838558_2022_海兴科技_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

公告编号：2023-007 1 证券代码：838558 证券简称：海兴科技 主办券商：东莞证券 2022 年度报告 海兴科技 NEEQ:838558 盘锦海兴科技股份有限公司 Panjin Haixing Technology Co.,Ltd.公告编号：2023-007 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .12123 3 公告编号：2023-007 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋旭彬、主管会计工作负责人赵素玲及会计机构负责人（会计主管人员）石勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 公告编号：2023-007 4 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、政策变动风险 从目前来看,国家在推动扩大内需，尤其是消费需求方面的战略决策，以及工业转型升级的规划,都在宏观层面上为行业的发展指明了方向,为行业的进步提供了政策支持。日用品塑料制品行业，目前直接监管的法律条款不多，行业监管力度适中，有利于行业内的企业发挥自身的能动性，为行业的发展添加活力。然而，由于行业中的企业众多，且生产的产品与人们的家庭生活息息相关，若出现对社会影响恶劣的事件,监管部门很可能会迅速加强对行业的监管，制定更加严格的行业标准来降低社会风险。如果这种情况出现,将会对整个行业造成一定的冲击，行业内部将面临着重新洗牌的风险。2、市场竞争风险 日用品塑料制品行业内的生产厂商众多，产品质量参差不齐，而且在产品类别上同质化将更加严重,市场竞争程度急剧加速。另外,国内的生产厂商生产的产品在技术水平以及产品质量等方面都与国际品牌存在较大的差距，如果这些行业龙头加大对我国国内市场的投入,进一步的攫取市场占有率，该行业的竞争程度会更加激烈，因此，将可能对公司的经营产生不利影响。3、内部管理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构不完善，内部控制有欠缺。股份公司设立后,已建立健全了法人治理结构,制定了完备的公司章程、适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短,公司及管理层规范运作意识的逐步提高，相关制度的切实执行及完善需要一定的过程。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。4、原材料价格波动风险 公司的主要产品是收纳柜和整理箱系列，其材质是聚丙烯。2022 年成本构成中原材料所占的比重为 58.67%。原材料占生产成本的比例高，石油价格变动的影响因素又多，具有很强的不确定性,未来石油价格的走向难以预料，不排除石油价格开启上升趋势,这将会对公司的营业成本产生压力,减少公司盈利空间。因此聚丙烯的价格波动将直接影响公司的毛利率水平，对公司的经营业绩产生一定的影响。2015 年 6 月 26 日,辽宁鑫田管业有限公司(简称:“辽宁鑫田”)与华夏银行股份有限公司沈阳中山广场支行签订了 流动资金借款合同 约定辽宁鑫田贷款 1,800 万元人民币,贷款期限为 2015 年 6 月 29 日至 2016 年 4 月 1 日。公司为此笔贷款提供的土地抵押担保。由于辽宁鑫田未按时履行偿还责任,华夏银行股份有限公司沈阳中山广场支行有权要求公司就辽宁鑫田的借款余额在担保范围内承担偿还责任,将会给公司造成损失。由于辽宁鑫田未履行还款义务，辽宁省沈阳市中级人民法院于 2017 年 6 月 20 日作出(2017)辽 01 民终 3251 号民事判公告编号：2023-007 5 决,判定辽宁鑫田于判决生效后 10 日内一次性偿还华夏银行借款本金 1,800 万元、利息 346,602.81 元、罚息 423,300.00 元、复利 14,044.52 元；上述款项到期未受清偿时，华夏银行可对盘锦海兴科技股份有限公司(以下简称:公司)提供的位于盘锦市兴隆台区兴盛街道中华路西侧、地号为 2111030170250015、使用面积 64951.9 的土地行使抵押权,在上述债权范围内享有优先受偿的权利。公司根据终审判决对本诉讼事件计提预计负债 1,878.39 万元。由于辽宁鑫田未向华夏银行清偿债务，华夏银行申请强制执行，沈阳市和平区人民法院在淘宝网司法拍卖网络平台上对公司抵押的 土地使用权及地上建筑物进行拍卖。公司考虑到一方面盘国（2012）第 300163 号土地使用权的土地与公司办公大楼、厂房等建筑物正在 使用的土地毗邻，且公司已在该地块上建有仓库，另一方面公司未来扩大生产经营需储备土地，并综合案件具体情况及拍卖成本等因素，公司于 2018 年9 月 25 日以 14,732,892.00 元竞拍取得该土地及地上建筑物。2018 年 11 月 23 日，海兴科技已拍得盘国（2012）第 300163号土地使用权，并办理完毕抵押权涂销手续。公司于 2017 年 7 月 13 日起诉辽宁鑫田,要求赔偿给海兴科技造成的一切损失。2018 年 12 月 10 日盘锦市兴隆台区人民法院作出的（2017）辽 1103 民初 1946 号，判决结果如下：1、被告辽宁鑫田管业有限公司于本判决生效后十日内一次性偿还原告盘锦海兴科技股份有限公司代偿的借款 10,509,012.10 元，并自 2018 年 9 月 27 日起至本院确定的给付之日按中国人民银行同期贷款利率给付利息。如果未按本判决指定的给付期间履行给付金钱义务，加倍支付迟延履行期间的债务利息。2、案件受理费 123,950.00 元，由原告承担 30,096.00 元，被告承担 93,854.00 元；保全费 5,000.00 元由被告承担。公司目前尚未收到款项。6、人工成本上升风险 随着公司规模的进一步扩大，对技能熟练员工的需求也将持续增加,同时由于工资本身具有刚性，将在一定程度上增加公司的经营风险。7、公司短期偿债风险 公司 2022 年资产负债率为 43.96%,流动比率 3.35。报告期内,由于公司融资渠道单一，主要采取扩大信贷规模来支持生产经营的扩张，导致资产负债率较高。虽然在报告期内，公司所有银行借款均按期偿还,无不良信用记录,但不排除公司经营出现波动，特别是公司的资金回笼出现短期困难时，将存在一定的短期偿债风险。8、依赖政府补贴风险 2022 年公司因政府补助确认的当期损益为 169.40 万元，公司的经营结果对政府补助存在一定的依赖，一旦相关部门减少或取消政府补助，将会对公司净利润产生较大影响。9、同业竞争风险 公司实际控制人、控股股东宋旭彬控制的其他企业中有 4家公司:海兴塑胶、大路光学、劳乐仕国际、爱思得集团的经营公告编号：2023-007 6 范围与公司的经营范围存在重叠情形,为“日用塑料制品”，尽管公司与上述 4 家公司主营业务产品、销售市场定位、生产能力方面存在差异,但仍不能避免将来实际控制人、控股股东违反开展与公司相同产品和国内销售市场业务的风险。10、研发投入风险 日用塑料制品行业由于企业数量众多，而且行业龙头的优势明显导致行业内部竞争程度迅速加大，淘汰率也在不断上升。要想在行业内立足,必定要加大研发投入，在产品设计以及产品质量等方面进行创新,构造本企业的核心竞争力。然而，对于新产品的开发以及产品设计需要一定的研发周期，如果企业不能准确把握市场需求的变化，造成市场需求与新产品推出的时差性，会引起新产品的销量受限，将可能给公司带来一定的损失。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2023-007 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、海兴科技 指 盘锦海兴科技股份有限公司 公司章程 指 盘锦海兴科技股份有限公司章程 深圳海兴 指 深圳海兴也雅投资中心（有限合伙）股东大会 指 盘锦海兴科技股份有限公司股东大会 海兴有限、有限公司 指 盘锦海兴精工科技有限公司，公司前身 海兴之家 指 广东海兴之家科技有限公司 董事会 指 盘锦海兴科技股份有限公司董事会 股东大会 指 盘锦海兴科技股份有限公司股东大会 监事会 指 盘锦海兴科技股份有限公司监事会“三会”指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司法 指 中华人民共和国公司法 证监会 指 中国证券业监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所、广东司农 指 广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公告编号：2023-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 盘锦海兴科技股份有限公司 英文名称及缩写 Panjin Haixing Technology Co.,Ltd.-证券简称 海兴科技 证券代码 838558 法定代表人 宋旭彬 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵素玲 联系地址 辽宁省盘锦市兴隆台区兴隆台街 177 号 电话 13998716706 传真 0427-3268999 电子邮箱 Z 公司网址 办公地址 盘锦市兴隆台区兴隆台街 177 号 邮政编码 124000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 盘锦海兴科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 7 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-橡胶和塑料制品业(C29)-塑料制品业(C292)-日用塑料制品制造(C2927)主要业务 日用家居塑料制品的研发、生产及销售。主要产品与服务项目 日用家居塑料制品的研发、生产及销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）63,750,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为宋旭彬 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（宋旭彬），一致行动人为（深圳海兴）公告编号：2023-007 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9121110356755918XY 否 注册地址 辽宁省盘锦市兴隆台区兴隆台街 177 号 否 注册资本 63,750,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东莞证券 会计师事务所 广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周锋 苏小颖 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 广州市南沙区望江二街 5 号中惠璧珑湾自编 12 栋 2514 房 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-007 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 164,917,098.35 128,378,492.26 28.46%毛利率%31.31%27.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,434,214.95 114,974.00 8,975.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,987,039.21-2,568,599.99 439.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.72%0.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.38%-2.52%-基本每股收益 0.164 0.002 8,100.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 200,786,470.80 195,590,836.91 2.66%负债总计 88,267,590.20 93,506,171.26-5.60%归属于挂牌公司股东的净资产 112,518,880.60 102,084,665.65 10.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.60 10.62%资产负债率%（母公司）43.96%47.81%-资产负债率%（合并）43.96%47.81%-流动比率 3.35 1.34-利息保障倍数 5.72 1.02-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,445,639.34 10,219,542.40 80.49%应收账款周转率 14.62 9.72-存货周转率 3.66 1.60-公告编号：2023-007 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.66%0.74%-营业收入增长率%28.46%-2.11%-净利润增长率%8,975.28%-96.15%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 63,750,000 63,750,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,129.57 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,693,994.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,345.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 349.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,702,559.70 所得税影响数 255,383.96 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,447,175.74 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2023-007 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）财政部于 2021 年 12 月印发了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）（以下简称“解释第 15 号”），“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。本公司自规定之日起开始执行，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（2）财政部于 2022 年 11 月印发了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号）（以下简称“解释 16 号”），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行，本公司自发布年度提前执行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行，本公司自规定之日起开始执行。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2023-007 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业属于“橡胶和塑料制品业”。2015 年公司引进智能制造系统，利用信息系统将生产中的供应、制造、销售信息数据化、智慧化。本公司拥有产品创新、品牌营销整合和智能制造核心团队，创始人宋旭彬拥有本行业深厚的专业背景。目前公司拥有 116 项专利技术，并通过 ISO9001 质量体系认证。公司自成立以来致力于打造智能、环保、生态、美观的收纳用品，成为消费者最值得信赖的企业。（一）采购模式 公司的主营业务是生产日用塑料家居用品，主要的原材料是聚丙烯，公司对于聚丙烯的采购模式主要根据公司生产计划以及对未来市场的判断；另外，由于聚丙烯在供应端的垄断状况，公司的采购策略还会依据公司对聚丙烯未来价格走势的看法做出改变，如果判断未来聚丙烯价格将会上涨，即使公司的生产需求已经得到满足，也会购入原材料以防未来原材料价格上涨，反之亦然。因为行业上游的特殊性，通过将公司的生产以及原材料价格走势的判断相结合，尽可能的降低成本。公司产品采用的材质是食品级材质-100%树脂 pp 原料，无毒无味，环保安全。采购模式主要根据公司生产计划以及对未来市场的判断。（二）生产模式 公司的生产主要采取“以销定产”的模式为主；以依据对上季度实际销售和对下季度市场预测安排生产备货模式为辅，即，公司在制定生产计划时，除了考虑订单量以及未来市场环境以外，也会充分考虑原材料的及时供应，设备的安全连续运转，即使出现销售淡季也会保持一定的产品生产量以维持工厂的正常运转。（三）销售模式 公司销售渠道主要三大模式，线下渠道、电商渠道和电视购物渠道。线下渠道主要有五种类型，即批发市场、传统百货商场、大型超市、母婴连锁店、团购，前三种类型归属于传统的营销模式，而后面的两种类型属于近些年高速发展的新兴渠道。线下渠道基本结构：企业-一级批发商-二级批发商-零售商-消费者，产品从公司流向消费者的过程中，由省市级总经销商供货给二级批发商，或百货商场、批发市场等区域性中间商。公司将省市级总经销商作为资源平台，充分发挥且调动一级批发商的积极性，提升产品的终端覆盖率，增加产品营销渠道的宽度，从而提高在市场的占有率。电商渠道是公司通过第三方电商平台上建立品牌旗舰店，公司现已进入天猫、淘宝、京东、一号店等国内知名电商网络平台。目前公司经营线上渠道主要有两种方式，一种是 B2B，即将产品直接出售给电商平台，实现货物流以及资金流的同时转移，另外一种是 B2C，即公司直接通过电商平台将产品出售给消费者。电视购物渠道中公司通过电视购物频道播放公司产品进而达到销售目的。公司电视购物渠道的经营主要以经销模式为主、代销模式为辅的两种。经销模式是电视购物平台收到货物之后先对公司进行资金结算，代销模式是根据平台销售量对公司进行结算。公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式不会发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 公告编号：2023-007 14 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、专精特新认定 根据工业和信息化部办公厅关于开展第二批专精特新”小巨人“企业培训教育工作通知，按照国家及辽宁省“专精特新”相关政策要求，2020 年公司被认定为国家级“专精特新”中小企业。2、高新技术企业认定 根据科学技术部火炬高技术产业开发中心于 2022 年 11 月 23 日在高新技术企业认定管理工作网发布的关于对辽宁省认定机构2022 年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告，公司被列入辽宁省认定的 2022 年第一批高新技术企业，并进行备案：高新技术企业证书（发证日期：2022 年 11 月 4 日、证书编号:GR202221000374）。公司高新技术企业有效期：减免期限为 2022年度至 2024 年度，公司 2022 年度适用高新技术企业所得税 15%优惠税率。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 20,575,706.77 10.25%12,792,231.19 6.54%60.85%应收票据-应收账款 6,342,916.89 3.16%11,650,884.03 5.96%-45.56%公告编号：2023-007 15 存货 63,218,321.36 31.49%59,582,008.67 30.46%6.10%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 52,831,655.08 26.31%53,398,827.91 27.30%-1.06%在建工程-无形资产 49,560,599.78 24.68%50,856,684.10 26.00%-2.55%商誉-短期借款 50,058,333.33 24.93%50,060,416.67 25.59%-0.004%长期借款-应付账款 5,450,242.24 2.71%12,149,033.72 6.21%-55.14%预付款项 1,381,408.24 0.69%1,997,342.18 1.02%-30.84%其他应收款 804,580.85 0.40%1,153,941.83 0.59%-30.28%使用权资产 973,963.82 0.49%-递延所得税资产 702,024.16 0.35%473,463.44 0.24%48.27%应交税费 3,421,333.22 1.7%1,236,272.97 0.63%176.75%合同负债 16,492.06 0.01%183,858.96 0.09%-91.03%一年内到期的非流动负债 466,107.22 0.23%-租赁负债 519,266.88 0.26%-递延所得税负债 146,094.58 0.07%-其他流动负债 430.73 0.0002%22,188.42 0.01%-98.06%盈余公积 1,533,528.68 0.76%490,107.18 0.25%212.90%未分配利润 8,986,923.57 4.48%-403,869.88-0.21%-2,325.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比增加 60.85%，主要原因是线上天猫、京东 B2C 渠道占整个销售收入的 65%以上，账期短，资金回流快。2、应收账款同比下降 45.56%，主要原因是传统的线下、电视购物渠道销售低迷，减少了资金占用。3、应付账款同比下降 55.14%，主要原因是公司偿还前期欠的货款。同时公司议价能力提升，减少了供应商的账期。4、预付款项同比下降了 30.84%，主要原因是电商渠道精细化运营的提升及产品运营分工的细化，提高了转化率，减少了营销费用的发生。5、其他应收款同比下降了 30.28%，主要原因是公司收回前期保证金。6、递延所得税资产同比增加 48.27%，主要原因是根据（财会202231 号）“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”影响所致。7、应交税费同比增加 176.75，主要原因是报告期内营业收入增加，相应增值税负及其他税收增加。同时其他附加税也相应提高。8、合同负债同比下降了 91.03%，主要原因是传统的线下渠道销售不乐观，预收货款减少所致。9、一年内到期的非流动负债期末余额占总资产比例是 0.23%，主要原因是根据（财会202231 号）“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”影响所致。10、租赁负债期末余额占总资产比例是 0.26%，根据（财会202231 号）理由同上。11、递延所得税负债期末余额占总资产比例是 0.07%，根据（财会202231 号）理由同上。12、其他流动负债同比下降 98.06%，主要原因是预收货款下降所致。公告编号：2023-007 16 13、盈余公积同比增加 212.90%，主要原因是提取盈余公积金增加。14、未分配利润同比增加 2325.20%，主要原因是产品的毛利提高，其次实现精细化管理，降低了各项费用的发生，导致报告期内净利润大幅度提升所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 164,917,098.35-128,378,492.26-28.46%营业成本 113,281,222.12 68.69%93,635,418.90 72.94%20.98%毛利率 31.31%-27.06%-销售费用 23,411,863.42 14.20%20,966,784.71 16.33%11.66%管理费用 6,404,656.86 3.88%5,392,034.22 4.20%18.78%研发费用 6,760,967.83 4.10%5,268,546.87 4.10%28.33%财务费用 2,181,475.02 1.32%2,166,092.34 1.69%0.71%信用减值损失-156,936.97-0.10%-841,208.32-0.66%81.34%资产减值损失-762,470.05-0.46%-383,107.34-0.30%-99.02%其他收益 1,689,794.12 1.02%3,154,203.02 2.46%-46.43%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-2,129.57-0.001%-9,488.15-0.01%77.56%汇兑收益-营业利润 10,336,853.66 6.27%14,730.10 0.01%70,075.04%营业外收入 16,724.76 0.01%21,501.26 0.02%-22.21%营业外支出 1,829.61 0.001%9,070.26 0.01%-79.83%净利润 10,434,214.95 6.33%114,974.00 0.09%8,975.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增长 28.46%，主要原因是短视频和直播的新风口带来了业绩增长。同时团队核心店铺精细化运营的提升及产品运营分工的细化，使得产品运营跟上产品市场拓展的节奏。2、营业成本同比增长 20.98%，主要原因是随着销售业绩的增长，相应的成本增加。3、销售费用同比增长 11.66%，主要原因是随着销售业绩的增长，相应的推广费和服务费增加；同时销售人员的绩效考核也随之增长。4、管理费用同比增长 18.78%，主要原因是员工的工资薪酬增加，办公费和业务招待费增加所致。5、研发费用同比增加 28.33%，主要原因是公司加大了新产品、新材料的研发支出。6、信用减值损失同比下降了 81.34%，主要原因是传统的线下和电视购物渠道销售业绩低迷，减少了资金占用；同时线上销售额增长较快，加快了资金回笼。7、资产减值损失同比增加 99.02%，主要原因是存货的跌价准备增加。8、其他收益同比下降了 46.43%，主要原因是政府补助减少所致。公告编号：2023-007 17 9、资产处置收益同比下降了 77.56%，主要原因是处置了没有使用价值的两台交通工具。10、营业利润同比增加 70075.04%主要原因是产品的毛利提高，同时实现精细化管理，降低了各项费用的发生。11、营业外收入同比下降了 22.21%，主要原因是收到政府补助减少。12、营业外支出同比下降了 79.83%，主要原因是捐赠支出减少。13、净利润同比增加 8975.28%，主要原因是营业利润增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 159,599,282.03 127,593,803.99 25.08%其他业务收入 5,317,816.32 784,688.27 577.70%主营业务成本 107,942,743.87 92,827,682.14 16.28%其他业务成本 5,338,478.25 807,736.76 560.92%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 收纳类 151,755,835.86 105,621,484.98 30.40%23.87%18.46%3.18%整理类 7,841,181.98 4,764,465.26 39.24%278.01%170.53%24.14%其他 5,320,080.52 2,895,271.88 45.58%40.33%6.8%17.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内收纳类收入金额较上年同期增加 23.87%，主要是新品折叠收纳箱、双卷门收纳箱、小推车投入市场吸引了大批客户，导致销售收入增加。2、报告期内整理类收入金额较上年同期增加 278.01%，主要是新品奶瓶整理箱投入市场增加销售收入所致。3、报告期内其他类收入金额较上年同期增加了 45.58%，主要是报告期内新增加了原材料的销售及一件代发的服务费。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 也雅旗舰店 62,964,114.77 38.18%否 2 抖音小店 12,614,701.66 7.65%否 公告编号：2023-007 18 3 也雅生活家 10,752,804.42 6.52%否 4 也雅供应商 10,448,630.03 6.34%否 5 揭阳市新与科技有限公司 11,730,315.69 7.11%是 合计合计 108,510,566.57 65.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 盘锦格纹商贸有限公司 8,471,362.72 15.68%否 2 利安德巴赛尔聚烯烃（上海）有限公司 7,005,550.16 12.96%否 3 沈阳市盈江塑料包装制品有限公司 4,939,008.87 9.14%否 4 大连济丰包装纸业有限公司 4,793,914.93 8.87%否 5 华润化工新材料有限公司 3,711,769.91 6.87%否 合计合计 28,921,606.59 53.52%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 18,445,639.34 10,219,542.40 80.49%投资活动产生的现金流量净额-8,280,043.33-10,373,152.99 20.18%筹资活动产生的现金流量净额-2,409,460.80-2,539,858.51 5.13%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期同比增加了 80.49%，主要是报告期内 销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 33%。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期同比下降了 20.18%，主要是报告期内 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期同比下降了 20%。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期同比下降了 5.13%，主要是报告期内 偿付利息支付的现金较上年同期同比增加。?(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 公告编号：2023-007 19 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确，经营模式和投资计划稳健，业务规模和盈利能力均快速提高，所处行业发展前景较佳，在互联网+进行互相渗透和融合的背景下，公司拥有创新的商业模式和经营模式、优质的客户资源、较强的技术优势、渠道优势以及管理团队优势。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司在可预见的未来具有持续经营能力。公告编号：2023-007 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项