决权，占公司全部股份表决权的 81.09%；此外，公司其他持股股东张远、徐雅、员工徐瑞根、陈其林、陈春强及陈跃林均系徐瑞根、陈美林夫妇亲属或其家族成员，故而公司的股东构成带有明显的家族特征；若徐瑞根、陈美林夫妇利用实际控浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 5 制人地位及家族成员持股对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。2、核心技术泄密风险 公司的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。如果公司的研发成果失密或受到侵害，将给公司生产经营带来不利影响。为了保护公司的核心技术，公司建立了严格的技术保密工作制度，与核心技术人员签署了保密及竞业限制协议。截止本报告期末，公司尚未发生因技术泄密的情况。尽管采取了上述措施防止公司核心技术对外泄露，但若公司上述相关人员离开本公司或私自泄露公司技术，仍可能会给公司带来直接或间接的经济损失。3、市场竞争的风险 由于行业进入的资金门槛不高，当前国内微型电声元器件生产厂家总体技术水平不高，多数企业尚未成功形成品牌优势、产品链优势、自主研发能力和规模化生产能力，行业内上市公司、合资公司在管理水平、营销能力以及资本实力等方面均强于国内其他企业，国内行业面临较大的市场竞争风险。4、客户集中的风险 报告期内，公司前五名客户的销售额占当期营业收入的比重超过 60%，如果主要客户的产品需求量下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，公司营业收入可能出现下滑进而影响公司的经营业绩。5、人才流失的风险 公司所处行业虽为劳动密集型行业，但具有较高的技术壁垒，对工作人员技术水平和工作经验要求较高，若公司出现大量技术人才流失情况，势必影响公司原有服务和产品的升级和新产品的研发工作，进而会对公司经营产生不利影响。6、应收账款发生坏账的风险 报告期末应收账款账面价值为 15,164.92 万元，占期末总资产的比例为 16.38%，占当期营业收入的比例为 22.66%。随着公司营业收入的不断增加，未来各期应收账款账面价值的绝对金额仍有可能继续上升,金额较大的应收账款将给公司带来一定的营运资金压力。若公司客户因其自身经营状况恶化,到期不能偿还公司应收账款,将会导致公司产生较大的坏账风险，从而影响公司的正常生产经营。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、发行人、豪声电子、股份公司 指 浙江豪声电子科技股份有限公司 豪声有限 指 嘉善豪声电子有限公司 浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 6 惠豪电子 指 嘉善惠豪电子有限公司 嘉善瑞亨 指 嘉善瑞亨投资有限公司 美合投资 指 嘉兴美合投资合伙企业（有限合伙）美兴投资 指 嘉兴美兴投资合伙企业（有限合伙）兴惠电子 指 嘉兴兴惠电子有限公司 罗星阁酒店 指 嘉善罗星阁君亭酒店有限公司 员工徐瑞根 指 公司员工，且与公司实际控制人徐瑞根重名的持有公司 2.86%股份的自然人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江豪声电子科技股份有限公司现行有效的公司章程，根据上下文义也可涵盖其曾经有效的公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）北交所 指 北京证券交易所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本期 指 2022 年度 报告期末、本期末 指 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年度 上年期末 指 2021 年 12 月 31 日 浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江豪声电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Haosheng Electronic Technology Co.,Ltd.-证券简称 豪声电子 证券代码 838701 法定代表人 徐瑞根 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 言津 联系地址 浙江省嘉兴市嘉善县惠民街道惠民大道 328 号 电话 0573-84646197 传真 0573-84646190 电子邮箱 yjinxh- 公司网址 http:/ 浙江省嘉兴市嘉善县惠民街道惠民大道 328 号 邮政编码 314112 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 8 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-39 计算机、通信和其他电子设备制造业-397 电子元件制造-3971 电子元件及组件制造 主要产品与服务项目 微型扬声器/受话器等电声元器件和电声组件、音响等的研发、生产和销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）73,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为嘉善瑞亨 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为徐瑞根、陈美林夫妇，一致行动人为徐瑞根、陈美林、徐雅、张远 浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330421724531501D 否 注册地址 浙江省嘉兴市嘉善县惠民街道惠民大道 328 号 否 注册资本 73,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 邓红玉 毛晨 2 年 4 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 669,209,468.93 767,134,278.22-12.77%毛利率%18.55%15.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 65,371,571.96 37,779,103.99 73.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 57,546,366.17 33,077,015.21 73.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.35%13.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.92%11.41%-基本每股收益 0.89 0.51 74.51%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 925,707,520.64 784,038,520.76 18.07%负债总计 603,965,952.75 479,893,524.83 25.85%归属于挂牌公司股东的净资产 321,741,567.89 304,144,995.93 5.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.38 4.14 5.80%资产负债率%（母公司）65.60%61.55%-资产负债率%（合并）65.24%61.21%-流动比率 1.01 1.36-利息保障倍数 637.09 14.76-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 163,574,760.83 35,492,360.84 360.87%应收账款周转率 3.06 3.24-存货周转率 5.44 6.29-浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.07%34.69%-营业收入增长率%-12.77%22.89%-净利润增长率%73.04%-1.95%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 73,500,000 73,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-156,348.38 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,172,224.56 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 18,567.71 委托他人投资或管理资产的损益 2,196,418.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-3,387,874.09 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 2,152,810.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,905,965.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,901,763.24 所得税影响数 1,076,557.45 少数股东权益影响额（税后）浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 11 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,825,205.79 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 20,844,873.49 应收款项融资 60,288,859.22 39,194,354.20 预付款项 1,488,285.80 1,005,565.37 629,571.55 309,854.41 递延所得税资产 3,595,156.91 3,632,601.64 其他非流动资产 3,989,499.13 4,472,219.56 7,341,660.63 7,661,377.77 资产总计 582,323,641.82 582,111,455.02 应付账款 177,070,922.15 187,389,276.51 150,568,314.97 157,978,891.07 应付职工薪酬 29,333,603.69 19,925,426.82 24,013,735.27 16,603,159.17 其他应付款 22,571,162.03 21,660,984.54 长期应付款 112,806,125.40 0.00 其他非流动负债 0.00 112,806,125.40 盈余公积 11,580,812.36 11,559,593.68 未分配利润 87,048,701.19 86,857,733.07 归属于母公司所有者权益合计 277,603,078.74 277,390,891.94 所有者权益合计 277,603,078.74 277,390,891.94 加权平均净资产收益率%（扣非前）12.96%13.03%14.54%14.67%加权平均净资产收益率%（扣非后）11.33%11.41%11.23%11.35%浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处的行业为电声行业，主营业务为微型扬声器/受话器等电声元器件和电声组件、音响等的研发、生产和销售。公司通过多年的技术积累和研发创新，形成了产品设计、生产工艺、检测技术等方面的核心技术，并通过申请专利予以保护；公司自身拥有生产经营所需的土地、厂房以及其他关键设备，并经过多年的积累，建立了良好的采购和销售渠道。公司通过与原材料供应商长期合作，选择与具有较强竞争力的供应商签订框架合同，在长期稳定合作关系的基础上根据市场状况决定交易价格。公司大部分产品采取“以销定采”的采购管理模式，采购人员根据客户订单确认所需的采购部件，依据产品的交货日期确定采购时间、采购数量、采购周期以及最高库存水平等。在销售上公司主要采取直销模式，通过与客户直接签订合同等方式，将产品销售给客户并取得收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 4-浙江省级高新技术企业研究开发中心 5-浙江省级企业研究院 6-2021 年省级新一代信息技术与制造业融合发展试点示范企业 详细情况 1、2022 年 1 月 4 日，公司获浙江省经济和信息化厅认定为“2021年度浙江省专精特新中小企业”；2、2016 年 11 月 21 日，公司获浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局初次认定为“高新技术企业”，有效期三年，最近一次于 2022 年 12 月 24 日，公司再次获浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局认定为“高新技术企业”，有效期三年；3、2010 年 10 月，公司获浙江省科学技术厅认定为“科技型中小企业”；4、2018 年 1 月 2 日，公司获浙江省科学技术厅认定为“浙江豪声通讯电声技术省级高新技术企业研究开发中心”；5、2020 年 3 月 2 日，公司获浙江省科学技术厅、浙江省发展和改革委员会、浙江省经济和信息化厅认定为“浙江省豪声通讯电声技术企业研究院”；6、2021年10月14日，公司获浙江省经济和信息化厅认定为“2021 年省级新一代信息技术与制造业融合发展试点示范企业”。浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年，面对疫情形势下复杂多变的国内外环境，公司管理层根据年初所确定的年度战略目标进行经营，在疫情爆发、供应链受阻的情况下，克服重重困难，保障公司的生产经营和业务正常进行，并在疫情缓解后迅速恢复生产经营。（一）主要财务指标完成情况 报告期内，公司实现营业收入 66,920.95 万元，比去年同期减少 12.77%，主要原因是公司本期所承接的订单较去年同期减少所致；同时归属于母公司的净利润比去年同期增加 73.04%，为 6,537.16万元，主要是因为公司本期产品毛利率上升，加上期末应收款项下降，信用减值损失转回，以及公司本期财务费用汇兑损益产生较大收益、贴现费用下降明显等因素导致公司本期的净利润出现一定程度的上升；经营活动所产生的现金流量净额为 16,357.48 万元，比去年同期增加 360.87%。截止报告期末，公司总资产为 92,570.75 万元，较年初增加 18.07%，净资产为 32,174.16 万元，较年初增加 5.79%。（二）研发创新方面 报告期内，公司重视新产品的开发，同时加大技术研发投入，改进现有生产线技术工艺，提升质量控制水平，从而提升生产效率。专利方面，公司 2022 年共获得授权专利 10 项，其中发明专利 2 项，实用新型专利 8 项。截止 2022 年底，公司拥有授权专利共计 60 项，其中发明专利 3 项，实用新型专利 57 项。此外，公司 2022 年内获得浙江省“专精特新”中小企业认定，同时续展了高新技术企业称号。（三）新厂区建设方面 因嘉善县惠民街道实施城市有机更新需要，根据土地管理法及其他法律、法规的规定，同时为推动公司改造升级，推进公司高质量发展，公司将对现有厂区进行整体迁扩建，整个迁扩建工作预计持续两年时间。公司新厂区的建设工作已于 2021 年 12 月份正式展开，截止本报告期末，厂区主体及其附属工程已基本建设完成，2023 年一季度将进入消防验收环节。（四）资本市场方面 为了向社会公开发行股票获得持续融资渠道创造条件，以求更好地适应市场竞争环境，增强企业的竞争实力。2022 年 4 月，公司与申万宏源证券承销保荐有限责任公司签订了关于向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市之辅导协议，并向中国证券监督管理委员会浙江监管局报送了辅导备案申请材料，启动上市辅导进程。同年 5 月，公司因符合全国中小企业股份转让系统浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 14 分层管理办法第七条第（一）款规定，按照市场层级调整程序由原来的基础层调入创新层。同年 12月，公司向北京证券交易所正式提交了向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的申报材料，并于次年 1 月收到北交所的第一轮反馈问题。同时，为更好地回报股东，与全体股东共享公司经营成果的宗旨，并兼顾公司发展的需要，报告期内，公司共计进行了两次分红，合计向全体股东每 10 股派 6.50 元人民币现金红利（含税），总计派发金额为 47,775,000.00 元（含税）。（五）公司治理方面 报告期内，公司根据公司法、证券法、北京证券交易所股票上市规则（试行）、北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）、非上市公众公司监督管理办法等法律法规以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构，构成的行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。(二二)行业情况行业情况 国家工业和信息化部是我国电声行业的主管部门，其主要职能为产业政策的研究制定，起草相关法律法规草案，制定规章，拟定行业技术规范和标准并组织实施，指导行业质量管理工作等。中国电子元件行业协会电声器件分会是全国电声器件企事业单位自愿组成的社会经济团体，是中国电子元件行业协会下属的一个专业分会。电声行业的产品传统上包括电声元器件和终端电声产品两大类，电声元器件可分为通用电声元器件和微型电声元器件，其中微型电声元器件按照换能原理的不同，又可分为微型声电换能器(微型麦克风)和微型电声换能器(微型受话器和微型扬声器)。电声行业上游产业包括工业设计、软件和算法开发、硬件、结构件等，中游产业中的中小企业基于劳动力成本优势和地理优势，主要从事磁体、振膜、音圈、微型麦克风、扬声器、送话器、受话器等的生产，向中下游企业提供基础电声元器件。电声行业大中型企业通过核心技术突破，向产业链下游“纵向发展”，提升自身的配套研发、生产能力，从事耳机、话筒、数字视听、组合音响等电声组件和终端电声产品的研发、设计和制造。伴随着移动通讯设备在世界范围内的迅猛发展和电声元器件行业的大规模国际转移，电声元器件行业在我国经历了高速的增长，包括移动电话、笔记本电脑、可穿戴设备、智能音箱、汽车多媒体等消费类电子产品市场的增长给电声元器件行业带来持续的动力。同时，电子工业技术的迅猛发展也对电声元器件行业的发展产生了巨大影响。全球范围内技术的革新明显加快，新型的消费类电子产品层出不穷，为上游电声元器件行业提供了良好的发展机遇。我国电声行业集中分布在沿海一些产业基础比较好的地区，区域化特征十分明显，产业集群逐步显现。目前国内的电声产品制造企业主要集中在珠三角、山东和长三角等地，形成了产业集群格局。经过多年的快速发展，我国电声行业的市场化程度已经比较高，并且形成了分工明确的竞争格局。中小企业基于劳动力成本优势和地理优势，主要从事磁体、振膜、音圈、微型麦克风、扬声器、送话器、受话器等的生产，向中下游企业提供基础电声元器件。电声行业大中型企业通过核心技术突破，向产业链下游“纵向发展”，提升自身的配套研发、生产能力，从事耳机、话筒、数字视听、组合音响等电声组件和终端电声产品的研发、设计和制造。从下游来看，我国电脑、汽车、通讯、消费电子的需求十分旺盛，消费电子需求尤其是智能终端的持续升级迭代，消费结构升级，以智能手机、平板电脑、传统 PC、虚拟现实设备等为代表的消费电子产品升级，电声行业得到持续发展。浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 67,556,712.07 7.30%45,170,071.90 5.76%49.56%应收票据 26,278,899.04 2.84%24,415,444.87 3.11%7.63%应收账款 151,649,207.76 16.38%241,842,012.56 30.85%-37.29%存货 83,479,272.27 9.02%110,181,998.16 14.05%-24.24%投资性房地产 64,012.62 0.01%318,780.87 0.04%-79.92%长期股权投资-固定资产 156,407,875.04 16.90%164,125,804.14 20.93%-4.70%在建工程 170,728,686.12 18.44%41,354,857.87 5.27%312.84%无形资产 64,980,970.91 7.02%66,349,699.11 8.46%-2.06%商誉-短期借款 500,655.48 0.05%1,501,966.44 0.19%-66.67%长期借款 83,500,000.00 9.02%-应付账款 148,224,045.39 16.01%187,389,276.51 23.90%-20.90%其他应付款 734,997.50 0.08%21,660,984.54 2.76%-96.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末金额比上年期末金额增加 49.56%，主要系公司本期销售回款良好导致经营活动现金流入增加，以及收到部分搬迁补偿款所致。2、应收账款：本期期末金额比上年期末金额减少 37.29%，主要系公司本期销售额减少，同时部分客户银行承兑汇票结算比例增加所致。3、存货：本期期末金额比上年期末金额减少 24.24%，主要系公司本期期末订单较 2021 年末有所减少，原材料备货和待交付的产品均有所下降所致。4、投资性房地产：本期期末金额比上年期末金额减少 79.92%，主要系公司未来计划搬迁而收回部分对外出租厂房转为自用所致。5、在建工程：本期期末金额比上年期末金额增加 312.84%，主要系公司本期迁扩建新厂房建造工程的金额增加所致。6、短期借款：本期期末金额比上年期末金额减少 66.67%，主要系公司本期短期的抵押借款减少所致。7、长期借款：本期期末存在长期借款，主要系公司为“迁扩建新厂房建造工程”项目与上海农村商业银行股份有限公司浙江长三角一体化示范区支行签订专项借款合同并借入长期借款所致。8、应付账款：本期期末金额比上年期末金额减少 20.90%，主要系公司本期采购量减少，使得公司期末应付账款余额减少。9、其他应付款：本期期末金额比上年期末金额减少 96.61%，主要系公司本期期末不存在应付普通股股利，导致期末其他应付款减少。浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 669,209,468.93-767,134,278.22-12.77%营业成本 545,096,562.71 81.45%644,481,625.10 84.01%-15.42%毛利率 18.55%-15.99%-销售费用 9,582,203.12 1.43%10,211,566.87 1.33%-6.16%管理费用 33,343,156.16 4.98%33,367,389.29 4.35%-0.07%研发费用 25,095,419.95 3.75%26,783,481.77 3.49%-6.30%财务费用-3,290,150.17-0.49%4,150,401.93 0.54%-179.27%信用减值损失 10,117,308.07 1.51%-6,383,577.83-0.83%-258.49%资产减值损失-2,429,467.54-0.36%-2,603,351.96-0.34%-6.68%其他收益 5,236,462.94 0.78%3,131,498.09 0.41%67.22%投资收益 2,814,752.38 0.42%825,090.50 0.11%241.14%公允价值变动收益-4,006,208.09-0.60%1,090,014.35 0.14%-467.54%资产处置收益 27,529.00 0.00%-720,569.31-0.09%-103.82%汇兑收益-营业利润 68,114,118.59 10.18%39,193,115.19 5.11%73.79%营业外收入 3,078,221.49 0.46%1,724,624.46 0.22%78.49%营业外支出 420,372.21 0.06%499,115.21 0.07%-15.78%净利润 65,371,571.96 9.77%37,779,103.99 4.92%73.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期金额比上年同期金额减少 12.77%，主要系公司受下半年新冠疫情反复及下游行业需求阶段性回落影响，订单有所下降所致。2、营业成本：本期金额比上年同期金额减少 15.42%，主要系公司本期所承接的订单减少，继而导致原辅材料及人工成本出现减少。3、毛利率：本期毛利率比上期增加 2.56 个百分点，主要系公司本期加大了精益化管理力度，全面推进降本增效，微型电声元器件生产效率提高、人工成本降低，同时，音响类产品升级迭代及美元兑人民币汇率回升走，综合导致了本年毛利率的提升所致。4、财务费用：本期金额比上年同期金额变动 179.27%，主要系公司本期贴现及短期借款产生的利息费用较 2021 年减少，同时美元兑人民币汇率走强导致汇兑损益产生 340.82 万元所致。5、信用减值损失：本期金额比上年同期金额变动 258.49%，主要系公司本期应收账款减少，导致坏账冲回增加所致。6、其他收益：本期金额比上年同期金额增加 67.22%，主要系公司本期收到的政府补助增加所致。浙江豪声电子科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-003 17 7、投资收益：本期金额比上年同期金额增加 241.14%，主要系公司本期因理财产品产生的投资收益增加所致。8、公允价值变动收益：本期金额比上年同期金额变动 467.54%，主要系公司参股的公司及购买的理财产品期末公允价值减少所致。9、资产处置收益：本期金额比上年同期金额变动 103.82%，主要系公司本期处置的固定资产收益增加所致。10、营业利润：本期金额比上年同期金额增加 73.79%，主要系公司本期产品毛利率上升，加上期末应收款项下降，信用减值损失转回，以及公司本期财务费用汇兑损益产生较大收益、贴现费用下降明显等所致。11、营业外收入：本期金额比上年同期金额增加 78.49%，主要系公司部分长期货款无需支付所致。12、营业外支出：本期金额比上年同期金额减少 15.78%，主要系公司本期索赔支出减少所致。13、净利润：本期金额比上年同期金额增加 73.04%，主要系公司本期产品毛利率上升，加上期末应收款项下降，信用减值损失转回，以及公司本期财务费用汇兑损益产生较大收益、贴现费用下降明显等所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 658,636,498.85 757,667,037.42-13.07%其他业务收入 10,572,970.08 9,467,240.80 11.68%主营业务成本 543,508,423.60 644,244,737.28-15.64%其他业务成本 1,588,139.11 236,887.82 570.42%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业