836221_2022_易实精密_2022年年度报告_2023-04-03.pdf

1 2022 易实精密 NEEQ:836221 江苏易实精密科技股份有限公司 EC PRECISION TECHNOLOGY(JIANGSU)CORPORATION 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 20222022年公司年公司成功入选第四批国家成功入选第四批国家级专精特新级专精特新“小巨人小巨人”企业企业。公司新能源汽车高压接线柱及高公司新能源汽车高压接线柱及高压屏蔽罩生产线扩建项目荣获崇川区压屏蔽罩生产线扩建项目荣获崇川区20222022 年度十佳科创项目称号。年度十佳科创项目称号。公司被评为崇川区公司被评为崇川区 20222022 年高质年高质量发展优秀企业。量发展优秀企业。公司董事长徐爱明荣获公司董事长徐爱明荣获 20222022 年年崇川区十大民营企业家称号。崇川区十大民营企业家称号。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3030 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3636 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .4343 第八节第八节 行业信息行业信息 .4747 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4848 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5353 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .141141 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐爱明、主管会计工作负责人张文进及会计机构负责人（会计主管人员）张文进保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、控股股东及实际控制人不当控制的风险 截至本报告披露日，徐爱明直接持有公司 53.08%的股权，通过南通众利间接控制公司 1.32%的股权，合计控制公司 54.40%的表决权。如果公司实际控制人通过行使表决权等方式，对公司经营及财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能导致公司存在实际控制人利用控制地位损害中小股东利益的风险。2、宏观经济波动及市场需求波动风险 公司主要从事汽车精密金属零部件的研发、生产与销售，客户主要为整车厂一级、二级零部件供应商为主，其业务发展情况与汽车工业的发展情况紧密相关，而汽车工业景气度又与宏观经济周期紧密相关。当全球宏观经济处于快速发展阶段，居民购买力达到一定水平，汽车相关产品消费积极、汽车产销5 量增长，带动汽车零配件产品的销售增长。反之，当全球宏观经济发展处于停滞或下降阶段，居民购买力和购买欲下降，汽车相关消费受到抑制，将直接影响汽车零配件产品的销售，从而对公司的经营业绩产生不利影响。3、原材料价格波动风险 报告期内，公司产品生产所需原材料主要为铜材、钢材、铝材，受国内外大宗商品价格大幅波动影响，报告期内钢材、铜材、铝材价格波动较大，直接影响到产品的生产成本。如果未来公司原材料价格大幅度上涨，且公司不能及时在产品定价方面转嫁此风险，会存在因原材料价格上涨带来的成本增加、毛利率下降、业绩下滑的风险，从而影响公司的盈利水平。4、汇率变动风险 报告期内，公司外销收入为 3,451.15 万元，占主营业务收入 16.40%。公司产品出口主要以欧元和美元结算，人民币的汇率变动对公司的经营业绩具有一定影响。报告期内，公司汇兑损益金额为-24.79 万元。人民币汇率波动将影响公司外销产品价格以及汇兑损益金额，也会影响公司出口产品价格竞争力。若未来人民币汇率发生大幅波动，公司可能面临一定的汇率波动风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 易实精密、公司、股份公司、本公司 指 江苏易实精密科技股份有限公司 易实国际 指 南通易实国际贸易有限公司 易实零部件 指 南通易实汽车零部件有限公司，系公司控股子公司 业驰标准件 指 南通业驰标准件有限公司（曾用名：南通威驰信息科技有限公司）马克精密 指 马克精密金属成形（南通）有限公司，系公司控股子公司 易实冲压件 指 南通易实金属冲压件有限公司,系公司子公司 南通众利 指 南通众利管理咨询合伙企业（有限合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会制度、三会议事规则 指 最近一次由股东大会审议通过的股东大会制度、董事会制度、监事会制度 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 最近一次由股东大会审议通过的江苏易实精密科技股份有限公司章程 主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 会计师事务所 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 报告期、本年度、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 年初、期初 指 2022 年 1 月 1 日 本期期末 指 2022 年 12 月 31 日 上年期末 指 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 注：本报告中如无特别说明，合计数与各数累加值不一致，均系由四舍五入造成。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏易实精密科技股份有限公司 英文名称及缩写 EC PRECISION TECHNOLOGY(JIANGSU)CORPORATION EC PRECISION 证券简称 易实精密 证券代码 836221 法定代表人 徐爱明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张文进 联系地址 江苏省南通市崇川区太平北路 1018 号 电话 0513-81183112 传真 0513-81183112 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省南通市崇川区太平北路 1018 号 邮政编码 226006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 14 日 挂牌时间 2016 年 3 月 23 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造-C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 高压接线柱、电磁阀壳体、换挡杆、机加工嵌件、冲压嵌件等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）76,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（徐爱明）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（徐爱明），一致行动人为（南通众利管理咨询合伙企业（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320600561789195R 否 注册地址 江苏省南通市崇川区太平北路1018 号 否 注册资本 76,000,000 是 公司于 2021 年 11 月 26 日向全国中小企业股份转让系统有限责任公司报送了股票定向发行申请文件，该次定向发行股份总数为 8,000,000 股，其中有限售条件流通股 0 股，无限售条件流通股 8,000,000股。股转公司于 2021 年 12 月 9 日出具了关于对江苏易实精密科技股份有限公司股票定向发行无异议的函；新增股份于 2022 年 3 月 25 日正式在股转公司挂牌并公开转让。公司已完成本次定向发行新增注册资本和章程修订案的工商变更登记手续，并取得新的营业执照。上述变更完成后，公司注册资本由 68,000,000 元增加至 76,000,000 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）金元证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 4001 号时代金融中心大厦 17 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）金元证券 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡杰 王雨 5 年 2 年 会计师事务所办公地址 无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉凯城财富中心 5 号楼十层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 232,050,509.80 152,317,111.71 52.35%毛利率%29.66%32.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 37,832,280.33 28,199,779.28 34.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,775,638.19 26,372,759.11 31.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.96%24.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.26%23.02%-基本每股收益 0.51 0.42-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 343,928,082.39 227,311,879.90 51.30%负债总计 119,946,257.85 101,497,473.00 18.18%归属于挂牌公司股东的净资产 210,100,700.31 111,769,505.26 87.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.76 1.64 68.19%资产负债率%（母公司）30.01%36.90%-资产负债率%（合并）34.88%44.65%-流动比率 1.85 1.38-利息保障倍数 23.60 24.19-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,422,506.71 2,907,530.03 1,083.91%应收账款周转率 3.56 3.74-存货周转率 2.50 2.47-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%51.30%55.62%-营业收入增长率%52.35%67.98%-净利润增长率%44.10%37.09%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 76,000,000 68,000,000 11.76%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 820.55 计入当期损益的政府补助 3,739,120.99 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 138,098.07 委托他人投资或管理资产的损益 13,294.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,891,333.63 所得税影响数 554,002.34 少数股东权益影响额（税后）280,689.15 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,056,642.14 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所属行业为汽车零部件及配件制造业，公司是拥有精密机械、冲压加工能力的高新技术企业，主要从事汽车零部件的研发、生产、销售，生产的主要产品有新能源汽车专用精密金属零部件、汽车通用精密金属零部件、传统燃油汽车精密金属零部件等，涵盖汽车大部分核心的子系统，包括刹车制动、新能源高压连接系统等。公司及控股子公司为大型汽车零部件一级或二级供应商提供产品，客户包括：安波福、艾尔多、博格华纳、博戈橡胶、博世、柏狮电子、博泽、大陆、德韧干巷、赫尔思曼、海拉、合兴股份、联合电子、立讯精密、泰科电子、维科精密、纬湃汽车、信跃电子、怡得乐、伊维氏等业内知名零部件厂商。公司在发展过程中，以产品研发为中心，以技术创新为依托，以市场需求为导向，一直重视技术研究与开发并形成了多轴联动精密机加工、复杂冲压折弯成型、高速深拉伸、精密冲压、多工位冷镦，以及激光焊接等多项核心技术，不断提升公司的竞争力。公司采取以销定产的生产模式，按照客户的订单和采购计划，进行原材料采购、组织生产、控制品质、及时交付，以满足客户的要求，同时按照订单约定的价格和付款周期，准时收回货款。公司通过上述商业模式销售产品，并获取收益。公司具有完善的研发、生产、采购、销售业务流程，拥有稳定的销售渠道及客户资源，具有一定的市场竞争力，具有丰富的行业经验，能够应对行业风险。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化，报告期末至半年报披露日无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定-“技术先进型服务企业”认定-其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况-报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022年公司紧紧围绕整体发展战略及年度经营目标，对内整合资源，优化管理，对外加大市场开拓的力度，合理调整产品结构，报告期内，公司实现营业收入232,050,509.80元，同比增长52.35%，净利润39,497,896.05元，同比增长44.10%，期末资产总额343,928,082.39元，比期初增长了51.30%。公司具有很好的发展潜力和持续成长能力。报告期内，公司在生产管理、市场开拓、技术研发、内部控制、人才队伍建设等方面采取了积极有效的措施，确保了公司生产经营的稳步发展。生产管理方面：公司不断加强生产信息化管理，进一步加强产品质量管理和生产成本控制。市场开拓方面：积极研究市场发展趋势，精准把握市场需求，在稳定原有客户的基础上，努力开拓新市场、新产品，业务持续稳定增长。技术研发方面：公司精准把握客户需求，加大研发费用的投入和研发团队的建设，进一步加强产品加工工艺的开发力度，注重以技术优势打造行业领先地位,公司研发能力不断得到提高。内部控制方面：公司不断完善各部门的工作流程和职能，加强业务的风险管理，促进业务的规范发展。人员管理方面：公司进一步实施有效的人力资源管理，逐步完善绩效考核制度，不断调整优化人员结构，加强人才队伍建设，为业务的健康稳定发展打下基础。(二二)行业情况行业情况（一）所属行业及确定所属行业的依据（一）所属行业及确定所属行业的依据 公司主 要产品 为汽 车精 密金属 零部 件，根 据国 家统 计局发 布的 国 民经济 行业分 类（GB/T4754-2017），公司所属的行业为“C36 汽车制造业”的子行业“汽车零部件及配件制造（3670）”；14 根据全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于制造业（C）中的汽车制造业（C36），具体可归类为汽车零部件及配件制造（C3660）。（二）行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规及政策（二）行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规及政策 1 1、行业主管部门及监管体制、行业主管部门及监管体制 汽车零部件行业是充分竞争的行业，行业的主管部门为工信部、发改委等，行业自律组织为中汽协。发改委主要负责行业政策、发展规划的制定，指导行业结构调整，实施行业管理，参与行业体制改革、技术进步和技术改造，以及管理和审批投资项目等工作；工信部主要负责制定行业的发展战略、拟订并组织实施行业规划、产业政策和标准，监测行业日常运行，推动重大技术装备发展和自主创新。中汽协是汽车及汽车零部件制造业的自律组织，主要负责产业及市场研究、行业自律管理、产品质量监督、提供信息和咨询服务、协助相关部门制定或修订行业标准等。2 2、行、行业主要法律法规及产业政策业主要法律法规及产业政策 汽车制造业是我国国民经济的重要支柱产业，汽车零部件行业是汽车制造业下属的子行业，作为汽车工业的重要组成部分和发展的基础，其规模和技术的不断提升是汽车工业繁荣发展的前提和关键环节。随着行业持续发展，国务院、发改委、工信部等相关部门出台了一系列政策法规，规范行业健康发展、引导产业转型升级。我国汽车工业正在逐渐向新能源汽车和智能汽车转型，到 2025 年，新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的 20%左右，有条件自动驾驶的智能汽车达到规模化生产，高度自动驾驶的智能汽车在特定环境下市场化应用，到 2035 年，纯电动汽车成为新销售车辆的主流，公共领域用车全面电动化，燃料电池汽车实现商业化应用，高度自动驾驶汽车实现规模化应用，2035 年到 2050年，中国标准智能汽车体系全面建成、更加完善，这也将全面推动节能汽车、新能源汽车、智能网联汽车零部件，尤其是核心零部件的发展，为我国汽车零部件行业带来良好的发展机遇。（三）行业发展概况（三）行业发展概况 1 1、汽车产业发展概况、汽车产业发展概况 （1 1）全球汽车产业发展现状及发展趋势）全球汽车产业发展现状及发展趋势 汽车行业是国民经济的重要支柱产业，其产业链长、涉及面广、带动性强、国际化程度高，在美国、日本、德国等工业发达国家的产业体系中一直占据重要地位。汽车行业的发展水平是衡量一个国家工业15 化水平、经济实力和科研创新能力的重要标志。经过一百多年的发展，汽车行业已步入成熟发展期，2017 年以前，除 2008 年2009 年全球汽车产销量受金融危机影响出现下滑外，全球汽车行业产销量总体上呈上升趋势。2018 年以来，受到全球经济放缓和中美贸易摩擦的影响，全球汽车行业产销量开始出现下滑，2020 年受到全球新冠疫情的冲击，全球汽车产量和销量均出现 10%以上幅度的大幅下滑。2021 年，尽管受到车用芯片短缺以及新冠疫情反复的影响，在新能源汽车产销量大幅增长的带动下，全球汽车产销量 2018 年以来首次实现年度增长，随着全球汽车电动化，预计未来传统燃油汽车产销量将呈现下滑趋势。（2 2）我国汽车产业发展现状和发展趋势）我国汽车产业发展现状和发展趋势 我国于 2001 年 12 月 11 日正式加入 WTO 后，随着全球经济一体化分工体系的确立和发达国家汽车制造产业向发展中国家的转移，汽车产业得到快速发展，汽车产量从 2002 年的 325 万辆增长到 2017 年的 2,902 万辆，15 年增长达到 7.93 倍，年均复合增长率达到 15%以上，自 2009 年超越美国成为世界第一汽车生产国后，我国汽车产量已 13 年位居世界第一，2020 年我国汽车产量占全球比重达到 32.63%。2 2、汽车零部件产业发展概况、汽车零部件产业发展概况 汽车零部件行业作为汽车整车行业的上游行业，是汽车工业发展的基础，其上游行业主要是钢铁、铝加工等行业，下游行业主要是整车制造行业和汽车维修服务行业。汽车零部件行业的发展状况主要取决于下游整车市场和汽车维修服务市场的发展。（1 1）全球汽车零部件产业发展现状及发展趋势）全球汽车零部件产业发展现状及发展趋势 整车制造企业的零部件配套体系是由“零件组件部件系统系统总成”形成的金字塔式配套体系，在全球经济一体化分工明确的汽车产业链体系下，整车制造企业主要进行车型开发设计、整车组装和终端品牌经营，零部件企业负责零部件的模块化、系统化开发设计和制造，零部件供应商通常划分为一级、二级、三级供应商，其中一级零部件供应商直接配套整车厂，主要供应系统总成或模块化零部件，二、三级供应商主要为一级供应商配套单个产品。（2 2）我国汽车零部件产业发展现状及发展趋势）我国汽车零部件产业发展现状及发展趋势 2002 年以来，伴随我国加入 WTO，我国汽车产业得到快速发展，汽车零部件行业的规模也随着汽车产业发展迅速扩大。根据国家统计局的统计数据，汽车零部件规模以上企业主营业务收入从 2011 年的19,779 亿元增长到 2017 年的 38,800 亿元，年均复合增长率达到 11.89%。2018 年，随着汽车产销量出16 现下滑，我国规模以上汽车零部件企业主营业务收入也出现大幅下滑，2019 年以来有所回升，2019 和2020 年，增长分别达到 5.98%和 1.55%，2021 年，我国规模以上汽车零部件企业实现主营业务收入 40,668亿元，同比增长 12%。2011 年以来，我国规模以上汽车零部件企业主营业务收入占整个汽车产业比重在40%-50%之间，汽车零部件行业产值与整车制造业产值之比不足 1:1，远远低于发达国家 1.7:1，我国汽车零部件行业仍有巨大的发展空间。在国家产业政策的支持下，我国汽车零部件行业经过几十年的发展和积累，通过自主发展和产业并购，已经形成了一批具有全球竞争力的汽车零部件制造企业，如潍柴动力、华域汽车、均胜电子、中鼎股份、德赛西威等。特别是，近年来随着我国新能源汽车产业的快速发展，我国动力电池生产企业在世界范围内占据了主要份额，2021 年，我国的宁德时代、比亚迪、中创新航、国轩高科、远景能源、蜂巢能源位列世界动力电池装机量前十位，其中宁德时代已连续 5 年位居世界第一位。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 35,353,935.98 10.28%17,260,091.55 7.59%104.83%应收账款 81,243,259.65 23.62%49,139,562.09 21.62%65.33%应收款项融资 922,500.00 0.27%-预付款项 1,412,042.71 0.41%2,881,946.49 1.27%-51.00%其他应收款 5,249,788.96 1.53%571,744.44 0.25%818.21%存货 71,760,301.43 20.86%58,826,914.33 25.88%21.99%其他流动资产 5,037,075.04 1.46%2,539,253.67 1.12%98.37%固定资产 90,395,539.97 26.28%69,368,084.78 30.52%30.31%在建工程 11,949,061.04 3.47%-使用权资产 14,724,354.55 4.28%7,448,642.42 3.28%97.68%无形资产 17,098,963.11 4.97%7,815,961.47 3.44%118.77%长期待摊费用 1,366,741.54 0.40%1,735,192.58 0.76%-21.23%递延所得税资产 1,645,688.52 0.48%2,262,925.64 1.00%-27.28%其他非流动资产 5,768,829.89 1.68%7,461,560.44 3.28%-22.69%短期借款 50,053,921.38 14.55%55,643,845.69 24.48%-10.05%应付账款 44,161,240.23 12.84%27,419,448.01 12.06%61.06%合同负债 546,970.59 0.16%1,819,638.99 0.80%-69.94%17 应付职工薪酬 3,586,555.31 1.04%3,382,424.61 1.49%6.04%应交税费 3,942,211.13 1.15%2,307,872.97 1.02%70.82%一年内到期的非流动负债 2,850,363.07 0.83%1,421,998.44 0.63%100.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 本期末货币资金较期初增加了 18,093,844.43 元，变动比例为 104.83%，增加的主要原因为：报告期内公司定向发行股票融资 60,000,000.00 元，另一方面本期经营性现金流回笼改善，致使期末账面货币资金较期初大幅增加。2、应收账款 本期末应收账款较期初增加 32,103,697.56 元，变动比例为 65.33%，增加的主要原因为：2022 年公司销售额较上年同期增加 52.35%，期末应收账款同比也大幅增长。3、应收款项融资 本期末应收款项融资新增加 922,500.00 元，变动比例为 100%，增加的主要原因为：期末公司已质押的应收票据。4、预付账款 本期末预付账款较期初减少 1,469,903.78 元，变动比例为-51%，减少的主要原因为：期末在途进口材料减少，导致期末预付账款的减少。5、其他应收款 本期末其他应收款较期初增加 4,678,044.52 元，变动比例为 818.21%，增加的主要原因为：报告期内公司新技改项目购置土地，公司向崇川开发区缴纳项目开竣工保证金 460 万元，致使期末账面其他应收款较期初大幅增加。6、存货 本期末存货较期初增加 12,933,387.10 元，变动比例为 21.99%，增加的主要原因为：2022 年公司产销量大幅增加，导致期末原、辅材料、半成品及产成品的库存同比都有所增加。7、其他流动资产 本期末其他流动资产较期初增加 2,497,821.37 元，变动比例为 98.37%，增加的主要原因为：上市相关费用新增 3,018,867.90元。8、固定资产 本期末固定资产较期初增加 21,027,455.19 元，变动比例为 30.31%,增加的主要原因为：公司因生18 产经营需要新增加的机器设备。9、在建工程 本期末在建工程较期初增加 11,949,061.04 元，变动比例为 100%，增加的主要原因为：2022 年公司待安装设备 10,757,729.03 元及二期新建厂房投入 1,191,332.01 元。10、使用权资产 本期末使用权资产较期初增加 7,275,712.13 元，变动比例为 97.68%，增加的主要原因为：本期新增租赁生产用房。11、无形资产 本期末无形资产较期初增加 9,283,001.64 元，变动比例为 118.77%，增加的主要原因为：本期新增土地使用权及管理软件投入。12、长期待摊费用 本期末长期待摊费用较期初减少 368,451.04 元，变动比例为-21.23%，减少的主要原因为：装修等费用摊销致使期末长期待摊费用减少。13、递延所得税资产 本期末递延所得税资产较期初减少 617,237.12 元，变动比例为-27.28%，减少的主要原因为：资产减值损失、信用减值准备等减少所致。14、其他非流动资产 本期末其他非流动资产较期初减少 1,692,730.55 元，变动比例为-22.69%，减少的主要原因为：预 付采购设备款金额减少。15、短期借款 本期末短期借款较期初减少 5,589,924.31 元，变动比例为-10.05%，减少的主要原因为：2022 年公司定向发行股票融资 6,000 万元，从而减少了银行借款所致。16、应付账款 本期末应付账款较期初增加 16,741,792.22 元，变动比例为 61.06%，增加的主要原因为：2022 年公司经营规模不断扩大，相应地采购规模扩大，导致期末应付账款增加。17、应付职工薪酬 本期末应付职工薪酬较期初增加 204,130.70 元，变动比例为 6.04%，增加的主要原因为：2022 年末公司职工人数比期初有所增加，导致计提的工资总额有所增加。18、合同负债 19 本期末合同负债较期初减少 1,272,668.40 元，变动比例为-69.94%，减少的主要原因为：本期末预收的外协厂商账款减少所致。19、应交税费 本期末应交税费较期初增加 1,634,338.16 元，变动比例为 70.82%，增加的主要原因为：2022 年末利润增加导致四季度应交所得税增加，致使期末公司账面应交而未交的税款增加。20、一年内到期其他流动负债 本期末其他流动负债较期初增加 1,428,364.63 元，变动比例为 100.45%，增加的主要原因为：一年内到期的租赁负债增加导致期末金额增长。21、租赁负债 本期末租赁负债较期初增加 5,187,376.78 元，变动比例为 205.61%，增加的主要原因为：新增厂房租赁。22、实收资本（或股本）本期末实收资本（或股本）较期初增加 8,000,000.00 元，变动比例为 11.76%，增加的主要原因为：2022 年定向发行股份总数为 800 万股。23、资本公积 本期末资本公积较期初增加 52,498,914.72 元，变动比例为 578.60%，增加的主要原因为：2022 年公司定增发行 800 万股，每股发行价 7.50 元，溢价发行而产生的资本公积。24、盈余公积 本期末盈余公积较期初增加 3,672,865.90 元，变动比例为 44.01%，增加的主要原因为：2022 年公司新增利润而提取的盈余公积。25、未分配利润 本期末未分配利润较期初增加 34,159,414.43 元，变动比例为 129.63%，增加的主要原因为：2022年公司新增利润转入。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 232,050,509.80-152,317,111.71-52.35%20 营业成本 163,222,525.66 70.34%102,174,490.00 67.08%59.75%毛利率 29.66%-32.92%-销售费用 2,158,549.94 0.93%1,567,582.71 1.03%37.70%管理费用 11,497,052.75 4.95%6,765,530.05 4.44%69.94%研发费用 10,381,394.47 4.47%6,661,867.14 4.37%55.83%财务费用 1,664,840.05 0.72%1,561,240.50 1.02%6.64%信用减值损失-384,135.73-0.17%-472,910.65 0.31%-18.77%资产减值损失-1,200,003.55-0.52%-2,907,496.22 1.91%-58.73%其他收益 3,739,120.99 1.61%2,300,751.48 1.51%62.52%投资收益 13,294.02 0.01%69,388.62 0.05%-80.84%公允价值变动收益-0.00-资产处置收益 820.55 0%69,015.77 0.05%-98.81%汇兑收益-0.00-营业利润 44,235,416.11 19.06%31,288,394.07 20.54%41.38%营业外收入 253,991.75 0.11%0.00 0.00%营业外支出 115,893.68 0.05%38,725.73 0.03%199.27%净利润 39,497,896.05 17.02%27,409,201.31 17.99%44.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 本期公司营业收入较上期增加 79,733,398.09 元，变动比例为 52.35%，增加的主要原因为：一是本期公司增加生产设备投入，使得产品生产效率提升，产量不断增加；二是公司不断拓展新产品、新市场，使得客户订单不断增加，尤其是公司开发的新能源汽车高压接线柱系列产品销量增长较大，进而导致营业收入增加。2、营业成本 本期公司营业成本较上期增加 61,048,035.66 元，变动比例为 59.75%，增加的主要原因为：一是本期营业收入的大幅增长导致营业成本增加，同时由于材料上涨等因素，导致营业成本的增长幅度大于营业收入的增长幅度。3、销售费用 本期公司销售费用较上期增加 590,967.23 元，变动比例为 37.70%，增加的主要原因为：随着本期公司营业收入的增长，销售人员薪酬、营销费用等也相应增加。4、管理费用 本期公司管理费用较上期增加 4,731,522.70 元，变动比例为 69.94%，增加的主要原因为：本期公司管理人员薪酬增加，中介机构专业服务费、业务招待费及无形资产摊销等增加所致。5、研发费用 21 本期公司研发费用较上期增加 3,719,527.33 元，变动比例为 55.83%，增加的主要原因为：本期公司进一步加大了研发投入，新增研发人员和设备，同时不断开发新市场、新产品，注重加大新产品的研发力度，投入研发的原、辅材料的领用也不断增加。6、财务费用 本期公司财务费用较上期增加了 103,599.55 元，变动比例为 6.64%，增加的主要原因为：公司本期短期借款利息支出增加所致。7、其他收益 本期公司其他收益较上期增加 1,438,369.51 元，变动比例为 62.52%，增加的主要原因为：本期技改项目等政府专项补助资金同比增加。8、投资收益 本期公司投资收益较上期减少 56,094.60 元，变动比例为-80.84%，减少的主要原因为：本期公司账面用于理财的资金减少，理财收益减少。9、资产减值损失 本期公司资产减值损失较上期减少 1,707,492.67 元，变动比例为-58.73%，减少的主要原因为：本期公司存货跌价损失减少。10、资产处置收益 本期公司资产减值损失较上期减少 68,195.22 元，变动比例为-98.81%，减少的主要原因为：本期公司设备维护保养及时，无大额资产报废或损失。11、营业利润 本期公司营业利润较上期增加 12,947,022.04 元，变动比例为 41.38%，增加的主要原因为：本期营业收入大幅增长，毛利率虽有所下降，但总的营业利润同比还是增长较大。1