831942_2022_天一生物_2022年年度报告_2023-06-25.pdf

1 2022 年度报告 天一生物 NEEQ:831942 西安天一生物技术股份有限公司 Acetar Bio-Tech Inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 9 月，获得西安市工业和信息化局颁发的市级工业企业研发机构荣誉。2022 年签约西安高科智慧园入园协议并完成装修、搬迁工作。公司子公司陕西本草康源生物医药有限公司投资医药项目，并已取得发展与改革局的投资项目确认书证。2022 年公司申请发明专利 3 项，申请实用新型专利 15 项，完成 2项科技成果登记工作。公司子公司周至县天一固本堂生物科技有限公司对所在县 4个乡镇的扶贫支持工作，持续对上年已种植的杏树、紫锥菊提供农用物资、种植技术等支持，并完成今年紫锥菊原料采收、收购，持续为农户增加农业种植创收，在脱贫工作取得一定成绩。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、董事、监事、高级管理人员及核心员工情况监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .117117 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘凯华、主管会计工作负责人沈伟青及会计机构负责人（会计主管人员）李晓鸽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 2022 年年度报告中公司对前五大客户和前五大供应商中的非关联方申请豁免披露，主要原因为公司前五大客户和供应商均与公司签订了保密协议，保密协议有约定不得将保密信息披露给其他人使用或者用于非本协议之目的的条款。按照此约定天一生物如果未按照保密协议的规定而披露相关信息，将会对公司的经营业绩造成不利影响，损害公司利益。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 管理能力风险 公司目前处于快速发展时期，既是一个很好的发展机遇，另一方面又是对企业严峻的考验阶段。在经营管理、营销模式、组织机构建设、战略执行等多方面对企业管理层提出了更高一层的要求。客户集中度过高风险 尽管公司前五大客户相对稳定，回款良好，但如果上述客户自身经营情况发生不利变化，对公司产品的采购减少，则会导致公司的营业收入增长受到较大影响。海外市场需求变动风险 公司天然植物提取物产品的部分客户在海外，随着公司生产规模的持续扩大和海外市场的不断拓展，未来公司出口业务5 将不断增加。出口业务会产生一定数量的外汇收支，如国家贸易政策、汇率、贸易壁垒发生变化，如果海外市场需求发生较大变化时，将会对本公司的业绩造成一定的影响。汇率波动风险 公司天然植物提取物产品的客户占比相对较大，公司的经营业绩会受到汇率变动的影响。密切关注国内外金融市场变化，加强风险防范意识，积极发挥主观能动性，主动应对各种汇率风险。同时，与客户沟通协商，尝试人民币结算，并尽可能缩短回款时间，最大程度规避汇率波动风险。遇到大额出口合同，积极与银行争取远期结汇锁定汇率，规避汇兑损失。能源供应不足的风险 响应国家环境保护和节能减排的号召，公司下属子公司完成了锅炉改造工作，但煤改气完成后一方面增加了公司的生产成本，另一方面对天然气能源的依赖便无可替代。然而，公司子公司所在地均不同程度存在天然气能源供应不足的问题，会导致公司产能下降。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 股东大会 指 西安天一生物技术股份有限公司股东大会 董事会 指 西安天一生物技术股份有限公司董事会 监事会 指 西安天一生物技术股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、技术负责人 主办券商 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）公司、本公司、天一生物 指 西安天一生物技术股份有限公司 凤县分公司 指 西安天一生物技术股份有限公司凤县分公司 瀚华生物、子公司 指 西安瀚华生物技术有限公司 天一固本堂、子公司 指 周至县天一固本堂生物科技有限公司 绿维生物、子公司 指 绿维生物科技(上海)有限公司 美国公司、子公司 指 Acetar Ingredients Inc.本草康源、子公司 指 陕西本草康源生物医药有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安天一生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Acetar Bio-Tech Inc.Acetar 证券简称 天一生物 证券代码 831942 法定代表人 刘凯华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 沈伟青 联系地址 陕西省西安市高新区锦业路 59 号高科智慧园 A 座 7 层 电话 029-81025323 传真 029-81026390 电子邮箱 公司网址 办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 59 号高科智慧园 A 座 7 层 邮政编码 710075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安天一生物技术股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 20 日 挂牌时间 2015 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-27 医药制造业-276-2760 生物药品制品 主要业务 天然植物提取物和精细化工产品的科研、生产、销售 主要产品与服务项目 天然植物提取物、植物蛋白等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）48,810,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（刘凯华）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘凯华），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91610131757835755K 否 注册地址 陕西省西安市高新区锦业路 59 号高科智慧园 A 座 7 层 是 注册资本 48,810,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号兴业证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王锋革 袁佳 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年上年同期同期 增减比例增减比例%营业收入 118,142,845.75 166,779,838.00-29.16%毛利率%11.22%35.27%-归属于挂牌公司股东的净利润-22,625,815.50-3,014,228.76-650.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-22,776,742.92-4,223,888.10-439.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.75%-1.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-12.84%-2.21%-基本每股收益-0.46-0.06-666.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 310,875,784.63 314,625,461.50-1.19%负债总计 143,161,970.33 125,975,595.29 13.64%归属于挂牌公司股东的净资产 166,201,213.70 188,649,866.21-11.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.41 3.86-11.66%资产负债率%（母公司）25.73%23.92%-资产负债率%（合并）46.05%40.04%-流动比率 1.79 2.15-利息保障倍数-6.95-0.88-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,044,141.60 913,371.15 890.19%应收账款周转率 1.16 1.60-存货周转率 0.73 0.82-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.19%1.46%-营业收入增长率%-29.16%21.16%-净利润增长率%-555.98%-89.92%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 48,810,000 48,810,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-325,923.38 计入当期损益的政府补助 435,219.39 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 65,071.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-23,439.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 150,927.42 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 150,927.42 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上上年上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 存货 139,485,362.26 69,581,156.92 123,327,429.91 72,520,177.05 递延所得税资产 1,469,098.76 11,954,729.56 1,622,436.87 9,243,524.80 盈余公积 7,151,224.17 5,440,751.10 6,321,512.03 5,440,751.10 未分配利润 86,110,239.57 28,402,138.10 76,162,270.86 33,856,866.86 主营业务成本 120,412,044.51 107,962,221.94 94,579,975.07 94,579,975.07 资产减值损失 115,374.06-31,431,400.99-594,710.30-51,401,963.16 所得税费用 2,030,366.58-834,176.29 2,319,733.58-5,301,354.35 净利润 13,013,839.54-3,218,570.07 11,259,365.52-31,926,799.41 归属于母公司的净利润 13,218,180.85-3,014,228.76 11,358,024.21-31,828,140.72 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策的变更 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（2）会计估计的变更 公司本期无会计估计变更事项。（2）前期会计差错更正情况 基于审慎原则，公司根据企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正等相关文件的规定对前期会计差错进行了更正，详见公司于 2023 年 6 月 26 日披露的 前期会计差错更正公告（2023-023）及会计师出具的2022 年度前期会计差错更正的专项说明的审核报告。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商商业模式业模式 公司立足于医药制造业，主要以天然植物提取物和医药中间体的研发、生产、销售为主营业务。公司取得了高新技术企业认证、食品安全管理体系认证（ISO22000 认证）、Kosher 认证、Halal 认证、食品生产许可证（SC 证书），通过了中药提取物生产企业备案、美国 cGMP 认证、和欧盟有机认证等一系列行业相关资质证书。依靠企业自主研发、同科研院校合作，以及公司近十多年来积累的项目经验、公司荣誉，为客户提供相应的产品和服务，目前公司的客户主要为国内外医药、保健品、食品、及国内外进出口公司。公司采用自营销售模式，按不同的国家和地区划分销售区域，由公司销售人员负责产品的推广、宣传、销售工作。持续不断的为市场提供功效显著、质量稳定的产品，从而持续获取收入、利润以及现金流。公司主要以医药健康原料、功能性食品饮料添加剂、本草类原料为主要利润来源。公司的盈利模式是在准确理解客户需求和把握“大健康行业”发展趋势的基础之上，提供天然、安全、优质的产品和服务。根据不同客户、不同产品的特殊工艺条件要求和质量标准，有针对性的进行技术攻关、工艺改进和产品设计，为客户解决技术难题，提高产品品质、降低成本；以良好的产品质量和售后服务赢得客户信赖，从而持续地获得产品订单，实现企业价值、客户价值和员工价值的共同成长。报告期内，公司主营业务、商业模式未发生变化。报告期末至本年度报告披露日，公司主营业务、商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 根据陕西省科学技术厅陕西省财政厅陕西省国家税务局关于公布陕西省 2020 年高新技术企业名单的通知，西安天一生物技术股份股份有限公司于 2020 年 12 月 1 日取得高新技术企业资格（证书编号 GR202061001341）有效期三年。根据陕西省科学技术厅陕西省财政厅陕西省国家税务局关于公布陕西省 2021 年高新技术企业名单的通知，周至县天一固本堂生物科技有限公司于 2021 年 11 月 25 日取得高新技术企业资格（证书编号 GR202161001967）有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 12 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 18,461,724.75 5.94%16,104,968.68 5.12%14.63%应收票据 1,818,914.30 0.59%441,330.18 0.14%312.14%应收账款 84,300,225.39 27.12%99,965,886.41 31.77%-15.67%存货 76,086,328.05 24.47%69,581,156.92 22.12%9.35%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0%0%0%固定资产 77,692,445.71 24.99%83,174,601.88 26.44%-6.59%在建工程 293,843.00 0.09%0%100.00%无形资产 13,557,505.90 4.36%13,883,877.68 4.41%-2.35%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 28,034,298.60 9.02%24,944,189.25 7.93%12.39%长期借款 0%5,000,000.00 1.59%-100.00%预付账款 6,896,554.30 2.22%9,736,897.76 3.09%-29.17%其他应收款 7,682,603.26 2.47%2,450,116.15 0.78%213.56%其他流动资产 7,798,426.54 2.51%6,849,101.54 2.18%13.86%使用权资产 2,634,081.12 0.85%475,794.74 0.15%453.62%长期待摊费用 1,145,085.70 0.37%0 0%100.00%递延所得税资产 12,353,078.35 3.97%11,954,729.56 3.80%3.33%应付账款 67,455,121.58 21.70%58,634,512.84 18.64%15.04%合同负债 3,320,531.05 1.07%5,030,498.39 1.60%-33.99%应付职工薪酬 2,896,139.15 0.93%3,395,177.92 1.08%-14.70%应交税费 5,175,466.56 1.66%2,285,000.26 0.73%126.50%其他应付款 65,622.78 0.02%58,108.32 0.02%12.93%一年内到期的非流动负债 6,003,325.48 1.93%516,715.88 0.16%1,061.82%其他流动负债 783,899.65 0.25%446,252.06 0.14%75.66%13 长期应付款 26,172,056.64 8.42%25,665,140.37 8.16%1.98%租赁负债 1,675,508.84 0.54%0 0%100.00%预计负债 150,000.00 0.05%0 0%100.00%递延收益 1,430,000.00 0.46%0 0%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金同比增长 14.63%，主要原因是提升应收账款管理能力，加强销售收款力度，以及本期新增银行流动资金贷款所致。报告期内，应收票据 181.89 万元，同比增长 312.14%，主要原因是本期收到银行承兑汇票较上年增加，且在报告期期末持有尚未到期及本期已背书未到期银行承兑汇票所致。报告期内，应收账款账面净额 8,430.02 万元，同比下降-15.67%，主要原因是本期提升应收账款管理能力，加强销售收款力度所致。报告期内，存货 7,608.63 万元，同比增长 9.35%，增长的主要原因是季节性采购原材料以及尚未完成交货的产品增加所致。报告期内，预付账款 689.66 万元，同比下降 29.17%，主要原因是上期预付账款在本期完成结算，本期支付供应商预付款项有所下降所致。报告期内，其他应收账款 768.26 万元，同比增长 213.56%，主要原因是本期借给西安尚丹健康管理有限公司资金 465.00 万元、新增租赁办公楼支付的保证金、待摊费用增加以及未结算员工备用金的增加所致。报告期内，其他流动资产 779.84 万元，同比增长 13.86%，主要原因期末未办结出口退税申报及未抵扣增值税进项税额所致。报告期内，在建工程 29.38 万元，同比增长 100.00%，主要原因是子公司本草康源医药项目建设前期投入所致。报告期内，使用权资产 263.41 万元，同比增长 453.62%，主要原因是原办公室使用权资产合同到期，本期租赁高科智慧园办公楼取得的资产所致。报告期内，递延所得税资产 1,235.31 万元，同比增长 3.33%，主要原因系计提资产减值产生的所得税暂时性差异所致。报告期内，长期待摊费用 114.51 万元，主要原因是新租赁办公楼装修费用需在未来租赁期内分摊所致。报告期内，短期借款 2803.43 万元，同比增长 12.39%，主要原因是本期新增短期流动资金贷款 300万元以及计提应付利息所致。报告期内，应付账款 6,745.51 万元，同比增长 15.04%，主要原因是未结算的暂估应付及期末未到期的应付账款所致。报告期内，合同负债 332.05 万元，同比下降 33.99%，主要原因是上年末已收款未发货的合同在本期完成结算、本期签订预收货款在期末未执行的合同相比期初减少所致。报告期内，应交税费 517.55 万元，同比增长 126.50%，主要原因是享受制造业中小企业缓缴税费政策所致。报告期内，一年内到期的非流动负债 600.33 万元，同比增长 1061.82%，主要原因是长期借款在期末处于一年内到期重分类至本科目以及未来一年内应支付的租赁付款额等因素所致。报告期内，其他流动负债 78.39 万元，同比增长 75.66%，主要原因是上年末已背书转让的不符合终止确认条件的银行承兑汇票 30.00 万元在本期到期，本期已背书转让不符合终止确认条件的银行承兑汇票 58.54 万元以及待转销项税额 19.45 万元等所致。报告期内，长期借款无余额，上年同期为 500.00 万元，主要原因是期末该借款将在一年内到期而14 重分类至一年内到期的非流动负债科目所致。报告期内，租赁负债 167.55 万元，上年同期无余额，主要原因是本期新增使用权资产确认的租赁负债。报告期内，递延收益 143.00 万元，主要原因是本期收到的政府补助所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本本期期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 118,142,845.75-166,779,838.00-29.16%营业成本 104,882,633.28 88.78%107,962,221.94 64.73%-2.85%毛利率 11.22%-35.27%-销售费用 7,433,405.88 6.29%5,536,365.14 3.32%34.27%管理费用 13,495,129.95 11.42%11,486,715.16 6.89%17.48%研发费用 5,230,277.04 4.43%7,445,187.43 4.46%-29.75%财务费用-7,182,714.75-6.08%5,063,995.34 3.04%-241.84%信用减值损失-783,713.26-0.66%-1,099,676.63-0.66%-28.73%资产减值损失-13,881,207.83-11.75%-31,431,400.99-18.85%-55.84%其他收益 558,219.39 0.47%754,700.12 0.45%-26.03%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-325,923.38-0.28%-150,459.46-0.09%116.62%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-21,299,800.68-18.03%-3,957,251.22-2.37%-438.25%营业外收入 385,333.78 0.33%1,001.60 0.00%38,371.82%营业外支出 408,773.60 0.35%96,496.74 0.06%323.61%净利润-21,113,214.90-17.87%-3,218,570.07-1.93%-555.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入同比下降 29.16%，主要原因是由于产品质量指标差异产生的销售折让 3,201.76万元抵减本期营业收入所致。报告期内，营业成本同比下降 2.85%，相同抵减销售折让前收入降幅 9.96%，营业成本与营业收入未同比例下降，主要原因是本期原材料价格波动以及生产成本的增加所致。报告期内，本期毛利率 11.22%，较上年同期毛利率 35.27%大幅下降，主要原因是本期营业收入已抵减上年销售折让所致。抵减销售折让前的毛利润率 30.15%，相比上年同期毛利润率 35.27%略有下降，下降原因是本期原材料价格波动以及生产成本的增加所致。报告期内，销售费用较上年同期增长 34.27%，主要原因是业务招待费等增加所致。报告期内，管理费用较上年同期增长 17.48%，主要原因是折旧费增加 30.37 万元，中介服务费增加61.51 万元，租赁、物业费增加 34.23 万元，46.54 万元，办公费增加 12.46 万元、车辆费用增加 12.70万元等原因所致。15 报告期内，研发费用较上年同期减少 221.49 万元，下降 29.75%，主要原因是职工薪酬减少 70.64万元，材料耗用减少 209.88 万元等因素所致。报告期内，财务费用较上年同期减少 1,224.67 万元，下降 241.84%，主要原因是：（1）本期汇兑收益 1016.62 万元，上年汇兑损失 259.02 万元；（2）本期借款利息增长 52.91 万元等因素所致。报告期内，信用减值损失 78.37 万元，同比下降 28.73%，主要原因是本期应账款账龄结构逐步优化而减少减值损失。报告期内，资产减值损失 1,388.12 万元，同比上年-3,143.14 万元，下降 55.84%，主要原因是上年补提资产减值损失 3131.60 万元所致。报告期内，其他收益同比减少 19.65 万元，下降 26.03%，主要原因是本期与收相关的政府补助减少所致。报告期内，资产处置收益-32.59 万元，主要原因是凤县分公司整体拆除中对无法继续使用的资产报废处理所致。报告期内，营业外收入同比增长 38.53 万元，增长 38,371.82%，主要原因是客户定制产品对方未履行合同将预收款项作营业外收入处理所致。报告期内，营业外支出 40.88 万元，上年同期 9.65 万元，增长 323.61%，主要原因是本期处理 2018年预付玉米须原料款 20 万元、计提周至工厂工伤赔偿金 15 万元等因素所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 114,310,979.57 166,768,395.52-31.46%其他业务收入 3,831,866.18 11,442.48 33,388.07%主营业务成本 104,858,887.32 107,955,841.31-2.87%其他业务成本 23,745.96 6,380.63 272.16%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 比例提取物 27,065,097.94 16,881,866.25 37.62%21.35%9.07%22.90%标准提取物 73,263,755.70 77,002,803.82-5.10%-44.90%-19.98%-118.46%有效单体提取物 13,982,125.93 10,974,217.25 21.51%21.53%26.12%-11.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 国内销售 73,474,190.90 46,916,825.88 36.15%11.21%4.17%13.57%16 国外销售 40,836,788.67 57,942,061.44-41.89%-59.45%-23.12%-266.49%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，营业收入 11,814.28 万元，较上年同期 16,677.98 万元减少 29.16%。从区域来看国外销售减少 59.45%、国内销售增长 13.57%。从销售产品类别来看，主要是标准提取物的在收入、毛利润率等方面均有下降，主要原因有：1、由于受相关因素影响导致出口货物严重受阻，影响了公司部分销售业务；2、由于产品质量指标差异产生的销售折让 3,201.76 万元抵减本期营业收入；3、全球经济形势持续下行，消费紧缩与该行业相关的产业受到一定程度影响等因素导致出口销售大幅下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 18,507,351.56 15.09%否 2 客户二 15,637,214.99 12.75%否 3 客户三 7,445,894.30 6.07%否 4 客户四 5,227,219.83 4.26%否 5 客户五 4,952,738.92 4.04%否 合计合计 51,770,419.60 42.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 24,558,523.13 27.55%否 2 平舆益美康植物科技有限公司 24,423,075.00 6.42%否 3 供应商三 5,722,936.73 6.10%否 4 杭锦后旗昌隆工贸有限责任公司 5,437,056.29 6.09%否 5 浙江碧达贸易有限公司 5,427,500.00 5.02%否 合计合计 65,569,091.15 51.18%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,044,141.60 913,371.15 890.19%投资活动产生的现金流量净额-6,232,872.70-6,768,444.00 7.91%筹资活动产生的现金流量净额-938,031.39 11,306,691.42-108.30%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额 904.41 万元，同比增长 890.19%，主要原因是本期销售收17 款的现金同比增加 1117.03 万元以及支付其他与经营流动有关的现金减少等因素所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额-93.80 万元，比同下降 108.30%，主要原因是子公司上期收回银行承兑汇票保证金流入 1,132.75 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 西安瀚华生物技术有限公司 控股子公司 销售 1,000,000.00 77,064,514.42-14,823,749.13 37,304,643.17-18,470,963.42 周至县天一固本堂生物科技有限公司 控股子公司 生产销售 10,000,000.00 153,611,507.21 84,451,065.85 48,987,788.71 4,165,976.82 Acetar Ingredients Inc.控股子公司 销售 10,306,913.84-6,674,037.59 9,550,825.72-7,575,774.66 绿维生物科技(上海)有限公司 控股子公司 销售 5,000,000.00 14,986,810.48 3,771,572.66 8,183,593.90 3,171,473.92 陕西本草康源生物医药有限公司 控股子公司 生产销售 20,000,000.00 3,367,087.45 3,273,834.93 0.00-221,128.60 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 18 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内合并范围内包含私募基金管理人的情况包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司继续坚持以顾客为导向的经营思路，坚持为人类健康生活提供品质卓越的医药健康产品和服务的企业使命,坚持成为天然医药食品原料领域的核心制造商和公众尊重、客户信任、员工满意的国际品牌企业的企业愿景,积极拓展目标区域市场，稳定和扩大市场占有率，形成“产能充沛、技术精湛、质量稳定、服务一流”四位一体的产销格局；通过不断创新和完善，提升员工素质，增强员工和客户的满意度，在业内树立良好的口碑和品牌价值。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(