832093_2022_科伦股份_2022年年度报告_2023-04-23.pdf

1 2022 科伦股份 NEEQ:832093 科伦塑业集团股份有限公司 Kelun Plastics Group Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 4 月 16 日，工信部将科伦股份作为春耕备耕重要物资供应企业，列入了第一批保障供应的“白名单”。保证了公司在疫情多点爆发的情况下，生产经营没有受到太大的影响。公司于 2022 年 8 月被工信部认定为第四批国家级专精特新“小巨人”企业。此项国家级荣誉为公司持续发展提供了强有力的后续支持，极大地增强了公司的市场竞争力，确保了公司在农膜行业的龙头地位。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2022 年 10 月，公司完成员工持股计划的定向增发工作，公司高管及核心员工共计 26 人参与计划，进一步增强的公司员工的凝聚力和对公司发展的关切度，树立主人翁意识，共同推动公司持续健康发展。2022 年 11 月，公司“智慧农业用长效功能新型薄膜”项目荣获“第十一届中国技术市场协会金桥奖优秀项目奖”。金桥奖是全国技术市场领域最具权威的科技奖项，旨在奖励全国技术市场中做出突出成绩的先进集体、先进个人和优秀科技成果转化项目，是促进我国科技成果转化、加强技术市场建设的重要举措。2022 年，科伦股份及润尔新材加大资金投入，全力推进生产设备的智能化升级改造进程，产品质量得到提升，生产成本大幅下降，劳动生产率强力提高，为科伦股份发展注入新的潜能。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .149149 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人袁志奇、主管会计工作负责人秦建新及会计机构负责人（会计主管人员）秦建新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 股权相对分散的风险 报告期末股东为 233 名，股权结构相对分散，其中公司前五大股东的持股比例分别为 17.75%、7.78%、5.22%、5.19%、4.83%，不存在单一股东持有公司 30%以上股权。公司四位股东已签署一致行动协议，穆建章、吕金堂、张俊花作为公司第一大股东、实际控制人袁志奇的一致行动人，就公司股东大会或董事会审议事项表决时，必须保持一致。股权分散有可能会引发上市公司经营上的不连续风险，如果出现恶意收购，那么科伦股份的经营策略必然会出现调整。可能给公司经营和其他少数权益股东带来一定的风险。公司治理风险 2014 年 7 月股份公司成立后，建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系及关联交易、重大投资、对外担保等相关重大事项管理制度。经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模和集团化程度不断扩大，业务范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求，因此，可能存在公司治理及相关内控制度执行不规范的风险。5 行业竞争加剧的风险 由于进入农膜行业资金门槛较低，尽管国家在近年相继出台了农用薄膜行业准入条件、农用薄膜管理办法等法规，行业内大型企业也在技术上构筑了一定的技术壁垒，但行业仍存在较多的潜在竞争者。因此，随着市场容量进一步扩大，该行业或有新的竞争者涌入，加剧行业竞争程度。如果公司不能及时有效地应对市场竞争，将会面临增长放缓、市场份额下降、盈利能力下降的风险。原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料包括线性低密度聚乙烯、低密度聚乙烯等化工产品。报告期内，上述原材料成本约占母公司生产成本的 60%以上，且其价格波动较为频繁。采购成本的变动可能会带来毛利率波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、科伦股份 指 科伦塑业集团股份有限公司 主办券商 指 中国银河证券股份有限公司 润尔新材 指 河北润尔新材料科技股份有限公司 科伦锦泰 指 科伦锦泰（北京）塑料科技有限公司 科伦天利 指 沙湾县科伦天利塑业有限公司 科伦润邦 指 河北科伦润邦进出口贸易有限公司 科伦通力 指 四川科伦通力塑胶有限公司 科润达 指 河北科润达新材料科技有限公司 科润塑业 指 重庆科润塑业有限公司 三会 指 董事会、监事会、股东大会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 科伦塑业集团股份有限公司 英文名称及缩写 Kelun Plastics Group Co.,Ltd.证券简称 科伦股份 证券代码 832093 法定代表人 袁志奇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 牛淑刚 联系地址 河北省曲周县凤城路与东环路交叉口西南 电话 0310-8819600 传真 0310-8819808 电子邮箱 公司网址 办公地址 河北省曲周县凤城路与东环路交叉口西南 邮政编码 057250 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 29 日 挂牌时间 2015 年 3 月 5 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-橡胶和塑料制品业（C29）-塑料制品业（C292）-塑料薄膜制造（C2921）主要产品与服务项目 主要产品为棚膜、地膜；服务项目为棚膜、地膜等农用塑料薄膜的研发、生产及销售,功能塑料薄膜、农业用塑料薄膜的研发、技术咨询与服务；生物塑料降解薄膜、塑料包装材料销售；企业管理咨询服务；经营本企业产品和技术的进出口业务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）88,586,831 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（袁志奇）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（袁志奇），一致行动人为（穆建章、吕金堂、7 张俊花）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130400730275049G 否 注册地址 河北省曲周县凤城路与东环路交叉口西南 否 注册资本 88,586,831 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街国贸大厦 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）银河证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 闫磊 张崇 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司 2023 年 1 月 16 日披露变更持续督导主办券商公告，主办券商由原来的山西证券变更为银河证券。公司 2023 年 3 月 31 日披露一致行动人变更公告，一致行动人由袁志奇、穆建章、吕金堂、张俊花变更为袁志奇、穆建章、吕金堂、张俊花、董民强、冯建国。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 253,174,384.36 259,837,319.34-2.56%毛利率%28.54%28.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 33,786,838.92 31,289,657.05 7.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,026,655.99 30,244,471.08 2.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.38%25.32%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.63%24.48%-基本每股收益 0.41 0.39 6.11%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 358,744,492.93 309,606,060.05 15.87%负债总计 138,274,846.25 150,398,079.52-8.06%归属于挂牌公司股东的净资产 199,048,159.36 139,739,769.86 42.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.25 1.74 28.80%资产负债率%（母公司）31.46%43.69%-资产负债率%（合并）38.54%48.58%-流动比率 1.23 0.9-利息保障倍数 5.86 5.84-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,336,896.18 29,497,804.71-81.91%应收账款周转率 3.86 5.70-存货周转率 4.47 4.78-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.87%18.82%-营业收入增长率%-2.56%19.12%-净利润增长率%4.15%24.25%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 88,586,831 80,104,800 10.59%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 161,603.13 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,714,429.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,604.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,511,638.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,392,275.763,392,275.76 所得税影响数 448,941.26 少数股东权益影响额（税后）183,151.57 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,760,182.932,760,182.93 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 10 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 1.1.资产负债表项目资产负债表项目 （1 1）资产）资产 长期股权投资 10,139,300.00 5,477,846.00 固定资产 134,752,213.70 135,408,933.07 124,853,012.26 126,252,056.50 无形资产 34,761,902.44 15,110,396.62 38,130,192.60 15,483,399.30 开发支出 2,652,785.26 资产总额资产总额 333,262,300.50333,262,300.50 309,606,060.05309,606,060.05 284,468,617.76284,468,617.76 260,568,083.44260,568,083.44 （2 2）负债）负债 其他应付款 8,130,333.76 6,753,110.76 8,662,442.33 7,285,219.33 负债总额负债总额 151,775,302.52151,775,302.52 150,398,079.52150,398,079.52 132,567,751.77132,567,751.77 131,190,528.77131,190,528.77 （3 3）所有者权益）所有者权益 资本公积 5,536,857.97 6,108,010.91 5,150,346.14 5,573,359.66 盈余公积 8,737,965.00 6,473,614.70 6,024,345.88 3,317,100.93 未分配利润 72,325,708.80 47,053,344.25 43,746,459.59 18,920,200.97 少数股东权益 14,781,666.21 19,468,210.67 16,874,914.38 21,462,093.11 所有者权益总额所有者权益总额 181,486,997.98181,486,997.98 159,207,980.53159,207,980.53 151,900,865.99151,900,865.99 129,377,554.67129,377,554.67 2.2.利润表项目利润表项目 营业收入 1,480,147,776.13 259,837,319.34 1,018,372,747.91 218,126,979.32 营业成本 1,405,158,264.97 184,892,291.13 952,286,030.96 152,525,795.86 管理费用 15,059,378.35 11,944,625.72 9,942,971.52 9,957,902.45 研发费用 11,865,795.95 10,030,317.76 6,311,181.42 8,012,393.79 财务费用 7,553,810.97 7,764,676.41 7,330,140.80 7,736,990.69 投资收益 5,348,023.83 686,569.83 净利润净利润 34,133,931.9134,133,931.91 34,167,360.3434,167,360.34 30,106,723.7730,106,723.77 27,498,197.0927,498,197.09 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：科伦塑业集团股份有限公司是一家以塑料改性研发为先导、以功能塑料产品智能制造为中心，涵盖生态木塑产品及进出口贸易在内的综合化一体运营商。科伦股份经过多年的探索和实践，根据公司的资源和优势，结合企业的经营情况，有针对性的提出“强化研发，建设采购平台，科学布局加工基地”创新型商业模式，确保生态价值链良性运转。首先以科技制胜，提高核心竞争力。拥有专业的技术研发团队和研发设备，建有省级技术研发中心-河北省改性塑料技术创新中心，致力于高端功能性薄膜新产品新技术、新材料的研发和推广，公司目前拥有专利共计 35 项，其中发明专利 5 项，实用新型专利 30 项，目前在审的发明专利 10 项。其次搭建采购平台，实现透明、廉洁、稳定、高效的采购目标；科学布局加工基地的战略已见成效，新疆基地已达产达效，2023 年西南基地拟开工建设，两年内达产达效。公司拥有具有国内领先水平的五层共挤、三层共挤棚膜设备 9 台（套），双层、多分卷地膜设备 26 台，均实现了自动化供料等智能工艺，可高效服务于公司的生产经营。公司主要产品是高端功能性棚膜和地膜产品，包括 POD 膜、蓄能膜、抗风沙膜、耐农药棚膜、葡萄专用膜、转光 PO 膜、高透明 PO 膜、漫散射 PO 膜、漫散射膜、消雾膜、长寿流滴膜，以及生物降解地膜、银灰双面除虫抗菌地膜、黑白双面或相间地膜、物理除草地膜、消雾流滴地膜等等，力争三年内高端产品占比达 50%以上，并完成生产设备供料、包装、收卷系统的智能化改造。公司拥有高素质的销售团队，通过传统市场营销、网络营销、社交平台营销、自媒体营销、各大视频平台营销等多种营销模式，以经销商的形式在全国 30 个省、市、自治区、直辖市建立了自己的销售网络，为广大农业生产种植业、养殖业客户提供高质量的农膜产品和技术支持、技术咨询等服务。公司的收入来源为产品销售收入，盈利来自收入中的毛利润部分。报告期内和报告期后公司商业模式均未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 国家级专精特新“小巨人”企业-详细情况 1、公司省级“专精特新企业”认定情况：河北省工业和信息化厅于 2019 月 12 月 10 日发布了关于公布河北省第四批“专精特新”中小企业名单的通告（冀工信企业函2019970 号），公司名列其中。2、公司省级“单项冠军”认定情况：河北省制造强省建设领导小组办公室于 2020 年 1 月 13 日发布了关于公布首批河北省制造业单项冠军企业名单的通知（冀制强省办20202 号），公司榜上有名。3、公司“高新技术企业”认定情况：公司高新技术企业发证时 12 间为 2021 年 9 月 18 日，有效期三年，证书编号：GR202113000899,认定依据为 高新技术企业认定管理办法 国科发（2016）32 号。4、公司“科技型中小企业”认定情况：河北省科学技术厅于 2021年 5 月 6 日发布关于 2021 年第一批纳入“国家科技型中小企业 信息库”企业名单的公告，是根据科技型中小企业评价办法（国科发政 2017 115 号）和 科技型中小企业评价工作指引（试行）（国科火字2017144 号）要求。5、国家级专精特新小巨人企业认定情况：2022 年 8 月 8 日至 12日，河北省工信厅公示了“关于河北省第四批专精特新小巨人企业和第一批专精特新小巨人企业复核通过企业名单对的公示”，科伦股份属于第四批专精特新“小巨人”企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内，在公司董事会的领导下，从管理层到基层员工，认真贯彻落实公司股东大会各项决议，上下一致忠实、勤勉履行职责，积极推进公司整体运营，努力实现经济效益稳中求增求好。报告期内公司实现营业收入 253,174,384.36 元，同比增长-2.56%；营业利润 38,044,127.58 元，较上年同期增长 1.41%；公司总资产 359,253,380.72 元，较上年末增长 16.04%；归属于挂牌公司股东的所有者权益 199,138,348.45 元，较上年末增长 42.51%。进入 2022 年后，因为新冠肺炎疫情传播，公司所在地及市场所在覆盖区域交替封闭。公司借机在保持营业收入不受影响的前提下，对生产设备进行了全面升级改造，增加产品品种，产品结构调整更趋合理，从而使得公司综合效益保持提高。农用地膜销售增加 47.59%，木塑产品销售增长 5.46%，其中木塑产品出口额增长 33.58%，国际市场拓展成效显著，为今后的继续发展奠定了基础。2、报告期内，在润尔新材完成涂装产品生产线项目，并形成效益的基础上，充分利用国家制定的鼓励四季度生产设备投资的优惠政策，通过售后回租的的租赁方式融入资金，完成了全自动矢重称重同步控制改造等 5 项设备升级改造项目。为提高产品质量，降低生产成本奠定了基础。二、经营及服务变动 1、在经营过程中，持续优化产品结构是提高经营效益的主要路径。在产品系列里“农膜”是较为传统的一个产品类别。自 2020 年以来，普通农膜销售量在农膜总销售收入中的比重逐年降低，三年依次为 10.95%、4.64%和 2.29%。附加值较高的例如 PO 膜，其销售收入在总销售收入中的比重逐年13 增高，三年内依次为 31.33%、43.53%和 41.81%，优化产品结构使得企业的整体效益得以逐级提升。2、木塑产品由以转印产品为主转为以涂装产品为主，报告期内新增了免漆产品,从而逐步拓宽了市场，更能满足不同层次的市场需求，为今后进一步发展赢得了盈利空间。3、科伦润邦在国际地缘政治局势动荡不安，全球经济发展疲软等错综复杂形势下，积极组织开发市场。报告期内出口销售收入 40,247,103.48 元，较上年增长 33.58%。(二二)行业情况行业情况 一、宏观形势 我国是世界农膜产品消费量最大的国家。农膜作为四大农业生产资料之一，广泛应用于农作物栽培、种植和水产养殖业，是实现农业稳产高产、增强作物抗灾、抗病能力、促进种植业结构优化、增加农产品有效供给、提高农民收入的必需装备和设施。根据中国塑料加工工业协会农用薄膜专委会2022 年年会工作报告统计，我国拥有农膜生产企业近千家，从业人员约 7 万，全国农膜企业年总产能600 万吨。据国家统计局数据，2022 年，全国规模以上生产企业农膜产量 222 万吨，同比增长率为4.7%。是新冠疫情发生以来增长最高的一年，其中高中端产品产量达到 70%，PO 膜产量接近 40 万吨，产品结构明显改善，农膜行业呈现稳中有进的大好局面。二、报告期内 1、2022 年 3 月以来，新冠疫情给邯郸以及周边县市企业的生产经营带来一定影响冲击。4 月 10日，国务院联防联控机制印发关于切实做好货运物流保畅通工作的通知，畅通了农资到田头的运输环节；4 月 12 日，工信部印发关于加强重点产业链供应链“白名单”企业服务保障工作的通知，将科伦股份作为春耕备耕重要物资供应企业列入了第一批保障供应的“白名单”。4 月 19 日，工信部召开统筹疫情防控和工业经济运行电视电话会议，要求全力保障产业链供应链循环畅通。在国家、省、市、县等各部门的大力支持下，在严格执行各项防控措施的前提下，保证了公司在疫情多点爆发的情况下，生产经营没有受到大的影响。2、新国标的实施给科伦股份提供了更好的发展机遇、更广阔的市场空间，公司以强大的技术力量、先进的生产设备，向社会提供更加优质的产品，服务于农业、种养业市场，从而使公司的产销量继续增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 18,509,797.53 5.16%17,512,674.25 5.66%5.69%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 75,821,642.40 21.14%48,240,735.52 15.58%57.17%存货 41,842,712.38 11.66%38,718,721.27 12.51%8.07%投资性房地产 长期股权投0.00 0.00%5,477,846.00 1.77%-100.00%14 资 固定资产 176,679,984.14 49.25%135,408,933.07 43.74%30.48%在建工程 0.00 0.00%16,606,445.79 5.36%-100.00%无形资产 14,850,999.97 4.14%15,110,396.62 4.88%-1.72%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 94,800,000.00 26.43%79,800,000.00 25.77%18.80%长期借款 0.00 0.00%857,913.08 0.28%-100.00%其他非流动资产 568,780.00 0.16%2,311,044.85 0.75%-75.39%预付款项 19,309,497.96 5.38%20,259,565.54 6.54%-4.69%其他应收款 64,617.50 0.02%1,954,467.90 0.63%-96.69%应付票据 0.00%10,000,000.00 3.23%-100.00%应付账款 12,899,192.77 3.60%15,022,837.01 4.85%-14.14%合同负债 3,780,616.44 1.05%9,509,801.38 3.07%-60.25%应交税费 4,709,819.22 1.31%4,334,088.49 1.40%8.67%其他应付款 1,052,692.77 0.29%6,753,110.76 2.18%-84.41%长期应付款 4,979,122.04 1.39%3,121,852.06 1.01%59.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款期末余额 7582.16 万元，比期初增长 57.17%，主要是由于：近几年公司为扩大高端产品销售，对合作时间长、信誉度高、经营新产品、高附加值产品的客户，采取了适当的信用倾斜；伴随与我公司合作时间长的客户越来越多，使用信用政策的客户越就越来越多；报告期内由于疫情反复，各地交替封闭，业务人员出去开发新客户受到限制，基本上为老客户支撑业务；下半年各地放开疫情管控后，12 月份进入疫情感染高峰期，催收货款活动力度受到影响，造成应收账款余额加大。2、长期股权投资期末余额为 0，比期初减少 100%，主要是上年末公司持有对科伦锦泰 5,477,846.00元长期股权投资，报告期内全部处置了这一投资。3、在建工程期末余额为 0，比期初减少 100%，主要是上年末润尔新材有一条在建中的涂装产品生产线项目，完成投资 1974 万元，报告期内已完工验收形成效益。年内实施的设备投资项目均已全部完工验收。4、长期借款期末余额为 0，比期初减少 100%，主要是公司归还了两笔小额科创贷。5、其他非流动资产期末余额 56.88 万元，比期初减少 75.39%，主要是归入本科目的款项为预付设备款，由于一些大的设备、技术升级改造项目在四季度前基本完成，近期尚未开始实施任何的投资项目，从而预付设备款减少。6、其他应收款期末余额 6.46 万元，比期初减少 96.69%，主要是报告期内公司回收了大额其他应收款，剩余项目主要是公司职工办理业务的备用金以及押金保证金。7、应付票据期末余额为 0，比期初减少 100%，主要是上年度子公司润尔新材使用了一笔银行行承兑汇票，报告期内已按期归还，未再使用。8、合同负债期末余额 378.06 万元，比期初减少 60.25%，主要是三年疫情使得公司开发新客户步伐放缓，三年以上的客户倾向于使用公司的商业信用，由于新客户数量相对减少，使得预收款总额下降。9、其他应付款期末余额 105.27 万元，比期初减少 84.41%，主要是伴随公司流动资金相对宽松的情况，公司归还了大多数资金拆借款，使得本科目余额大幅下降。10、长期应付款期末余额 497.91 万元，比期初增加 59.49%，主要是公司为充分利用国家制定的鼓励四季度生产设备投资的优惠政策，通过售后回租的的租赁方式融入资金，完成了全自动矢重称重同步15 控制改造等 5 项设备升级改造项目。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 253,174,384.36-259,837,319.34-2.56%营业成本 180,909,225.50 71.46%184,892,291.13 71.16%-2.15%毛利率 28.54%-28.84%-销售费用 3,046,536.63 1.20%6,239,024.25 2.40%-51.17%管理费用 12,161,018.42 4.80%11,944,625.72 4.60%1.81%研发费用 12,314,865.56 4.86%10,030,317.76 3.86%22.78%财务费用 7,470,756.95 2.95%7,764,676.41 2.99%-3.79%信用减值损失-1,108,796.01-0.44%-737,202.44-0.28%50.41%资产减值损失 287,813.29 0.11%-316,392.13-0.12%-190.97%其他收益 1,714,429.74 0.68%523,180.96 0.20%227.69%投资收益 943,683.51 0.37%686,569.83 0.26%37.45%公允价值变动收益-资产处置收益 161,603.13 0.06%0.00 0.00%-汇兑收益-营业利润 38,044,127.58 15.03%37,515,835.74 14.44%1.41%营业外收入 5,021.36 0.00%79,175.72 0.03%-93.66%营业外支出 416.86 0.00%146,471.68 0.06%-99.72%净利润 35,585,082.45 14.06%34,167,360.34 13.15%4.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期销售费用 304.65 万元，比上年同期减少 51.17%，主要是报告期内科伦锦泰不在合并范围中，该公司是销售费用发生的大户。2、报告期信用减值损失-110.88 万元，比上年同期增加 50.41%，主要是公司应收账款余额增加，按照信用损失率测算的信用减值损失相应增加。3、报告期资产减值损失 28.78 万元，比上年同期减少 190.97%，主要是子公司发往科伦天利的委托加工物资通过处置消化余额大幅下降，原计提的存货提价准备大部分冲回。4、报告期其他收益 171.44 万元，比上年同期增加 227.69%，主要是报告期内国家对企业扶持政策落实到位，收到补助项目由上年 2 项增加到 11 项。5、报告期投资收益 94.37 万元，比上年同期增加 37.45%，主要是公司报告期内处置了科伦锦泰的长期股权投资产生的投资收益增加较大。16 6、报告期营业外收入 0.5 万元，比上年同期减少 93.66%，主要是上年度科伦润邦收到中信保补贴。7、报告期营业外支出 416.86 元，比上年同期减少 99.72%，主要是上年度科伦股份承担社会责任发生公益性捐赠和处置固定资产产生净损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 252,905,803.55 249,780,659.36 1.25%其他业务收入 268,580.81 10,056,659.98-97.33%主营业务成本 180,725,258.55 184,466,731.76-2.03%其他业务成本 183,966.95 425,559.37-56.77%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 主营业务：农 用 大 棚膜 134,977,787.87 93,832,248.75 30.60%-12.83%-17.22%3.57%农用地膜 51,294,884.41 44,250,140.20 13.44%47.59%41.44%4.06%木塑板材、成套门 66,633,131.27 42,642,869.60 36.00%10.73%6.87%2.31%小计 252,905,803.55 180,725,258.55 28.54%1.25%-2.03%2.39%其他业务：聚乙烯 销售材料 13,256.18 9,455.29 28.67%-78.38%-73.72%-12.66%废品收入 255,324.63 174,511.66 31.65%-62.17%-55.20%-10.63%小计 268,580.81 183,966.95 31.50%-97.33%-56.77%-64.26%合计 253,174,384.36253,174,384.36 180,909,225.50180,909,225.50 28.54%28.54%-2.56%2.56%-2.15%2.15%-0.30%0.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 华北 94,066,910.26 70,008,564.88 25.58%1.69%4.11%-1.73%华东 34,297,526.71 24,699,821.24 27.98%-29.56%-25.90%-3.56%17 华中 20,328,221.47 12,922,243.47 36.43%-18.63%-26.19%6.51%华南 18,981,976.64 14,060,358.53 25.93%6.33%29.63%-13.32%东北 2,904,576.53 2,558,754.43 11.91%-25.70%-12.21%-13.53%西南 20,193,057.91 15,126,439.28 25.09%-19.13%-17.06%-1.87%西北 22,155,011.36 13,820,309.37 37.62%31.87%2.60%17.80%国外 40,247,103.48 27,712,734.30 31.14%33.58%29.89%1.95%合计 253,174,384.36253,174,384.36 180,90