837949_2022_精华新材_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

公告编号：2023-006 1 证券代码：837949 证券简称：精华新材 主办券商：东莞证券 2022 年度报告 精华新材 NEEQ:837949 辽宁精华新材料股份有限公司 Liaoning Jinghua New Material Inc.公告编号：2023-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 5 月，公司被辽宁省科学技术厅认定为“2022 年科技型中小企业”；2、2022 年 5 月，公司“可降解塑料绿色环保专用填充料”产品获得辽宁省工业和信息化厅授予的“2022年度辽宁省专精特新产品”称号；3、2022 年 9 月，公司“功能性管道填充母粒”产品被辽宁省工业和信息化厅列入辽宁省工业企业创新产品目录（2022 年度）；4、2022 年 9 月，公司被工业和信息化部认定为第四批“专精特新小巨人企业”；5、2022 年 10 月，公司被国家知识产权局认定为“国家知识产权优势企业”；6、2022 年 11 月，公司技术研发中心被辽宁省工业和信息化厅评级为“优秀”；7、2022 年 12 月，根据国科发火201632 号高新技术企业认定管理办法，公司再次取得高新技术企业证书，证书编号 GR202221001704，有效期 3 年。公告编号：2023-006 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件.1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .101101 公告编号：2023-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨治富、主管会计工作负责人张胜男及会计机构负责人（会计主管人员）张胜男保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司根据非上市公众公司信息披露内容与格式准则第 10 号基础层挂牌公司年度报告第九条“由于国家秘密、商业秘密等特殊原因导致本准则规定的某些信息确实不便披露的，公司可以不予披露，但应当在相关章节详细说明未按本准则要求进行披露的原因。中国证监会、全国股转公司认为需要披露 的，公司应当披露。”为了保护公司的商业秘密，公司豁免披露前五大客户和供应商的名称，防止泄漏合作方信息，避免不正当竞争，最大限度保护公司利益和股东权益。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争的风险 近年来我国新材料等相关行业的快速发展带动了我国功能 性非金属矿物粉体行业的发展，高端、功能性非金属矿物材料 需求不断扩大，但是我国非金属矿物粉体行业在科技含量低的 低端产品生产能力过剩，行业结构性差异明显，竞争激烈。目前公司经过多年积累，在部分细分产品领域具有一定技术、工 艺基础，但随着国家对矿产品资源的整合，规模较大、掌控矿产资源的企业占有资源优势，进一步导致粉体市场领域中小企 公告编号：2023-006 5 业竞争加剧。若公司在进一步研发、生产、销售、管理等各方面不能进一步提升形成结构性产品竞争优势，市场竞争则会对 公司经营业绩产生较大影响。应收账款回收的风险 截至 2022 年末，公司应收账款净额为 2,292.28 万元，占资产总额的比例为18.18%，应收账款净额比2021年末上升9.46%。应收账款余额占资产总额的比例较高，存在应收账款回收的风险。非经常性损益占净利润比例较高的风 险 报告期内，公司非经常性损益净额 264.83 万元，占报告期净利润的比例为 97.69%，扣除非经常性损益后净利润为 6.27万元。报告期内公司非经常性损益主要由产品研发政府补助构成，若未来公司无法持续取得政府补助，则可能对公司经营业绩造成一定影响。关联方交易的风险 为服务境外下游客户、扩展国际市场，公司实际控制人之 一杨雪于境外设立了贸易公司 S.K.Process Resource Sociedad Limited。报告期内，公司共向该公司销售产品 242.23 万元，占当年同类交易金额的 2.75%。为满足公司生产经营需要，公司向北京唐海科技有限公司采购原材料，北京唐海科技有限公司法人、实际控制人杨文军系精华新材董事长杨雪的丈夫，公司董事、股东杨治富的女婿。报告期内，公司共向该公司采购原材料 438.97 万元，占当年同类交易金额的 6.36%。报告期内虽关联交易的定价合理，但关联交易的发生仍存在通过关联交易向关联方转移利润的风险。税收优惠政策变化的风险 公司属于高新技术企业，报告期内享受按 15%所得税率缴 纳企业所得税的优惠政策。今后随着公司高填充母粒的推广和 新客户的增加，公司营业收入及营业利润水平预计会逐步提高，高新技术企业所享受所得税优惠政策将对公司净利润产生较大 影响。如果企业高新技术企业所得税税收优惠政策在未来发生 变化，将会对公司经营业绩造成一定影响。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为杨治富先生、杨国聪先生、杨雪女士，三人系父子、父女、姐弟关系，合计控制公司 89.12%的股权。实际控制人在公司经营决策、财务管理和人事上均可施予重大影响，虽然公司已建立了“三会”议事 规则、关联交易管理制度等制度，但公司的实际控制人仍可凭借其控制地位，通过行使表决权等方式对公司人事任免、生产、财务管理和经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。公司治理不完善的风险 公司于 2016 年 2 月 25 日成立股份公司，通过了关联交易决策制度、对外担保管理制度等公司治理文件，公司管理层的治理意识不断增强。在未来经营过程中，公司治理不完善的风险依然存在。部分房产未办妥房屋所有权证的风险 报告期内，公司已取得建筑施工许可证且已完工结算的厂 房都已经取得房屋产权证，但仍有少部分房产无法取得房屋产 权证，可能对公司经营造成一定不利影响。公告编号：2023-006 6 木塑制品市场推广的风险 公司研制成功的无卤阻燃木塑制品取得了改善木粉加工耐 热性、硼酸锌包覆木粉等四项发明专利，该产品属于公司非金 属矿物粉体产品的下游产品，具有阻燃、防虫、耐腐、防水、防潮、循环利用等特点，主要作为建筑材料用于景观建筑、栈道地板等。目前，国内的木塑产品性能价格参差不齐，增加了公司木塑行业的竞争风险，若公司未来不能进一步对该产品进行市场推广，则可能对公司经营业绩增长造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2023-006 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、精华新材 指 辽宁精华新材料股份有限公司 泰洋实业 指 海城市泰洋实业有限公司，系公司控股股东 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 董事会 指 辽宁精华新材料股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁精华新材料股份有限公司监事会 股东大会 指 辽宁精华新材料股份有限公司股东大会 三会 指 辽宁精华新材料股份有限公司股东大会、董事会和监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 辽宁精华新材料股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2023-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁精华新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Jinghua New Material Inc.-证券简称 精华新材 证券代码 837949 法定代表人 杨治富 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵娜 联系地址 辽宁省海城市泰山街 23 号 电话 0412-3606951 传真 0412-3607066 电子邮箱 公司网址 办公地址 辽宁省海城市泰山街 23 号 邮政编码 114200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 12 月 3 日 挂牌时间 2016 年 7 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-非金属矿物制品业-石墨及其他非金属矿物制品制造-非 金属矿物制品制造 主要业务 滑石粉、水镁石粉等非金属矿物粉体及木塑制品的研发、生产和 销售 主要产品与服务项目 滑石粉、水镁石粉等非金属矿物粉体及木塑制品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,080,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（海城市泰洋实业有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨治富、杨雪、杨国聪），无一致行动人 公告编号：2023-006 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91210381603655081B 否 注册地址 辽宁省鞍山市海城市泰山街 23 号 否 注册资本 40,080,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东莞证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 尚英伟 赵亮 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-006 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 88,014,211.17 108,637,646.88-18.98%毛利率%21.35%18.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,710,964.21 6,093,760.94-55.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 62,682.61 2,181,530.15-97.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.66%8.76%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.08%3.13%-基本每股收益 0.07 0.15-53.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 126,091,923.54 120,502,670.13 4.64%负债总计 50,735,233.23 47,856,944.03 6.01%归属于挂牌公司股东的净资产 75,356,690.31 72,645,726.10 3.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.81 3.87%资产负债率%（母公司）40.24%39.71%-资产负债率%（合并）40.24%39.71%-流动比率 2.16 2.26-利息保障倍数 4.66 7.37-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,016,221.94 238,238.11-1,366.05%应收账款周转率 3.95 5.52-存货周转率 1.65 2.68-公告编号：2023-006 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.64%19.16%-营业收入增长率%-18.98%3.28%-净利润增长率%-55.51%27.15%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,080,000 40,080,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,107,290.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,335.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,115,625.41 所得税影响数 467,343.81 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,648,281.60 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2023-006 12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司采购时一般选择多家供应商进行比较，结合产品的配料要求对供应商进行资质审核（具有资质 的矿产品开采资格，能够提供缴纳资源税的证明）和质量审核；供应部根据经审批的采购计划组织采购，联系经审核合格的供应商、询价议价、签订采购合同、收货；质量部门抽样检验采购的原材料，由技术 质量中心出具检验报告，验收合格后入库。公司生产部根据营销部提报的需求信息，编制并执行生产计划；生产车间根据生产计划向仓库限额领用物料、易耗品并配合财务部进行各种定额消耗指标的考核；生产车间按照 ISO9000、ISO14000 要求组织生产并严格执行工艺规程及标准操作规程，实现车间管理的规范化、标准化；产品生产结束后经 技术质量中心出具检验报告，验收合格后入库。公司产品目前可分为四大类，一是非金属矿物粉体产品，二是无卤阻燃木塑制品，三是高填充母粒，四是阻燃剂。四种产品均为工业产品，根据下游客户特点采用不同的销售模式。公司针对非金属矿物粉体产品制定了“重点客户保销量，差异化产品创利润”的营销策略，即在保持 与重点客户合作关系满足其大批大量、标准化采购以保证公司开工率的基础上，公司还积极拓展中小客 户群体，为其提供差异化、个性化的产品及服务，公司不断根据客户需要通过使用不同质地的原材料及 加工工艺为其提供具有特殊物理、化学指标的产品，提高产品特定的使用性能，降低客户的成本的同时 为公司创造良好效益。公司的高填充母粒产品以高质量和高科技含量为主导，拥有性能好、成本低的优势，该产品主要根 据国际国内客户订单需求，提供优质环保的产品。公司的阻燃剂产品围绕产品质量的可靠性、环境友好型而定位，产品拥有广阔的市场前景，目前主 要集中在国内销售，公司也在积极的开拓国际市场，加快该产品的国际市场推广。报告期内，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 详细情况 1、国家级“专精特新”认定详情：根据工业和信息化部办公厅关于开展第四批专精特新“小巨人”企业培育和第一批专精特新“小巨人”企业复核工作的通知（工信厅企业函2022133号）要求，经省级中小企业主管部门推荐、专家审核及社会公示等程序，2022年9月，公司被工业和信息化部认定为第四批专精特新“小巨人”企公告编号：2023-006 13 业，有效期三年。2、省（市）级“专精特新”认定详情：根据关于2021年开展中小企业“专精特新”梯度培育的工作方案要求，在企业自愿网上注册申报，各市工信局初审推荐的基础上，经省级专家组评审后，2021 年10 月，公司被辽宁省工业和信息化厅认定为2021 年度专精特新“小巨人”企业，有效期三年。3、“高新技术企业”认定详情：根据国科发火201632号高新技术企业认定管理办法，公司于2022年12月再次取得高新技术企业证书，证书编号GR202221001704，有效期三年。4、“科技型中小企业”认定详情：根据国科发政2017115号科 技型中小企业评价办法等规定，经企业自主评价，各评价工作机 构（各市科技局）审核等程序，2022年5月，公司被辽宁省科学技 术厅认定为2022年第一批科技型中小企业。有效期一年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,401,205.97 9.04%13,106,796.75 10.88%-13.01%应收票据 8,822,563.98 7.00%11,892,471.30 9.87%-25.81%应收账款 22,922,833.60 18.18%20,942,037.46 17.38%9.46%存货 48,710,041.24 38.63%35,370,248.53 29.35%37.71%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 24,075,586.00 19.09%25,949,430.51 21.53%-7.22%公告编号：2023-006 14 在建工程-无形资产 6,151,852.34 4.88%6,343,338.38 5.26%-3.02%商誉-短期借款 28,114,923.12 22.30%24,780,000.00 20.55%13.46%长期借款-应付账款 7,145,103.29 5.67%5,337,273.27 4.43%33.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金余额本期比上期下降13.01%，主要是本期销售规模下降，而采购规模相比增加，导致资金占用增加。2、应收票据余额本期比上期下降25.81%，主要是本期采用票据结算量下降所致。3、应收账款余额本期比上期增长9.46%，主要是本期公司为扩大销售，给部分客户调整账期，导致应收账款余额增加。4、存货余额本期比上期增长37.71%，主要是受疫情影响，本期公司销售规模低于预期，同时为了后续发展，储备了部分原材料，导致存货余额增加。5、短期借款余额本期比上期增长13.46%，主要是本期公司为了采购原材料，对流动资金需求增大，短期借款也有所增加。6、应付账款余额本期比上期增长33.87%，主要是下半年公司原材料采购量增加，导致期末应付账款余额增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 88,014,211.17-108,637,646.88-18.98%营业成本 69,224,822.04 78.65%88,912,545.96 81.84%-22.14%毛利率 21.35%-18.16%-销售费用 4,592,944.12 5.22%4,661,487.11 4.29%-1.47%管理费用 3,941,390.47 4.48%4,099,068.48 3.77%-3.85%研发费用 8,484,341.28 9.64%6,808,219.36 6.27%24.62%财务费用 749,394.30 0.85%1,368,128.90 1.26%-45.22%信用减值损失-189,963.01-0.22%-226,333.74-0.21%-16.07%资产减值损失-其他收益 3,107,290.01 3.53%4,546,063.66 4.18%-31.65%投资收益 5.95 0.00%-公允价值变动收益-资产处置收益-61,808.93 0.06%-100.00%汇兑收益-营业利润 2,990,579.82 3.40%6,019,468.31 5.54%-50.32%公告编号：2023-006 15 营业外收入 68,230.20 0.08%84,497.73 0.08%-19.25%营业外支出 59,894.80 0.07%89,745.86 0.08%-33.26%净利润 2,710,964.21 3.08%6,093,760.94 5.61%-55.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入本期比上期下降 18.98%，主要是本期公司受到疫情影响，销售规模较上期下降所致。2.营业成本本期比上期下降 22.14%，主要是本期销售规模较上期下降，营业成本相应下降所致，同时本期通过产品配方及生产工艺改进，营业成本较上期下降。3.销售费用本期比上期下降 1.47%，主要是本期销售规模较上期下降，销售服务费相应下降所致。4.研发费用本期比上期增长 24.62%，主要是本期进一步加大新产品研发力度，燃料动力费、原材料及技术服务费等较上期增长所致。5财务费用本期比上期下降 45.22%，主要是本期无融资租赁支出，利息费用下降所致。6.其他收益本期比上期下降 31.65%，主要是本期无新增研发项目，与收益相关的政府补助金额相应下降所致。7.资产处置收益本期比上期下降 100.00%，主要是本期未发生固定资产处置所致。8.营业外支出本期比上期下降 33.26%，主要是上期存在职工未决诉讼，本期相关费用降低所致。9.营业利润本期比上期下降 50.32%，主要是本期销售规模下降，其他收益下降，同时研发费用增加所致。10.净利润本期比上期下降 55.51%，主要是本期销售规模下降，其他收益下降，同时研发费用增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 84,565,236.00 97,814,808.38-13.55%其他业务收入 3,448,975.17 10,822,838.50-68.13%主营业务成本 66,701,840.61 78,908,110.26-15.47%其他业务成本 2,522,981.43 10,004,435.70-74.78%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 非金属矿物粉体 29,560,969.12 24,192,077.58 18.16%-6.79%-8.72%1.73%高填充母粒 27,025,162.59 20,879,376.83 22.74%-37.09%-38.25%1.45%无卤阻燃剂木塑制品 905,191.24 582,418.64 35.66%-52.56%-67.67%30.08%阻燃剂 27,073,913.05 21,047,967.56 22.26%27.48%25.34%1.33%其他收入 3,448,975.17 2,522,981.43 26.85%-68.13%-74.78%19.29%按区域分类分析按区域分类分析：公告编号：2023-006 16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司根据市场需求进行产品结构调整，并增加销售力量进行市场开拓。本期公司的阻燃剂产品继续保持稳定增长，部分客户行业受疫情影响程度较大，无法正常开展经营活动，导致本期非金属矿物粉体、高填充母粒及无卤阻燃剂木塑制品产品收入下降。其他业务收入为公司销售冗余库存原料产生的收入，本期由于合理利用库存原料进行生产，导致其他业务收入销售规模较去年同期大幅下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 10,508,930.00 11.94%否 2 客户 2 9,250,810.40 10.51%否 3 客户 3 6,302,389.30 7.16%否 4 客户 4 5,676,444.48 6.45%否 5 客户 5 3,135,390.00 3.56%否 合计合计 34,873,964.18 39.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 17,884,841.19 15.14%否 2 供应商 2 8,848,551.67 7.49%否 3 供应商 3 7,922,397.73 6.70%否 4 供应商 4 6,073,874.44 5.14%否 5 供应商 5 5,713,442.13 4.84%否 合计合计 46,443,107.16 39.30%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,016,221.94 238,238.11-1,366.05%投资活动产生的现金流量净额-1,265,794.05-1,174,867.34-7.74%筹资活动产生的现金流量净额 2,515,034.27 6,276,151.47-59.93%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期比上期流出增加，主要是销售规模的下降，同时公司购买商品、接受劳务以及支付各项费用的现金流出同比增多所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期比上期流出增加，主要是本期无处置固定资产、无形资产和其他长期资产的处置收益所致。公告编号：2023-006 17 3、筹资活动产生的现金流量净额本期比上期流入下降，主要是本期偿还债务支付的现金流出大幅增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。公司将 继续不断完善各项管理制度及内控制度，为今后更长远的发展目标打下良好的基础。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项，具有良好的持续经营和发展能力。公告编号：2023-006 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 7,500,000.00 4,389,714.83 销售产品、商品，提供劳务 5,000,000.00 2,422,257.09 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 公告编号：2023-006 19 企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016年4月2 日 挂牌 关联交易的承诺 按规定的程序及市价进行交易，不损害股份公司和 其 他 股 东 利益，承担违反承诺给股份公司及其他股东造成的全部经济损失 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年4月2 日 挂牌 资金占用承诺 承诺避免占用公司资金 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年2月19 日 挂牌 缴纳住房公积金的承诺 依法履行缴纳义务及产生的可能费用，给公司造成损失对公司承担赔偿责任 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年4月2 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2016年4月2 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 1、关于社保、住房公积金的承诺公司实际控制人杨治富、杨雪、杨国聪已于2016年2月19日出具了关于社保、住房公积金的承诺，承诺若因社会保险管理部门、住房公积金管理部门的要求或决定，导致公司须立即补缴社会保险金、住房公积金的，本人将依法履行补缴义务并承担由此产生的任何可能费用（包括但不限于罚款等），若因此给公司造成任何损失的，由本人对公司承担赔偿责任。2、避免同业竞争的承诺为避免同业竞争，公司所有发起人股东均分别出具了避免同业竞争的承诺函，承诺：本人/本公司目前不存在、将来也不会存在任何直接或间接与辽宁精华新材料股份有限公司（以下简称“股份公司”）的业务构成竞争的业务，亦不会以任何形式（包括但不限于通过控股子公司、合资经营、合作经营或拥有在其他公司或企业的股票或权益等）从事与股份公司有竞争或构成竞争的业公告编号：2023-006 20 务；本公司/本人对于可能出现的下属全资子公司、控股子公司、能实际控制的其它企业、参股企业所从事的业务与股份公司有竞争或构成竞争的情况，承诺在股份公司提出要求时转让自己在该等企业中的全部出资或股份，并承诺给予股份公司对该等出资或股份的优先购买权，并尽力促使有关交易的价格是公平合理且基于与独立第三者进行正常商业交易的基础确定；承诺不向其业务与股份公司所从事的业务构成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织或个人提供销售渠道、客户信息等商业秘密；承诺赔偿股份公司因本公司违反本函的任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。3、避免占用公司资金的承诺公司控股股东、实际控制人针对资金占用出具了避免占用公司资金的承诺函。4、关于关联交易承诺公司控股股东及实际控制人出具关于减少和规范关联交易的承诺函：本人在具有辽宁精华新材料股份有限公司控股股东或实际控制人身份期间，本人及本人控制的或具有重要影响的其他企业将尽可能减少与股份公司之间的关联交易；对于无法避免的关联交易，在不与法律、法规相抵触的前提下，本人及本人控制的或具有重要影响的企业将按照有关法律法规、公司章程 和 关联交易管理制度规定的程序及市价进行交易，不损害股份公司及股份公司其他股东的利益；本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司及股份公司其他股东造成的全部经济损失。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 固定资产 房屋建筑物 抵押 4,326,896.48 3.43%向银行抵押借款 无形资产 土地使用权 抵押 5,866,450.94 4.65%向银行抵押借款 总计总计-10,193,347.42 8.08%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：上述资产权利受限事项系为本公司向银行借款抵押，不会对公司经营造成重大不利影响。公告编号：2023-006 21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (