832314_2022_四砂研磨_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 年度报告 四砂研磨 NEEQ:832314 四砂泰利莱（青岛）研磨股份有限公司（Tyrolit Group Sisa(QingDao)Abrasives Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 5 月 18 日，公司召开了 2021 年度股东大会审议通过关于2021 年度利润分配方案的议案。公司以 2021 年年末总股本 4,572.80 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利 1.50 元(含税)，2022 年 6 月 14 日完成上述权益分派。4、本报告期，公司在青岛国际经济合作区（中德生态园）投资新建蓝色陶瓷刚玉（BCA）新材料项目，已顺利通过相关部门的环保、消防、安全等手续的验收，年产2000 吨蓝色陶瓷刚玉新材料项目（一期）已全面建成投产。2、本报告期，公司再次被青岛市民营经济发展局认定为“青岛市 2022 年第一批专精特新中小企业”，有效期三年。3、本报告期，公司被纳入青岛市 2022 年第二批科技型中小企业入库名单（登记编号：202237021108001815）。5、本报告期，公司被中华人民共和国国家知识产权局授予实用新型国家专利九项，截止到 2022 年 12 月 31 日累计获得专利证书五十余项。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .119119 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人翟纯锌、主管会计工作负责人焦宗金及会计机构负责人（会计主管人员）焦宗金保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 四砂泰利莱（青岛）研磨股份有限公司是专业从事研磨材料以及超硬制品和固结磨具相关技术研发、生产与经营的高新技术企业。公司与主要客户的商业活动及其结果系公司与客户的重要商业机密，且与该部分客户有签订保密协议，不宜直接向外披露该部分客户的名称。因此公司在 2022 年度报告披露涉及该部分供应商及客户名称时，以英文字母进行简化披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.市场竞争力风险 近年来，我国磨料磨具市场日趋成熟。普通磨料磨具产品之间的差异化越来越小。随着高档陶瓷刚玉磨料、固结磨具市场需求不断扩大，吸引越来越多的国内企业调整产品结构涉足高档固结磨具、陶瓷磨料市场；同时，同行业国际知名厂商凭借其技术、品牌、设备及资金等优势，加大在中国市场的投资和市场开发力度，市场竞争日趋激烈，产品价格有进一步回落的趋势。未来公司若不能持续保持技术创新领先优势和品牌影响力、并投入相应的资金、技术和人力，如未来行业竞争趋向激烈，特别是公司部分产品市场竞争优势不凸显，产品价格回落，因此可能导致公司经营业绩产生波动。5 主要对策：公司将继续加大研发投入，提高产品技术创新能力，提升公司综合竞争实力；降低生产成本，巩固性价比优势；加大新产品营销力度，不断提高市场占有率。2.人力资源风险 公司自设立以来，一直注重人才的培养和引进,公司的发展 也得益于拥有一批经验丰富的技术研发、质量控制、经营管理、市场营销等方面的高素质人才，这是公司持续产品创新、维持竞争优势的重要因素。但随着公司的不断发展,对高层次的管理人员、专业人员的需求将不断增加,特别是随着公司关键核心技术人员年龄偏大，已到或接近退休年龄，急需引进和培养年富力强的专业人才。公司关键技术人员掌握着公司的核心技术，其研发能力是公司长期保持技术优势的保障,因此对本公司的发展起着重要作用。如果公司各类专业人才的引进和培养不能跟上公司总体发展速度，甚至发生关键技术人员流失的情况，则可能对公司的持续发展带来不利影响。主要对策：进一步加强公司与国内科研院所的交流与对接，加大引进高素质专业人才的力度，并进一步提高专业人才的薪资和生活待遇以及不断改进技术研发、产品创新的相关设施和环境条件，确保高层次专业人才的成长与公司的发展达到高度融合。3.子公司淄博四砂土地及房屋产权瑕疵及风险 子公司淄博四砂目前使用土地 31.4 亩，土地上建筑物8,717 平方米未取得合法产权证书，曾被处罚，具体情况参见公开转让说明书“重大事项提示/一、子公司淄博四砂土地及房屋产权瑕疵及风险”。目前,上述土地及房屋正常使用，淄博四砂正积极协商办理相关手续，但进展缓慢。如就办理事项协商一致，需缴纳大量土地出让金及相关税费，将对公司业绩造成一定影响。主要对策：积极与当地政府（淄博市淄川区）协商，促其履行承诺并退还子公司预缴土地转让价款，以减少子公司土地出让金及相关费用的支出。4.原材料价格变动风险 公司原材料成本占主营业务生产成本的比重较大，报告期 内，主要原材料特别是碳化硅磨料产品价格在本年度大幅上涨，且持续高位运行。其它原材物料价格随着国内外通胀预期的影响，不排除也有进一步上升趋势。公司陶瓷磨料、固结磨具产品成本受原材料价格波动影响较为显著，从而对部分产品的毛利率影响较大。虽然公司具有一定的价格转嫁能力，且已建立全面的供应商管理体系并拥有广泛的采购渠道，但如果未来部分原材料价格继续高位运行或保持较大幅度的价格波动，仍将对公司的成本控制和经营业绩造成一定的不利影响。主要对策：通过大数据互联网提前预测原材料价格趋势，提前合理储备原材料库存；强化内部管理，努力降低成本，提高抗击因原材料价格大幅波动可能给企业带来风险的能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 四砂研磨、公司、本公司 指 四砂泰利莱（青岛）研磨股份有限公司 四砂有限 指 青岛四砂泰益研磨有限公司(股份公司前身）四砂泰益 指 青岛四砂泰益超硬研磨股份有限公司（公司原名称）淄博四砂 指 淄博四砂泰益研磨有限公司，系公司全资子公司 公开转让说明书 指 青岛四砂泰益超硬研磨股份有限公司公开转让说明书 本报告 指 四砂泰利莱（青岛）研磨股份有限公司 2022 年年度报告 三会 指 股东大会、董事会及监事会 报告期、本报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公司章程 指 四砂泰利莱（青岛）研磨股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 萨姆贸易、青岛泰利莱 指 泰利莱（青岛）新材料有限公司，原名“青岛萨姆国际贸易有限公司 泰利莱控股 指 Tysa Holding SA 陶瓷刚玉磨料 指 蓝色陶瓷刚玉纳米材料、陶瓷微晶刚玉材料、BCA、CA、陶瓷刚玉研磨材料、陶瓷磨料、陶瓷刚玉磨料 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四砂泰利莱（青岛）研磨股份有限公司 英文名称及缩写 Tyrolit Group Sisa(QingDao)Abrasives Co.,Ltd.-证券简称 四砂研磨 证券代码 832314 法定代表人 翟纯锌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 董志磊 联系地址 青岛经济技术开发区松花江西路 电话 0532-86815299 传真 0532-86815288 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 青岛经济技术开发区松花江西路 邮政编码 266555 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 四砂泰利莱（青岛）研磨股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 1 日 挂牌时间 2015 年 4 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）-C-制造业-C30-非金属矿物制品业-C309-石墨及其他非金属矿物制品制造-C3099-其他非金属矿物制品制造 主要业务 研磨材料、超硬磨具、固结磨具的研发、生产及销售 主要产品与服务项目 研磨材料、超硬磨具、固结磨具 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）45,728,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（青岛泰利莱）实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370200756941556F 否 注册地址 山东省自由贸易试验区青岛片区太白山路 172号中德生态园双创中心 267 室 否 注册资本 45,728,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 邢雅雯 石磊 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 132,618,639.43 130,085,076.45 1.95%毛利率%31.19%34.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,871,317.27 24,813,613.56-19.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,095,780.53 20,548,287.12-16.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.54%18.99%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.65%15.72%-基本每股收益 0.43 0.54-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 221,087,867.19 183,220,490.96 20.67%负债总计 67,851,432.40 42,996,173.44 57.81%归属于挂牌公司股东的净资产 153,236,434.79 140,224,317.52 9.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.35 3.07 9.12%资产负债率%（母公司）23.97%19.53%-资产负债率%（合并）30.69%23.47%-流动比率 2.63 2.80-利息保障倍数 70.00 914.60-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,820,338.30 23,429,116.50-79.43%应收账款周转率 3.90 4.27-存货周转率 3.44 4.30-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.67%21.00%-营业收入增长率%1.95%30.00%-净利润增长率%-19.92%35.97%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,728,000 45,728,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-54,172.52 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 276,991.16 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 516,695.29 委托他人投资或管理资产的损益 2,555,005.17 债务重组损益 215,650.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-222,507.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-51,697.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,235,964.06 所得税影响数 460,427.32 少数股东权益影响额（税后）-11 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,775,536.74 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 1.公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2.公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3.公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。4.公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（2）会计估计变更 报告期内，无会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为 C3099-其他非金属矿物制品制造。公司主营业务为研磨材料、超硬磨具和固结磨具的研发、生产和销售。公司在研磨材料、磨具领域的研发、生产和销售等方面深耕多年，市场认可度、品牌知名度日益提高，积累了丰富的经验。公司已建立较为成熟稳定的业务模式和完整的产、供、销体系，凭借较强的技术研发实力、先进的生产设备和稳定的产品质量，公司与研磨产品制造、医疗器械、机床机械、钢铁、汽车零部件等行业内知名企业建立了稳定的合作关系，收入、利润来源相对稳定。公司在陶瓷刚玉磨料研发、磨具制造及其性能检测等领域取得多项核心技术，产品结构完善，性能稳定，获得了国内外客户的认可。此外，公司通过加大技术创新投入持续进行新型磨料、高端固结磨具等新产品研发，较强的技术研发实力和客户资源优势也为公司拓展收入来源打下了良好基础。公司超硬磨具产品均采取直接销售模式，公司直接与终端客户签订销售合同。固结磨具、研磨材料 以直接销售模式为主，与终端客户直接签订销售协议，以稳定的产品质量和服务巩固市场份额；同时考虑到公司销售网络布局以及部分行业采购方式的差异性，公司在产品推广过程中以代理商销售作为直接销售的补充，公司与代理商签订代理协议，由代理商直接采购公司产品并在所代理的范围内进行销售。公司是山东省工业和信息化厅和青岛市认定的“专精特新”中小企业，青岛市高新技术企业。截止到报告期末，公司已获 3 项发明专利 50 余项实用新型专利。报告期内公司新增 9 项实用新型专利，2 项发明专利申请。报告期内公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 2021 年 8 月 3 日，山东省工业和信息化厅发布了关于公布 2021 年度山东省专精特新中小企业的通知（鲁工信创 2021 167号），通过企业自愿申报，地市工业和信息化主管部门初审推荐、专家评审及网上公示等程序，公司被遴选为山东省专精特新中小企业，自其通知之日起，有效期三年。将进一步促进公司投入技术创新，提高技术水平。2021 年 12 月 14 日，全国高新技术企业认定管理领导小组办公室发布公告关于对青岛市 2021 年认定的第二批高新技术企业进行备案公示的通知，公司被认定为高新技术企业，证书编号：GR202137102325，从 2021 年起计有效期三年。自 2021 年起三年内公司将享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠，有利于降低公司税负，对公司产生积极影响。本报告期，公司被纳入青岛市 2022 年第二批科技型中小企业入库名单（登记编号：202237021108001815）。将进一步促进公司投入技术创新，提高技术水平。13 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 16,176,621.31 7.32%6,360,183.92 3.47%154.34%应收票据 684,806.80 0.31%55,000.00 0.03%1,145.10%应收账款 35,409,114.12 16.02%28,749,378.38 15.69%23.16%存货 35,190,167.02 15.92%15,908,125.54 8.68%121.21%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 50,604,651.87 22.89%26,947,556.86 14.71%87.79%在建工程 158,432.47 0.07%16,764,523.19 9.15%-99.05%无形资产 13,017,941.65 5.89%13,323,723.21 7.27%-2.30%商誉 短期借款 9,000,000.00 4.07%3,000,000.00 1.64%200.00%长期借款 10,000,000.00 4.52%应付账款 32,709,900.05 14.79%23,492,832.29 12.82%39.23%交易性金融资产 58,799,797.61 26.60%57,879,292.27 31.59%1.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本报告期末，公司货币资金较去年年末增加 154.34%，主要原因是公司新厂区投入使用后，资金需求增加，公司增加银行贷款用于补充资金的流动性所致。2、本报告期末，公司应收账款较去年年末增加 23.16%，主要原因是新厂区投产后磨料类产品销14 售量增加，磨料产品主要为外销，外销产品账期相对内销较长，应收账款也随之增加。3、本报告期末，公司存货较去年年末增加 121.21%，主要原因是新厂区建成后，产能增加，原材料及库存商品增加所致。4、本报告期末，公司固定资产较去年年末增加 87.79%，主要原因是新厂区建成后固定资产增加所致。5、本报告期末，公司在建工程较去年年末减少 99.05%，主要原因是新厂区基本建成达到预计使用状态后转增固定资产所致。6、本报告期末，公司应付账款较去年年末增加 39.23%，主要原因是新厂区建成后，购买生产用物料增加所致。7、本报告期末，公司交易性金融资产较去年年末增加 1.59%，总额未发生较大变化，增加部分为公司购买股票所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 132,618,639.43-130,085,076.45-1.95%营业成本 91,249,412.88 68.81%85,063,848.68 65.39%7.27%毛利率 31.19%-34.61%-销售费用 4,984,124.95 3.76%5,414,171.95 4.16%-7.94%管理费用 8,719,070.10 6.57%7,090,669.99 5.45%22.97%研发费用 8,763,236.92 6.61%7,569,747.04 5.82%15.77%财务费用-1,301,957.44-0.98%286,125.17 0.22%-信用减值损失-356,455.14-0.27%501,258.43 0.39%-资产减值损失-442,353.95-0.33%-782,962.51-0.60%-其他收益 516,695.29 0.39%365,502.95 0.28%41.37%投资收益 2,770,655.17 2.09%2,184,509.15 1.68%26.83%公允价值变动收益-222,507.44-0.17%2,296,378.49 1.77%-资产处置收益-48,929.79-0.04%-汇兑收益-0 0%-营业利润 21,629,897.04 16.31%27,592,540.35 21.21%-21.61%营业外收入 20,688.23 0.02%293,199.84 0.23%-92.94%营业外支出 126,558.35 0.10%109,578.57 0.08%15.50%净利润 19,871,317.27 14.98%24,813,613.56 19.07%-19.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本报告期，公司营业成本较去年增加 7.27%，主要原因是公司磨料产品产量增加及部分原料价格增长所致。2、本报告期，公司营业利润较去年减少 21.61%，净利润较去年减少 19.92%，主要有以下几方面原因，一是本期磨料产品产量增加及部分原料价格增长，导致公司营业成本有所上升；二是新厂区投15 入使用后管理人员工资、办公费等相关管理费用有所上升；三是为提升公司竞争力，公司研发投入增长；最后公允价值变动损益出现亏损也对本期利润造成一定不利影响。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 132,079,919.02 129,312,037.71 2.14%其他业务收入 538,720.41 773,038.74-30.31%主营业务成本 91,127,362.23 84,617,703.65 7.69%其他业务成本 122,050.65 446,145.03-72.64%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 磨具 64,937,090.68 44,012,057.62 32.22%-5.16%-2.59%-1.79%磨料 67,142,828.34 47,115,304.61 29.83%10.35%19.47%-5.36%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 国外 52,203,415.90 35,532,209.04 31.94%8.86%13.18%-2.60%国内 79,876,503.12 55,595,153.19 30.40%-1.82%4.46%-4.18%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、产品分类：本报告期内，公司磨料产品收入较上年同期增加 10.35%，占公司主要业务收入占比增加，主要原因是公司磨料产品经过一段时间的积累，市场竞争力及市场占有率进一步提升，销售量增加所致。2、地域分类：本报告期内，公司国外销售较上年同期增加 8.86%，主要是公司不断开发国外市场，销售收入增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 泰利莱集团 41,045,968.40 30.95%是 2 客户 C 7,190,982.13 5.42%否 3 客户 A 7,037,761.91 5.31%否 16 4 客户 D 5,313,209.10 4.01%否 5 客户 B 4,693,858.07 3.54%否 合计合计 65,281,779.61 49.23%-注：泰利莱集团包含 TYROLIT SCHWAZ、RADIAC ABRASIVES、TYROLIT S.R.L.、TYROLIT LIMITED、Tyrolit India Superabrasive、Tyrolit Argentina S.A.、TYROLIT KOREA LTD、Tyrolit Olympus Co.,Ltd (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 a 27,010,620.00 24.31%否 2 供应商 b 14,284,530.00 12.86%否 3 青岛供电局 11,554,306.01 10.40%否 4 青岛鑫隆建设集团有限公司 3,865,000.00 3.48%否 5 供应商 c 3,752,300.00 3.38%否 合计合计 60,466,756.01 54.42%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,820,338.30 23,429,116.50-79.43%投资活动产生的现金流量净额-2,312,110.75-24,961,575.21-筹资活动产生的现金流量净额 9,921,074.56-9,116,495.83-现金流量分析现金流量分析：1、本报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 79.43%，主要原因是公司用于购买原材物料支出较大所致。2、本报告期内公司投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 2,264.95 万元，一方面是本期投资购买理财等投入及回收基本平衡，而上期购买理财等投资大于收回；另一方面本期投资建厂的支出小于上期。3、本报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 1,903.76 万元，主要原因是公司新厂区投入使用后，资金需求增加，公司增加部分银行贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 淄博四砂泰益控股子公司 陶瓷固结磨具2,870,000 10,260,738.38 1,271,101.87 25,921,315.68 2,583,376.56 17 研磨有限公司 的生产加工 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 信托理财产品 自有资金 3,000,000 0 不存在 信托理财产品 自有资金 1,000,000 0 不存在 信托理财产品 自有资金 5,000,000 0 不存在 信托理财产品 自有资金 5,000,000 0 不存在 信托理财产品 自有资金 3,000,000 0 不存在 信托理财产品 自有资金 3,000,000 0 不存在 信托理财产品 自有资金 3,000,000 0 不存在 信托理财产品 自有资金 10,000,000 0 不存在 信托理财产品 自有资金 3,000,000 0 不存在 信托理财产品 自有资金 3,000,000 0 不存在 信托理财产品 自有资金 1,996,766.84 0 不存在 合计合计-40,996,766.84 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营持续稳定。公司连续三个会计年度的营业收入与上年相比均有不同幅度的增长。公司的商业模式清晰，不存在影响公司可持续经营能力的情况。从经营业绩方面分析，公司拥有自己的核心产品，主营业务明确，客户资信优良且稳定，能为公司带来持续的销售收入，经营性现金获利能力较好，保证了公司持续经营能力。报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司没有重大违法、违规处罚的情况；报告期内不存在法律法18 规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。因此，公司拥有良好的持续经营能力。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 5,000,000.00 1,005,785.93 销售产品、商品，提供劳务 55,000,000.00 41,045,968.40 19 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售-与关联方共同对外投资-提供财务资助-提供担保 60,000,000 19,000,000 委托理财-重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：提供担保：为支持公司日常经营发展，公司董事长兼总经理翟纯锌先生及一致行动人王珍女士、子公司淄博四砂为公司的银行借款提供担保，该担保具有持续性。上述关联担保有利于公司获取银行融资，拓展公司融资渠道，对公司有积极影响。因该关联交易事项为公司纯受益行为，根据目前规定及公司章程，免于按关联交易审议及披露，上述事项经公司第三届董事会第三次会议普通程序审议通过并披露。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：不适用 (五五)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引临时公告索引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合并标合并标的的 对价对价金额金额 是否构是否构成成关联关联交易交易 是否是否构成重构成重大资产重组大资产重组 2021-035 对外投资 其他（理财产品）40,996,766.84 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：公司购买的理财产品中，包括随时可赎回的低风险银行理财产品及信托产品，为提高公司资金使用效率及收益，上述事项