832616_2022_城光节能_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

1 2022 城光节能 NEEQ:832616 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 4 月,公司董事长黄少和先生、董事郭建武先生因工作调整递交辞职报告；同月，召开第三届董事会第二次会议审议关于推举董事代行董事长职务的议案推举董事张红明先生代为履行公司法定代表人、董事长职责，有效期自第三届董事会第二次会议决议通过之日起至公司董事会选举新任董事长之日止；审议关于推举杨云先生担任公司第三届董事会董事职务的议案推举杨云先生担任第三届董事会董事职务，任职期限自 2022 年第一次临时股东大会决议生效之日起至第三届董事会届满之日止，具体内容分别详见公司于 2022 年 2 月 15 日、2022 年 3 月 3 日、2022 年 3 月 4 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的董事长、董事辞职公告（公告编号：2022-001）、第三届董事会第二次会议决议公告（公告编号：2022-002）、关于召开 2022 年第一次临时股东大会通知公告（公告编号：2022-003）、关于召开 2022 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2022-004）、董事任命公告（公告编号：2022-006）。2、2022 年 3 月,公司召开第三届董事会第三次会议审议关于重新选举公司董事长的议案，选举杨云先生为公司新任董事长，有效期自第三届董事会第三次会议决议通过之日起至第三届董事会届满之日止，具体内容详见公司于 2022 年 3 月 10 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的第三届董事会第三次会议决议公告（公告编号：2022-007）、董事长任命公告（公告编号：2022-008）。3、2022 年 4 月,公司董事张红明先生因工作调整递交辞职报告；同月，公司监事陈勇先生因工作调整递交辞职报告，具体内容详见公司于 2022 年 4 月 7 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的董事辞职公告（公告编号：2022-009）、监事辞职公告（公告编号：2022-010）。4、2022 年 4 月,公司分别召开了第三届董事会第四次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了关于推举陈勇先生担任公司第三届董事会董事职务的议案、关于推举陈一女士担任公司第三届监事会监事职务的议案，具体内容详见公司于 2022 年 4 月 12 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的第三届董事会第四次会议决议公告（公告编号：2022-011）、第三届监事会第二次会议决议公告（公告编号：2022-012）、2022 年第二次临时股东大会通知公告（公告编号：2022-013）、董事任命公告（公告编号：2022-014）、监事任命公告（公告编号：2022-015）。上述任命已经 2022 年第二次临时股东大会审议通过。5、2022 年 4 月，公司完成了法定代表人变更的工商登记事宜，具体内容详见公司于 2022 年 4 月 13 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的关于完成法定代表人变更并换领营业执照的公告（公告编号：2022-016）。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3535 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3 38 8 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4 42 2 第八节第八节 行业信息行业信息 .4 47 7 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4 48 8 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5252 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .1 13333 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人游昌乔、主管会计工作负责人李惠芳及会计机构负责人（会计主管人员）李惠芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是否 董事会是否审议通过年度报告 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在未按要求披露的事项 是否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、税收优惠政策变化的风险 根据财税2010110 号文，对符合条件的合同能源管理项目收入暂免征收营业税、增值税；对于符合条件的节能服务收入企业所得税自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起执行三免三减半政策。如果公司未来不能继续满足节能服务收入企业认证要求或相应的税收优惠政策发生变化，可能导致公司不再享受相关税收优惠，进而可能将会对公司盈利能力产生一定的不利影响。2、公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3、人才流失的风险 节能服务是一个技术密集型、人才密集型的产业，需要对节能服务对象开展详细的节能潜力调研、分析、诊断，制定节能方案，甚至通过实施方案帮助用户实现节能降耗。不但需要专业的技术研究人才，同时也需要在项目管理、市场开发、项目实施等方面的高级技术人才。公司在市场拓展、项目实施的过程5 中，对于高素质的技术人才依赖程度高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、城光节能 指 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 安信证券股份有限公司 财信节能 指 湖南财信节能环保科技有限公司 合同能源管理（EMC）指 节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。OEM 指 品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。元 指 人民币元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 城光节能 证券代码 832616 法定代表人 游昌乔 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王源园 联系地址 长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A 栋第七层 A 区 电话 0731-82878101 传真 0731-82878109 电子邮箱 公司网址 办公地址 长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A 栋第七层 A 区 邮政编码 410125 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 13 日 挂牌时间 2015 年 6 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M75 科技推广和应用服务业-M751 技术推广服务-M7514 节能技术推广服务 主要产品与服务项目 生产及 OEM 用于公司 EMC 及销售的节能产品；主要提供服务为：节能改造方案及工程设计与投资；光伏发电；根据整体节能减排规划方案，为客户提供 EMC 的综合节能改造项目方案及工程设计，实现能源合理利用，提高能源利用效率。普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）58,465,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 7 控股股东 控股股东为南华和平医院管理（湖南）有限公司（曾用名：湖南南华梵宇贸易有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为湖南省人民政府，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430100559529714D 否 注册地址 湖南省长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A 栋第七层 A 区 否 注册资本 58,465,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张恩学 申庆庆 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司第三届董事会第十次会议于 2023 年 3 月 30 日审议并通过关于拟变更公司注册地址并修订的议案：因公司现有租赁住所（办公场所）合约租期即将到期，根据公司经营规划并结合公司实际情况需要，公司拟将公司住所由“长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦A 栋第七层 A 区”变更为“长沙市经济技术开发区东六路科技新城 A3-3”（最终以工商行政管理部门核准的住所为准），并就公司注册地址变更对公司章程相关条款进行修订。公司 2023 年第二次临时股东大会于 2023 年 4 月 18 日审议否决关于拟变更公司注册地址并修订的议案。具体内容详见公司分别于 2023 年 4 月 3 日、2023 年 4 月 19 日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司指定信息披露平台（）上披露的城光（湖南）节能环保服务股份有限公司第三届董事会第十次会议决议公告（公告编号：2023-015）、城光（湖南）节能环保服务股份有限公8 司关于召开 2023 年第二次临时股东大会通知公告（公告编号：2023-016）、城光（湖南）节能环保服务股份有限公司关于变更公司注册地址并修订公告（公告编号：2023-017）、城光（湖南）节能环保服务股份有限公司 2023 年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2023-018）。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 57,480,136.60 35,845,757.38 60.35%毛利率%5.16%12.87%-归属于挂牌公司股东的净利润-32,394,160.99-22,960,950.19-41.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-33,912,945.87-23,582,666.08-43.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-36.91%-19.89%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-38.64%-20.43%-基本每股收益-0.55-0.39-41.03%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 167,230,445.87 230,327,927.64-27.39%负债总计 87,818,704.50 119,078,071.76-26.25%归属于挂牌公司股东的净资产 71,563,121.98 103,957,282.97-31.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.78-31.46%资产负债率%（母公司）36.14%29.80%-资产负债率%（合并）52.51%51.70%-流动比率 1.16 1.34-利息保障倍数 0.00-1,032.84-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,368,402.13 27,531,808.25-95.03%应收账款周转率 0.60 0.38-存货周转率 7.35 2.64-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-27.39%17.22%-营业收入增长率%60.35%-53.90%-净利润增长率%-39.53%-768.05%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,465,000.00 58,465,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 9,890.33 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,752,628.06 委托他人投资或管理资产的损益 60,713.41 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-58,884.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,764,347.33 所得税影响数 193,344.23 少数股东权益影响额（税后）52,218.22 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,518,784.88 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司拥有城市及道路照明工程专业承包三级、国家发改委及财政部第三批节能服务公司备案名单等资质及资格等。报告期内，公司持有发明专利 1 项、26 项实用新型专利、软件著作权 4 项、外观设计专利证书 5 项（注：其中湘江水务发明专利 1 项，实用新型 4 项，能源发展软著 1 项）。公司产品已通过中国质量认证中心的 CQC 认证和节能认证、欧盟 CE 电子产品安全认证及欧盟 RoSH认证等权威检测机构认证等。公司是综合节能减排服务行业服务提供商，以 EMC 和节能产品销售、能效托管、分布式能源站投资经营、以智慧共杆为载体开展智慧城市信息化建设，为客户提供涵盖技术研发、咨询设计、节能系统集成、智慧城市项目管理、投资运营的综合服务。公司业务分为三大板块：环保板块、节能板块、服务板块，致力于：市政道路，公共建筑的综合节能投资运营、市政路灯为基础的“智慧物联网共杆系统”的建设运营、特种行业污水综合治理、环保生物领域的高、新、尖技术的引进投资等，为各级政府、央企、国企、上市公司等提供综合解决方案，实现与客户、合作伙伴、社会的多方共赢。公司特种行业污水综合治理业务属于环保行业水污染治理细分领域。公司以茅台镇酱湘型酒污水处理为品牌核心，为茅台镇酿酒企业提供专业的水环境治理服务。公司经过多年技术经验的累积，形成了一系列围绕“节能产品可靠性及优良品质”的核心技术，并在此基础上延伸到“智慧园区”、“智慧景区”等，为市政信息化建设提供技术支持和服务。公司通过政府招投标采购模式、直接销售模式与合作营销模式，承揽服务项目和开展先进节能适用技术产品销售和市场推广。营业收入主要来源是 EMC 节能产品销售、光伏发电、BT 项目收入、污水处理收入、供热收入以及公司技术服务等收入。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年度，公司实现营业收入 5,748.01 万元，较上年同期增长 60.35%，净利润-3,183.81 万元，较上年同期下降 39.53%。2022 年经营计划营业收入 11,443.29 万元，净利润 213.07 万元，报告期与经营计划相差的原因：1、报告期营业收入较上年同期增长 60.35%，主要原因：1）孙公司岷县万洁热力有限公司取得供热收入报告期为 2,885.52 万元，上年同期为 1,889.91 万元,报告期比上年增加 995.61 万元，增长比率为 52.68%，主要是：2021-2022 年供暖季为 2021 年 11 月至2022 年 3 月份，供热收入分摊在上年度为二个月，报告期为三个月。2）控股子公司湖南湘江水务有限责任公司取得污水处理收入报告期为 1,590.76 万元，上年同期为887.06 万元，同比增加 703.69 万元，增长比率为 79.33%，主要是上年度大唐污水处理项目处于验收、调试阶段，未达产达量。3）全资子公司湖南城光新能源科技有限公司取得光伏发电收入报告期为 371.80 万元，上年同期为179.97 万元，同比增加 191.83 万元，增长比率为 106.59%，主要是：报告期收到计入营业收入的国家补贴为 172.48 万元，上年同期收到计入营业收入的国家补贴为 37.50 万元，同比增加 134.98 万元；同时，公司在报告期对光伏板进行了多次清洗，发电量增多，发电收入增加 56.85 万元。2、报告期净利润比上年同期下降 39.53%，主要原因：1）应收岷县宏源清洁热力有限公司货款 7,008.59 万元，报告期计提信用减值损失 2,102.58 万元，上年同期计提信用减值损失 1,401.72 万元,故，报告期计提的信用减值损失比上年同期增加 700.86 万元，增长比率为 50%。2）报告期计提了存货跌价准备 131.62 万元，而上年同期未计提存货跌价准备。3）孙公司岷县万洁热力有限公司供暖时间为 2021 年 11 至 2022 年 3 月份，报告期分摊三个月供热收入，上年同期分摊二个月供热收入，由于出现供暖成本倒挂，经营时间越长亏损越大，同时，由于公司未取得后续特许经营权，报告期对员工进行了补偿、遣散，增加了部分费用。因此，报告期净利润为-768.44 万元，上年同期净利润为-412.95 万元，报告期比上年同期增加亏损 355.49 万元。由于以上原因，报告期营业收入比上年同期增长 60.35%，净利润比上年同期下降 39.53%。3、报告期未能达到经营计划收入的原因：1）经营计划湖南致威建设工程有限公司报告期供热配套管网工程施工收入 504.59 万元，实际取得管网工程施工收入 26.12 万元。由于报告期岷县万洁热力有限公司未取得后续的特许经营权和收费权,从而影响了致威公司在岷县管网工程施工收入的实现。2）岷县万洁热力有限公司计划报告期取得供热收入为 5,528.00 万元，但由于未取得后续特许经营权和收费权，实际取得供热收入为 2,885.52 万元，故，未达到计划收入目标。4、报告期未能达到经营计划净利润的主要原因:1）孙公司岷县万洁热力有限公司报告期未取得后续的特许经营权和收费权，未取得收入的同时，未能取得预计的 640.00 万元供热补贴，直接影响净利润的实现。2）报告期计划提取信用减值损失为 651.27 万元，实际计提的信用减值损失为 2,082.25 万元，增加信用减值损失 1,430.98 万元。主要是应收岷县宏源清洁热力有限公司货款 7,008.59 万元，按单项计提方式提取信用减值损失 2,102.58 万元，直接减少利润总额和净利润。由于以上原因的影响，致使报告期内公司的收入、利润计划都未能完成。14 (二二)行业情况行业情况 节能环保产业是指为节约能源资源、发展循环经济、保护生态环境提供物质基础和技术保障的产业，是我国战略性新兴产业之一。根据国家统计局公布的节能环保清洁产业统计分类（2021），节能环保主要分为高效节能、先进环保、资源循环利用、绿色交通车船和设备制造。节能环保产业涉及节能环保技术与装备、节能环保产品与服务等，产业链庞大，产业环节众多。节能环保服务产业是指为项目或用能单位在节能环保方面提供节能环保服务和支持的产业，根据客户的节能环保需求，借助于节能环保设备供给、施工建造工程分配及技术资源整合利用环节，提供尽可能有利于环境的，集前期情况诊断、改造设计、中期融资、工程实施运行和后期跟踪服务为一体的产业。节能环保服务的领域广泛分布于工业、建筑、商业、电力、交通、政府及其他公共机构等。节能环保产业是应对市场需求最为敏感的产业，随着人们环保意识、知识的提升，对商品的需求更加专业化、精细化，对节能环保服务的需求也将进一步个性化、多元化。新的市场需求将驱动节能环保企业进行技术创新和服务升级来满足公众日益增长的要求。与此同时，技术创新将进一步增强企业的核心竞争力，提高品牌效应，从而达到提升市场占有率的目标。作为碳排放总量世界第一的大国，我国工业总体上尚未完全走出“高投入、高消耗、高排放”的发展模式困境，生态环境保护仍长期面临资源能源约束趋紧、环境质量要求持续提高等多重压力。加快发展节能环保产业，是调整经济结构、转变经济发展方式的内在要求，是推动节能减排，发展绿色经济和循环经济，建设资源节约型环境友好型社会，积极应对气候变化，抢占未来竞争制高点的战略选择。节能环保产业作为兼具带动经济增长和应对环境问题双重属性的战略性新兴产业，将成为“十四五”时期支撑我国供给侧结构性改革的重要动能，产业规模将进一步扩大，也将进入高质量发展的快车道。节能环保产业链丰富，目前节能环保服务公司呈现“多而弱”、“小而散”的格局，细分领域较多，行业集中度偏低，市场竞争格局较为分散，缺乏具有绝对垄断优势的大型企业，从业企业数量较多，市场竞争较为充分。但因为节能环保服务行业各细分领域的技术差异程度较高，服务对象差别大，单一企业难以掌握节能环保领域的全部技术，短期内难整合，所以现阶段市场竞争主要集中于各细分领域的专业厂商之间。随着国家政策陆续出台、行业监管体系的进一步规范，节能环保市场不断扩大，未来国内领先企业及区域领先企业获取资源的能力将逐步增强，市场整合速度将加快，在资本理性、逐利的本能作用下，全产业资源将向头部企业集中，这类企业的业务将呈现巨大发展潜力。同时，细分领域的排头兵，例如“小巨人”企业、“专精特新”企业，虽然有些在规模上不占优势，但依靠其技术门槛、高品质和差异化服务，仍将在激烈的市场竞争中占据一席之地。公司自设立以来，一直从事节能环保业务，在工业节能、建筑节能、城市照明节能、特种行业污水治理领域完成多项示范性节能环保项目。服务过的客户包括茅台股份、大唐酒业、高酱酒业、厦门水务、可口可乐、远大建筑、中铁芙蓉投资、中国铁塔、北辰地产、工商银行、各县市级政府部门等，项目覆盖区域包括华南、华中、华东、西北、西南等。这些优秀的客户及其项目成功案例，体现出公司在节能环保服务领域的广度、深度方面，都具有较强的业务基础和实力，既为公司赢得了广泛的信誉和口碑，也为公司积累了丰富的节能环保服务经验。随着公司业务规模不断拓展，公司与老客户的合作关系日渐稳固，老客户的推介将为公司带来新的业务增长点，并为公司巩固市场份额、推广新业务等奠定坚实的基础。公司是节能环保综合解决方案提供商，经过多年技术经验的累积，形成了一系列围绕“节能产品可靠性及优良品质”的核心技术，并在此基础上延伸到“智慧园区”、“智慧景区”等，为市政节能信息化建设提供技术支持和服务；同时在集中供热服务及特种行业污水综合治理等方面投入研发，形成了公司自有知识产权，投入运行使用并取得了成效。经过多年发展，公司在为政府、大型企事业单位等客户提15 供高质量高效率综合节能环保服务的同时，实现了规模、客户资源、经验技术、信誉的积累，在节能环保细分领域、地方区域具备较强竞争优势。节能环保行业产业链图 1、市场规模情况、市场规模情况 整体来看，随着国家节能环保政策的密集出台和财政支出的推动下，我国节能环保产业规模呈稳步增长状态。近年来，国家在财政支出方面，把生态环保、绿色发展作为重要的领域，财政支出逐步扩大。据财政部数据，2012-2021年，全国节能环保财政支出规模年均增长率达8.8%。从波动趋势来看，2012-2019年，我国节能环保财政支出规模整体呈扩大趋势，2020-2021 年疫情期间有所下降。2012-2021 年，我国公共节能环保财政支出规模及同比增速如下图：16 数据来源：财政部 据观研天下数据中心研究报告显示，我国节能环保产业产值由 2017 年的 5.7 万亿元上升到 2021 年的 7.7 万亿元左右，虽增速有所放缓，但产业规模仍保持稳步上升。2017-2021 年节能环保产业规模及增速如下图：数据来源：观研天下数据中心 在“碳中和、碳达峰”和“十四五”的一系列目标和规划的推动下，我国节能环保产业规模仍将继续扩大。据前瞻分析预测，到 2027 年我国节能环保产业产值规模有望超 19 万亿元。节能服务行业是节能环保产业的重要细分行业，据中国节能协会节能服务产业委员会（EMCA）数据17 显示，2021 年产业总产值同比增加 2.6%，达到 6,069 亿元。2016-2021 年节能服务产业总产值如下：数据来源：中国节能协会节能服务产业委员会 2、行业主要法律法规和政策对公司行业主要法律法规和政策对公司生产生产经营的影响经营的影响 我国节能环保产业发展主要受政策影响，我国从上世纪 80 年代开始对节能环保行业的法治化管理进行探索，但早期规范化管理大多通过强制性的法规禁令形式进行。2000 年前我国陆续通过了中华人民共和国水污染防治法 中华人民共和国大气污染防治法 中华人民共和国节约能源法 中华人民共和国环境保护法等法律。“十五”和“十一五”期间，我国经济高速增长，粗犷式发展产生的高污染、高能耗给生态环境造成了巨大压力，政府也因此加强了对节能环保的重视，2002 年以来，中央提出“建设资源节约型、环境友好型社会”的新战略，并提出把建设生态文明作为实现全面建设小康社会奋斗目标。期间，我国不断推动对大气污染防治法 水污染防治法等既有法规的修订，同时还出台了环境影响评价法 清洁生产促进法 循环经济促进法等一系列新法规，相应的法律法规体系也得到加强和完善。2012 年以来，国务院印发了“十二五”节能环保产业发展规划，提出“产业规模快速增长”、“节能环保产品市场份额逐步扩大”、“节能环保服务得到快速发展”等目标。次月，国务院印发“十二五”国家战略性新兴产业发展规划，将节能环保列在七大战略新兴产业首位，相关法规体系也不断细化完善。2020 年“双碳”目标提出后，我国将生态文明建设战略放到了更重要也更突出的位置，对节能环保行业的重视也上升到新的高度，各项法律法规和重大的规划加速出台。2022 年 6 月，国务院国有资产监督管理委员会发布了中央企业节约能源与生态环境保护监督管理办法，以指导督促中央企业落实节约能源与生态环境保护的主体责任。“双碳”目标提出以后，国家及地方政府出台了一系列政策措施促进了下游行业对节能环保业务的需求，为节能环保服务行业注入了强大的政策驱动力，是节能环保行业得以迅速发展的有力保障。随着相关法律法规的逐步完善和陆续实施，节能环保标准的逐步提高和监管制度的不断创新，推动了节能环保产业的快速发展，节能环保服务行业的技术和服务创新能力进一步提高，服务质量和效率都将得到提升，整个行业产业结构也将进一步优化，低层次价格竞争模式将逐步淡化，节能环保服务公司的竞争会日趋理性，这为公司节能环保业务的可持续发展提供了良好的环境保障，也为公司带来了广阔的业务发展空间。18 3、行业主要政策行业主要政策 法规、政策名称法规、政策名称 发布发布 部门部门 发布发布 时间时间 简要内容简要内容 最高人民法院关于完整准确全面贯彻新发展理念为积极稳妥推进碳达峰碳中和提供司法服务的意见 最高法院 2023 年 2月 审理清洁能源、节能环保等领域具有发展前景，但经营、资金周转暂遇困难的企业所涉金融借款合同纠纷案件，要充分考虑中国人民银行发布的碳减排支持工具、绿色专项再贷款、碳减排项目质押贷款等政策性开发性金融工具，促进金融机构为企业绿色低碳转型提供长期稳定融资支持，降低融资成本 关于推动职能部门做好生态环境保护工作的意见 生 态 环 境部、发改委、工信部等18个部委 2022年10月 生态环境是关系党的使命宗旨的重大政治问题，也是关系民生的重大社会问题，要把解决突出生态环境问题作为民生优先领域，各有关职能部门要从讲政治的高度严格落实生态环境保护责任 中央企业节约能源与生态环境保护监督管理办法 国资委 2022 年 3月 指导督促中央企业落实节约能源与生态环境保护主体责任，推动中央企业全面可持续发展 “十四五”节能减排综合工作方案 国务院 2022 年 1月 指出确保完成“十四五”节能减排目标，为实现碳达峰、碳中和目标奠定坚实基础，明确到 2025 年，全国单位国内生产总值能源消耗比 2020 年下降13.5%，节能减排政策机制更加健全，重点行业能源利用效率和主要污染物排放控制水平基本达到国际先进水平 工业废水循环利用实施方案 工信部、发改委、科技部、生态环境部、住建部、水利部 2021年12月 目标到 2025 年力争规模以上工业用水重复利用率达到 94%左右，钢铁、石化化工、有色等行业规模以上工业用水重复利用率进一步提升，纺织、造纸、食品等行业规模以上工业用水重复利用率较 2020 年提升 5 个百分点以上，工业用市政再生水量大幅提高，万元工业增加值用水量较 2020 年下降 16%，基本形成主要用水行业废水高效循环利用新格局 四部门关于加强产融合作推动工业绿色发展的指导意见 工信部、人民银行、银保监会、证监会 2021年11月 大力发展能源计量、监测、诊断、评估、技术改造、咨询以及工业节水与水处理系统集成服务、环境污染第三方治理、环境综合治理托管等专业化节能环保服务 中共中央、国务院关于深入打好污染防治攻坚战的意见 中共中央、国务院 2021年11月 加快发展节能环保产业，推广生态环境整体解决方案、托管服务和第三方治理。构建智慧高效的生态环境管理信息化体系。加强生态环境科技成果转化服务，组织开展百城千县万名专家生态环境科技帮扶行动 “十四五”循环经济发展规划 发改委 2021 年 7月 落实资源综合利用税收优惠政策，扩大环境保护、节能节水等企业所得税优惠目录范围，各有关部门按照职能分工抓好重点任务落实，并加强与节能、节水、垃圾分类、“无废城市”建设等相关工作的衔接 19 关于加快推动制造服务业高质量发展的意见 发改委、教育部、科技部等 13 个部委 2021 年 3月 强化节能环保服务对制造业绿色发展的支撑作用，推进合同能源管理、节能诊断、节能评估、节能技术改造咨询服务、节能环保融资、第三方监测、环境污染第三方治理、环境综合治理托管服务等模式，推动节能环保服务由单一、短时效的技术服务，向咨询、管理、投融资等多领域、全周期的综合服务延伸拓展 国务院关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见 国务院 2021 年 2月 以节能环保、清洁生产、清洁能源等为重点率先突破，全面带动一二三产业和基础设施绿色升级。壮大绿色环保产业，推行合同能源管理、合同节水管理、环境污染第三方治理等模式和以环境治理效果为导向的环境托管服务 关于进一步规范城镇（园区）污水处理环境管理的通知 生态环境部 2020年12月 明确指出要依法明晰各方责任、推动各方履职尽责、规范环境监督管理以进一步规范污水处理环境管理 关于营造更好发展环境支持民营节能环保企业健康发展的实施意见 发改委、科技部、工信部、生态环境部、银保监会、全国工商联 2020 年 5月 在石油、化工、电力、天然气等重点行业和领域进一步引入市场竞争机制，放开节能环保竞争性业务，积极推行合同能源管理和环境污染第三方治理。落实好环境保护和节能节水项目企业所得税、资源综合利用企业所得税和增值税等，以及合同能源管理、污染第三方治理等税收优惠政策 4 4、未来发展趋势、未来发展趋势 1）法律法规体系及行业标准体系逐步完善 我国节能环保产业发展主要受政策影响，在经历了发展早期（“十一五”期间）、历史机遇期（“十二五”期间）和发展成熟期（“十三五”期间）后，节能环保产业已成为我国“十四五”时期重要的发展领域之一。“十四五”时期，是我国深入推进生态文明建设的关键期，也是以生态环境高水平保护促进经济高质量发展的攻坚期、持续打好污染防治攻坚战的窗口期，以及实现碳中和宏伟目标和美丽中国建设目标的莫基期。在持续完善法律法规的同时，我国也不断推动节能环保行业标准体系的建立，陆续发布了工业企业能源管理导则 节能监测技术通则 企业节能标准体系编制通则 节电措施经济效益计算与评价方法 能源管理体系 中华人民共和国环境保护行业标准等国家标准和行业导则，据生态环境部统计，截至 2022 年底，现行国家生态环境标准达到 2,298 项，基本覆盖了建筑、电力、交通运输、有色金属等节能环保领域的关键行业。整体看，当前我国节能环保领域的法律法规和行业标准体系已经建成，但作为综合性较强的新兴行业，节能环保行业具有典型的跨产业、跨领域特点，与其他经济部门的相互交叉渗透程度较高，涉及各细分领域的法律法规和行业标准体系的建设仍将持续推进。2）与新技术的融合，促进行业向智能化数字化系统化升级 近年来，环保产业与各行业领域协同融合，新业态新模式不断涌现，伴随着信息技术、云计算、物联网、大数据等新兴技术在节能环保领域的应用不断深入，节能环保产业与新技术的不断融合进一步带动了节能环保产业向数字化、智能化、系统化、精细化升级。例如，智能电网、智慧水务、物联网、“互20 联网+回收”解决方案等智慧环保业态正在加速发展，成为大型环保企业投资和布局的重点方向。未来，通过数字化智慧化转型升级，我国节能环保产业整体价值将进一步提升。3）一站式综合解决方案模式是节能环保行业发展的必然趋势 节能环保是一项系统工程，涉及到的产品和技术较多，容易造成准备工作复杂、服务效率低、运行成本高等问题，这也是制约行业发展的瓶颈，整体解决方案模式可以有效地解决上述问题，通过打破多产品和技术专业之间的壁垒，节能环保企业不再局限于某一细分领域，由“小而散”向“大而全”转变，通过整体式设计、模块化建设及一体化运营，提供全方位一