831827_2022_宝来利来_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 证券代码：证券代码：831827 831827 证券简称：宝来利来证券简称：宝来利来 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2022 宝来利来 NEEQ:831827 山东宝来利来生物工程股份有限公司 Shandong Baolai-Leelai Bio-Industrial Co.,Ltd.年度报告 山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2022 年 1 月 28 日，山东省科学技术厅公布了 2021 年度省重点实验室绩效评估结果，依托公司建设的“山东省动物微生态制剂重点实验室”评估为优秀。（鲁科字【2022】7 号）2022 年 1 月 31 日，公司取得 知识产权管理 体 系 认 证 证 书 （编 号：18122IP00061R1M）。有效期至 2025 年 1 月30 日。公司于 2022 年 7 月 1 日取得 FAMI-QS（欧洲饲料添加剂和预混合饲料质量体系）认证（编号：FAM-1959），有效期为 2022 年 7 月1 日至 2025 年 6 月 30 日。2022 年 4 月，公司水产微生态制剂 N9（第三代）产品获 2022 年中国水产行业十大杰出成果奖。2022 年 2 月，子公司碧蓝生物荣登 2021 年“科创中国”榜单，获“新锐企业”称号。（中国科学技术协会）2022 年 4 月 24 日，碧蓝生物被山东省委、省政府评为“山东省人才工作表现突出单位”。（鲁委2022425 号）2022 年 11 月 21 日，碧蓝生物获批成立“山东省农业微生物技术创新中心”。（鲁科字【2022】154 号）2022 年 11 月 22 日，宝来利来牌混合型饲料添加剂，被认定为 2022 年山东优质品牌产品（编号：P2022-385）。2022 年 10 月，公司的 T4 产品在 2022 年度第三届饲料行业新产品新技术活动中，被评为创新型饲料添加剂。山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .3232 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .4040 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4646 第八节第八节 行业信息行业信息 .5353 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5959 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .6666 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .178178 山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人单宝龙、主管会计工作负责人郝木强及会计机构负责人（会计主管人员）郝木强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 重大疫情及自然灾害的风险 公司产品下游终端行业为养殖业、种植业。报告期内，养殖行情低迷、饲料原料涨价，产品利润空间缩窄，叠加新冠疫情持续导致部分区域封控，原料采购与产品销售运输不畅等因素，对公司生产经营的稳定性产生不利影响。应对措施：应对措施：公司的微生态制剂产品种类齐全。报告期内，公司适当调整产品结构，提高水产动物、反刍动物微生态产品销售，推广植物微生态制剂、环境改良微生态制剂，向非管控区域推广消毒类、脱霉类产品，保障公司盈利能力。新产品开发风险 报告期内，公司对免疫微生态、抗感染微生态产品进行配方改良，涉及多个流程和环节，在技术应用过程中，对实验结果的不可控性，可能导致新产品推出滞后，或者投放市场后产生的经济效益与预期差距较大，将给公司带来不利影响。应对措施：应对措施：公司对产品研发流程的各环节进行评估，根据市场变化及时调整方案，开发符合市场需求的差异化产品。山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 5 市场竞争风险 市场上的微生态制剂品类繁多，且质量参差不齐，导致用户选择困难。报告期内，公司面临技术与产品的全面竞争，如果不能帮助用户掌握正确的产品使用方法，将影响微生态制剂使用效果，可能因竞争加剧导致业绩下滑。应对措施：应对措施：公司指导用户正确使用产品，为其提供养殖方案，并及时了解同类产品情况，保持差异化产品的供应，增强终端掌握力，降低该风险的发生。业绩下滑风险 报告期内，受下游养殖业行情低迷、部分原料价格持续高位、新冠疫情防控等多种因素影响，市场需求减弱，公司营业收入较上年同期减少 52,258,693.18 元，净利润减少 12,639,679.48 元，畜禽微生态产品利润空间缩窄，毛利率下降，业绩下滑。应对措施：应对措施：畜禽微生态制剂销售下降，公司适时调整产品结构，培育新客户，加大力度推广植物微生态、环境改良微生态制剂，弥补畜禽微生态业务下滑带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是。新增业绩下滑风险。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、宝来利来 指 山东宝来利来生物工程股份有限公司 报告期、本期 指 2022 年度 上期、上期期末、本期期初、期初 指 2021 年度 章程、公司章程 指 山东宝来利来生物工程股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 碧蓝生物 指 山东碧蓝生物科技有限公司，本公司全资子公司 巴夫农业 指 泰安巴夫巴夫农业科技有限公司，本公司全资子公司 昆仑利来 指 和田昆仑利来生物科技有限公司，本公司全资子公司 凤凰生物 指 山东凤凰生物科技股份有限公司。本公司股东，公司控股股东、实际控制人控制的企业。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股转系统、全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 6 饲料添加剂 指 在饲料生产加工、使用过程中添加的少量或微量物质，其对强化基础饲料营养价值，提高动物生产性能，保证动物健康，改善畜产品品质等方面有明显的效果。微生态制剂、微生物制剂、微生物菌剂 指 利用正常微生物或促进微生物生长的物质制成的活的微生物制品，或者说一切能促进正常微生物群生长繁殖的及抑制致病菌生长繁殖的制剂。禁抗、减抗、限抗 指 促生长类药物饲料添加剂（中药类除外）退出行动。饲料端禁抗，养殖端限抗、减抗。山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东宝来利来生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Baolai-Leelai Bio-Industrial Co.,Ltd.BLLL 证券简称 宝来利来 证券代码 831827 法定代表人 单宝龙 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 孙昕 联系地址 山东省泰安市泰山区擂鼓石东大街 28 号 电话 0538-8068003 传真 0538-8513252 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省泰安市泰山区擂鼓石东大街 28 号 邮政编码 271000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 8 月 5 日 挂牌时间 2015 年 1 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-医药制造业（C27）-兽用药品制造（C275）-兽用药品制造（C2750）主要产品与服务项目 微生态制剂、饲料产品，为用户提供应用技术解决方案。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为单宝龙 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为单宝龙，一致行动人为山东凤凰生物科技股份有限公司 山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370900166487875Y 否 注册地址 山东省泰安市泰山区擂鼓石东大街 28 号 否 注册资本 40,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 田甜 陈晓红 1 年 2 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 283,280,468.08 335,539,161.26-15.57%毛利率%54.10%56.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 41,322,052.38 53,961,731.86-23.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,463,712.89 35,895,614.50-40.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.00%21.81%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.27%14.51%-基本每股收益 1.03 1.35-23.70%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 566,697,135.21 498,947,943.97 13.58%负债总计 250,978,892.80 224,551,753.94 11.77%归属于挂牌公司股东的净资产 315,718,242.41 274,396,190.03 15.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.89 6.86 15.06%资产负债率%（母公司）44.23%40.78%-资产负债率%（合并）44.29%45.01%-流动比率 42.95%34.89%-利息保障倍数 8.57 11.86-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 55,422,142.41 101,175,904.46-45.22%应收账款周转率 14.66 11.54-存货周转率 4.22 4.68-山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.58%13.70%-营业收入增长率%-15.57%9.72%-净利润增长率%-23.42%6.42%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 53,426.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）21,601,757.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-131,696.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 21,523,488.49 所得税影响数 1,665,149.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 19,858,339.49 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 11 第四节第四节 管管理层讨论与分析理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是饲料添加剂领域的供应商和技术解决方案服务商，是专注于微生态制剂研发、生产和销售的国家高新技术企业，主要产品为微生态制剂、饲料等，公司拥有丰富的菌种资源、专利技术、以及专业的研发团队和营销团队，为饲料企业、养殖企业、种植企业以及终端用户，提供安全、无残留、无污染的生物产品。公司通过经销、直销、线上销售等渠道开拓业务，收入来源主要是微生态制剂产品的销售。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 瞪羚企业-山东省工业和信息化厅，山东省地方金融监督管理局，中国人民银行济南分行 其他与创新属性相关的认定情况 技术示范企业-山东省工业和信息化厅 详细情况 1专精特新小巨人（重点）专精特新小巨人（重点）-认定单位：工业和信息化部认定单位：工业和信息化部 2020 年 12 月 11 日，工业和信息化部依据 工业和信息化部办公厅关于开展第二批专精特新“小巨人”企业培育工作的通知（工信厅企业函【2020】159 号），认定公司为“专精特新小巨人企业”称号（工信部企业函【2020】335 号）。有效期为 2021 年 1月 1 日 至 2023 年 12 月 31 日。根据 关于下达 2021 年中央中小企业发展专项资金的通知（泰山财企指【2021】15 号），公司获“专精特新”中小企业高质量发展奖补资金，被列入直接支持重点“小巨人”的企业。2022 年 5 月 23 日，泰安市工业和信息化局办公室，按照山东省“专精特新”中小企业认定管理办法的通知（鲁工信发20207 号）精神，认定公司为 2022 年度泰安市“专精特新”中小企业。（泰工信字【2022】46 号）2“单项冠军单项冠军”产品企业产品企业-认定单位：山东省工业和信息化厅等认定单位：山东省工业和信息化厅等 山东省工业和信息化厅、山东省工业经济联合会根据山东山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 12 省制造业单项冠军企业培育提升专项行动实施方案（鲁经信产【2017】143 号）和关于推荐第五批国家级制造业单项冠军和第四批山东省制造业单项冠军企业的通知（鲁工信产【2020】74 号），2020 年 12 月 31 日发布关于公布第四批山东省制造业单项冠企业名单及通过复核的第一批制造业单项冠军企业名单的通知，确定公司为第四批山东省制造业单项冠企业，产品名称“混合型饲料添加剂微生物制剂”。（鲁工信产【2020】237 号）3“高新技术企业高新技术企业”-认定单位：科学技术部火炬高技术产业开发认定单位：科学技术部火炬高技术产业开发中心中心 根据高新技术企业认定管理办法（国科发火（2016）32号）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火【2016】195 号）有关规定，2020 年 12 月 7 日科学技术部火炬高技术产业开发中心发文“关于山东省2020年第一批高新技术企业备案的复函”（国科火字【2020】216 号），由山东省高新技术企业认定管理机构颁发 高新技术企业证书，2020 年 8 月 17 日公司取得高新技术企业证书（编号：GR202037000708），有效期三年）。4“瞪羚企业瞪羚企业”-认定单位：山东省工业和信息化厅，山东省地方认定单位：山东省工业和信息化厅，山东省地方金融监督管理局，中国人民银行济南分行。金融监督管理局，中国人民银行济南分行。山东省工业和信息化厅依据山东省瞪羚、独角兽企业认定管理办法（鲁工信发【2020】8 号）文件，认定公司为“山东省瞪羚企业”，2020 年 12 月公司获“山东省瞪羚企业证书”，有效期三年。5技术创新示范企业技术创新示范企业-认定单位：山东省工业和信息化厅认定单位：山东省工业和信息化厅 2020 年 7 月 7 日，山东省工业和信息化厅按照 技术创新示范企业认定管理办法（试行）（工信部联科【2010】540 号）要求，认定公司为“2020 年山东省技术创新示范企业”（鲁工信技【2020】102 号）。6.子公司相关认定子公司相关认定（1）专精特新 根据 2017 年 11 月 28 日关于公布第七批市级“专精特新”中小企业的通知，公司子公司山东碧蓝生物科技有限公司、泰安巴夫巴夫农业科技有限公司均被认定为第七批市级“专精特新”中小企业。（2）高新技术企业 2021 年 12 月 7 日，山东碧蓝生物科技有限公司取得高新技术企业证书（证书编号：GR202137003846），有效期三年。2020 年 8 月 17 日，泰安巴夫巴夫农业科技有限公司取得 高新技术企业证书（证书编号：GR202037001073），有效期三年。山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 13 （3）科技型中小企业 山东省科学技术厅根据科技型中小企业评价办法（国科发政【2017】115 号）和科技型中小企业评价工作指引（试行）（国科火字【2017】144 号）有关规定，2022 年 3 月 4 日发布相关通知，山东碧蓝生物科技有限公司、泰安巴夫巴夫农业科技有限公司被确定为“山东省 2022 年第一批入库科技型中小企业”，登记编号分别为 20223709210C002191、20223709210C001501，有效期均为 2022-03-28 至 2022-12-31。（4）瞪羚企业 山东省工业和信息化厅等部门根据关于开展 2019 年度山东省瞪羚企业、独角兽企业认定和培育工作的通知（鲁工信中小【2019】161 号）等文件，2020 年 1 月 22 日发布“关于公布山东省第二批独角兽企业和第三批瞪羚企业的通知”，山东碧蓝生物科技有限公司被认定为山东省第三批瞪羚企业。（鲁工信中小【2020】11 号）。（5）技术创新示范企业 山东省工业和信息化厅按照 技术创新示范企业认定管理办法（试行）（工信部联科【2010】540 号）的要求，认定山东碧蓝生物科技有限公司为 2021 年山东省技术创新示范企业。（鲁工信技【2021】155 号）2022 年 7 月 28 日，根据山东省小型微型企业创业创新示范基地建设管理办法（鲁工信发【2020】6 号）等文件，泰安巴夫巴夫农业科技有限公司被确定为 2022 年度省级小型微型企业创新示范基地（有效期至 2025 年 12 月 31 日）。（山东省工业和信息化厅）报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务为微生态制剂和饲料的研发、生产和销售，收入主要来源是微生态制剂产品的销售。1财务状况财务状况 2022 年 12 月 31 日，公司资产总额 566,697,135.21 元，比上年期末的 498,947,943.97元增长了 13.58%，主要系公司基建投入增加，导致在建工程余额增长所致。负债总额250,978,892.80 元，比上年期末的 224,551,753.94 元增长了 11.77%，主要系本期融资规模增加，向银行贷款及与远东国际融资租赁有限公司开展融资租赁业务借款等较上年期末增加42,333,049.65 元所致；其他应付款减少 16,922,402.83 元，主要系与新疆昆仑凤凰生物科技有限公司合建项目已完工并完成资产转让所致。公司净资产总额为 315,718,242.41 元，比上年期末的 274,396,190.03 元增长了 15.06%，主要系公司本期经营活动带来未分配利润的增加等因素影响所致。2经营成果经营成果 报告期内，公司营业收入 283,280,468.08 元，较上年同期 335,539,161.26 元，减少52,258,693.18 元，减幅 15.57%；营业成本 130,033,411.32 元，较上年同期 144,878,130.70元，减少 14,844,719.38 元，减幅 10.25%；净利润 41,322,052.38 元，比上年同期 53,961,731.86元，减少 12,639,679.48 元，减幅 23.42%。主要系疫情防控、养殖行情低迷、饲料原料涨价等因素，导致营业成本升高，新客户开发也受到较大影响，公司业绩下滑，盈利变化趋势与下游行业及同行业一致。公司拟继续做好产品研发工作，以产业园建设为契机，将打造生物制品、微生态兽药、发酵中药生产平台及服务平台。3现金流量情况现金流量情况 2022 年，公司现金及现金等价物净增加 22,008,221.36 元。其中：（1）经营活动产生的现金流量净额：本期比上期减少 45,753,762.05 元，减幅 45.22%，主要原因有销售商品、提供劳务收到的现金本期发生额较上年同期减少 71,035,730.98 元，减幅 20.16%，主要系本期公司营业收入的减少所致；收到的政府补助、租赁款和往来款增加，收到其他与经营活动有关的现金较上期增加 4,008,515.99 元，增幅 22.05%；购买商品、接受劳务支付的现金本年发生额较上年同期减少 1,670,940.69 元，减幅 1.56%，主要系山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 15 随销售额减少，原材料等采购金额随之减少。因销售收入减少，考核奖励随之减少，使得支付给职工以及为职工支付的现金减少 9,567,943.94 元，减幅 10.05%。因销售和利润减少，支付的各项税费随之减少 3,096,947.17 元，减幅 16.58%。报告期内，公司净利润 41,322,052.38 元，与经营活动产生的现金流量金额差异的原因有：非付现成本 17,443,704.44 元，非付现成本影响当期净利润，而不影响经营性现金流。非付现成本主要是资产减值损失计提、非流动资产摊销和折旧的计提和投资损失等构成；计入非经营活动现金流的利息支出 6,018,975.28 元，减少当期净利润，而不影响经营性现金流；递延所得税资产增加及递延所得税负债增加影响合计 1,050,895.96 元，影响当期净利润，而不影响经营性现金流；经营性应收、应付项目及存货余额的减少 10,413,485.65元，该数值影响经营性现金流，而不影响当期净利润。（2）投资活动产生的现金流量净额：本期比上期净流出减少 77,367,273.98 元，主要原因：处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少14,647,940.54 元。产业园建设使购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 92,015,214.52 元。（3）筹资活动产生的现金流量净额:本期比上期净流入增加 60,469,424.04 元，主要原因：增加银行借款 34,450,000.00 元；收到其他与筹资活动有关的现金增加 7,236,050.50元；偿还债务支付的现金减少 50,540,511.10 元；支付其他与筹资活动有关的现金增加31,683,333.31 元。(二二)行业情况行业情况 微生态制剂行业受宏观政策影响较大。报告期内，农业农村部全国兽用抗菌药使用减量化行动方案（2021-2025）要求，推进兽用抗菌药使用减量化，规范饲料和饲料添加剂生产使用。2022 年 1 月，农业农村部修订了饲料和饲料添加剂生产许可管理办法、新饲料和新饲料添加剂管理办法、肥料登记管理办法，进一步加强行业管理，保障养殖动物产品质量安全；2022 年 5 月，国家发改委印发“十四五”生物经济发展规划，提出开发农业废弃物生物制剂、土壤改良生物制品，推动饲用抗生素替代品、生物兽药、植物免疫调节剂等技术的创制与产业化，发展微生物制剂、发酵饲料等相关内容，对公司产品创新研发和技术推广产生了积极的影响，为微生态制剂提供了良好的发展环境。动物微生态产品主要用于猪、禽、水产、反刍动物、宠物及特种动物，植物微生态产山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 16 品主要用于植物、土壤改良。动物和植物存在一定的周期性，不同动物的生长周期不同，对微生态产品的需求不同。微生态制剂行业受综合因素影响，呈周期性波动，但不明显。报告期内，受疫情影响，国内多地采取了防控措施，公司的营销和物流运输受到一定影响；下游养殖行情低迷，对动物微生态产品需求减少。2022 年 12 月，随着疫情封控的解除，公司生产经营将逐步恢复常态化。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 44,244,424.79 7.81%22,236,203.43 4.46%98.97%应收账款 18,776,184.19 3.31%15,336,392.25 3.07%22.43%应收款项融资 400,000.00 0.07%100,000.00 0.02%300.00%预付款项 2,707,296.38 0.48%2,665,204.52 0.53%1.58%其他应收款 826,259.05 0.15%644,651.80 0.13%28.17%存货 30,186,958.69 5.33%30,805,330.83 6.17%-2.01%长期应收款 1,647,281.47 0.29%-固定资产 211,431,259.66 37.31%176,249,981.13 35.32%19.96%在建工程 170,168,874.91 30.03%160,683,115.06 32.20%5.90%生产性生物资产 203,903.80 0.04%816,847.09 0.16%-75.04%使用权资产 445,211.27 0.08%511,168.50 0.10%-12.90%无形资产 61,748,299.22 10.90%63,932,228.53 12.81%-3.42%长期待摊费用 14,484,802.88 2.56%15,560,688.78 3.12%-6.91%递延所得税资产 6,257,443.80 1.10%7,425,932.05 1.49%-15.74%其他非流动资产 2,026,062.53 0.36%1,980,200.00 0.40%2.32%短期借款 102,528,078.07 18.09%77,222,426.92 15.48%32.77%应付账款 71,097,521.56 12.55%65,570,508.91 13.14%8.43%合同负债 4,413,092.38 0.78%7,580,732.16 1.52%-41.79%应付职工薪酬 11,687,612.30 2.06%11,521,694.65 2.31%1.44%应交税费 4,423,766.71 0.78%3,216,826.74 0.64%37.52%其他应付款 23,205,186.06 4.09%40,127,588.89 8.04%-42.17%一年内到期的非流动负债 11,355,937.99 2.00%185,291.27 0.04%6,028.70%其他流动负债 119,626.74 0.02%332,205.06 0.07%-63.99%长期借款 4,086,403.33 0.72%1,750,000.00 0.35%133.51%租赁负债 366,628.74 0.06%434,864.96 0.09%-15.69%长期应付款 3,520,348.45 0.62%-山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 17 递延收益 13,231,765.87 2.33%15,549,097.49 3.12%-14.90%递延所得税负债 942,924.60 0.17%1,060,516.89 0.21%-11.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增加22,008,221.36元，增幅98.97%，主要系本期融资规模增加，向银行贷款及与远东国际融资租赁有限公司开展融资租赁业务借款较期初增加42,333,049.65元所致。2、应收款项融资较上年期末增加300,000.00元，增幅300.00%，主要系根据新金融工具准则，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据增加所致。3、长期应收款较上年期末增加1,647,281.47元，主要系本期向远东国际融资租赁有限公司开展融资租赁业务增加融资租赁保证金所致。4、生产性生物资产较上年期末减少612,943.29元，减幅75.04%，主要系本期公司压缩黑猪养殖规模所致。5、短期借款较上年期末增加25,305,651.15元，增幅32.77%，主要系随着公司业务规模的提升以及新产业园建设，公司对资金需求进一步增加，为提前筹措资金，公司增加了银行借款规模所致。6、合同负债较上年期末减少3,167,639.78元,减幅41.79%，主要系预收货款减少所致。7、应交税费较上年期末增加1,206,939.97元，增幅37.52%，主要系本期享受延缓缴纳税费政策，导致应交税费余额增加。8、其他应付款较上年期末减少16,922,402.83元，减幅42.17%，主要系与新疆昆仑凤凰生物科技有限公司合建项目已完工并完成资产转让，冲减工程预收款所致。9、一年内到期的非流动负债较上年期末增加11,170,646.72元，增幅6,028.70%，主要系一年内到期长期借款增加所致。10、长期借款较上年期末增加2,336,403.33元，增幅133.51%，主要系本期增加山东宁阳农村商业银行股份有限公司借款所致。11、长期应付款较上年期末增加3,520,348.45元，主要系本期与远东国际融资租赁有限公司开展融资租赁业务所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 18 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 283,280,468.08-335,539,161.26-15.57%营业成本 130,033,411.32 45.90%144,878,130.70 43.18%-10.25%毛利率 54.10%-56.82%-税金及附加 3,088,020.97 1.09%3,037,641.41 0.91%1.66%销售费用 64,515,922.53 22.77%80,088,610.21 23.87%-19.44%管理费用 33,157,215.49 11.70%33,036,726.59 9.85%0.36%研发费用 21,814,265.25 7.70%24,503,107.90 7.30%-10.97%财务费用 5,943,421.11 2.10%5,709,609.80 1.70%4.10%信用减值损失-239,953.92-0.08%-3,162,570.63-0.94%-92.41%资产减值损失-442,511.19-0.16%-18,657.30 2,271.79%其他收益 13,601,757.84 4.80%22,178,026.71 6.61%-38.67%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 53,426.96 0.02%354,774.84 -84.94%汇兑收益-营业利润 37,700,931.10 13.31%63,636,908.27 18.97%-40.76%营业外收入 8,115,698.67 2.86%65,294.08 0.02%12,329.46%营业外支出 247,394.98 0.09%1,531,678.39 0.46%-83.85%净利润 41,322,052.38 14.59%53,961,731.86 16.08%-23.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 本期较上年同期减少52,258,693.18元，减幅15.57%，主要原因：受疫情防控、下游养殖行情低迷、饲料原料涨价等因素影响，导致营业成本升高，收入下降。（1）公司微生态制剂收入比上年同期减少33,556,841.75元，降低了12.33%。主要系疫情防控、养殖行情低迷、原料涨价等因素影响，畜禽微生态销量下降所致。（2）饲料业务收入比上年同期减少10,812,180.94元，降低了20.89%，为公司优化产品结构，减少毛利空间较低产品销售所致。2、营业成本 本期较上年同期减少14,844,719.38元，减幅10.25%，主要原因为：营业收入减少营业成本随之减少，营业成本减少比例与收入减少相匹配。3、毛利率 公司综合毛利率为54.10%，较上期降低2.72个百分点，主要是原料豆粕、麸皮、低聚糖山东宝来利来生物工程股份有限公司 2022 年年度报告 19 等价格上涨，用工成本增加，带来营业成本的增加，导致毛利率有所下降。4、销售费用 本期较上年同期减少15,572,687.68元，减幅19.44%，主要增减原因为：职工薪酬较上年同期减少8,529,053.66元，减幅15.15%，主要系本期销售减少，销售考核奖金随之减少。差旅费较上年同期减少3,056,753.46元，减幅25.58%，主要系受疫情影响，公司减少市场人员出差频