837388_2022_虹瑞智能_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

公告号：2023-001 1 2022 年度报告 虹瑞智能 NEEQ:837388 广东虹瑞智能设备股份有限公司 Guangdong HongRui Intelligent Equipment Shares Co.,Ltd 公告号：2023-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司完成 2022 年第一次股票定向发行，发行对象为公司董监高及核心人员，发行股数为 1,958,972 股，发行金额为10,500,089.92 元。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2、2022 年公司通过省专精特新企业名单。公告号：2023-001 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第第六节六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9797 公告号：2023-001 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人龚建平、主管会计工作负责人范丹及会计机构负责人（会计主管人员）龚水丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 控股股东及实际控制人不当控制风险 公司实际控制人龚建锋直接持有公司 50.0126%的股份，作为公司的实际控制人，对公司生产经营、人事、财务管理均可施予重大影响，可能导致出现损害公司或其他中小股东权益的风险。针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下：公司股份公司设立后已建立健全公司治理机制，公司将严格履行“三会制度”、内控制度及信息披露制度等相关制度，以此减少实际控制人可能会给公司经营和其他股东带来的风险。市场竞争风险 精密冲压机床行业作为传统产业，其产品应用日益普及，需求量迅速增长，正处于高速发展阶段，随着精密冲压机床行业对冲压机床精密工艺、冲压机床冲压速度的要求的提升和产品成本的逐步下降，精密冲压机床行业的发展前景尤其广阔。国务院下发了国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要、中国机床工具工业协会出具机床工具行业“十四五”发展规划纲要（2021-2025 年）等，“十四五”时期，国家重点培育先进制造业集群，推动高端数控机床等产业创新发展。产业结构调整升级、政策持续加码下，精密冲压机床向高 公告号：2023-001 5 端化、复合化发展，同时在新能源汽车全球普及背景下，精密冲压机床需求激增，市场竞争激烈。针对上述风险，公司拟采取的应对措施如下：随时捕捉行业发展动态，关注同行业先进技术。必要时派遣相关技术人员进行学习，鼓励公司员工不断创新，适时对高尖端设备进行补充。资金回笼风险 业内厂家生产的主要产品是高速精密自动冲床，冲床产品单价较高，因此每个公司销售策略各有不同，大部分公司采用分期付款方式结算货款，收款期在 3-12 个月不等，由于收款期较长，一些冲床采购方在收款期内出现经营异常情况的现象也是时有发生，这直接导致冲床出售方面临较大的资金回笼风险，截至报告期末公司应收账款余额为 6,504.68 万元，占当期总资产比例为 41.60%。针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下：公司将优选下游客户，建立赊销客户分类管理制度，对不同信用等级的客户给予不同的销售回款政策，始终保持与客户沟通，加快货款回笼速度；公司将加强应收账款管理，将应收账款的回收工作责任落实到人，由公司业务主管督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催款工作，并将回款情况纳入员工绩效考核中。技术更新风险 高速精密自动冲床产品对比普通冲床产品有明显优势，行业正处于市场应用推广阶段，市场前景非常广阔。但目前高速精密自动冲床技术处于快速发展创新阶段，不排除因其他更先进的高速精密自动冲床技术性能和产业化应用方面取得突破，对高速精密自动冲床产品构成替代而对行业内公司业务发展造成不利影响的风险。针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下：在把握行业和市场发展趋势的基础上，不断加大研发投入和人才引进培养，保持公司整体竞争力。未决诉讼风险 报告期内，因部分客户到期违约、拖欠款项、申请破产、财产保全等情况，公司尚存在 6 宗未决诉讼，2 宗已结案诉讼。目前，温州市、东莞市、安徽省、深圳市等各地人民法院正在审理上述案件。公司目前已按照账龄计提相应坏账准备，且公司胜诉的可能性极大，但如果被告无力执行法院判决，则会对公司的正常经营带来一定的不利影响。此外，考虑到诉讼案件的复杂性和不确定性，若法院判决未能支持公司的诉讼请求，则公司将面临着一定的财产损失风险。2023 年 4 月 11 日，公司成为被执行人，执行标的金额为 20 万元，占当期净资产比例的 0.32%。针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下：以上诉讼事项均是买卖合同货款纠纷，公司聘请专业律师，认真研究分析案情，积极应诉，依法维护公司合法权益。存货风险 报告期内，公司存货主要为原材料、半成品、库存商品及发出商品，2022 年存货金额为 4,584.81 万元，比上年同期增加822.92 万元，占当期末总资产比例为 29.32%，公司存货占比较 公告号：2023-001 6 高因公司行业特性，原材料加工周期长，需要提供一定的安全库存保障，随着公司业务规模逐渐扩大，库存占用公司营运资金可能会进一步增加，造成库存周转率进一步下降、资金周转出现困难等情况，导致流动性风险，并影响公司的盈利能力。针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下：公司建立完善存货管理系统，加强企业内部会计控制，详细掌握企业各种存货的数量成本，避免后面盲目购进带来新的压力。主要原材料价格波动风险 公司在产品生产过程中所使用的主要原材料包括铸件、钢件、轴承、钣金件等。公司设备属于技术程度较高的专业机床，所用材料种类繁多，其中价格波动较大的主要为铸件，因此，铸件价格波动成为影响公司产品成本主要的因素。针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下：公司一直坚持与多家供应商保持购货关系，采用比价、审批相结合的方式，使原材料供应不致受制于某一供应商，尽可能减少因价格波动给公司造成的不利影响。另一方面，公司不断加大改造力度在不影响产品性能、质量的前提下，通过优化结构设计以及采用新工艺等举措进一步降低材料价格波动对公司盈利能力的负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、虹瑞智能、虹瑞公司 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司 报告期 指 2022 年度 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 上年期末 指 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年度 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司股东大会 董事会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司董事会 监事会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司章程 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公告号：2023-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东虹瑞智能设备股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong HongRui Intelligent Equipment Share Co.Ltd HRZN 证券简称 虹瑞智能 证券代码 837388 法定代表人 龚建平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 范丹 联系地址 广东省东莞市大岭山镇大岭山莲峰新路二巷 5 号 电话 0769-81152552 传真 0769-85351887 电子邮箱 hong_ 公司网址 办公地址 广东省东莞市大岭山镇大岭山莲峰新路二巷 5 号 邮政编码 523833 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东虹瑞智能设备股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 27 日 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-通用设备制造业 C34-金属加工机械制造 C342-金属成形机床制造 C3422 主要业务 研发、生产、销售高速冲床、肘节式精密冲床、非标自动化等 主要产品与服务项目 技术研发、技术服务、设计、加工、生产、销售：智能高精冲床、高速冲床、数控冲床、下拉式冲床、伺服冲床、激光设备、非标设备、肘节式超高速精密冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手、五金机械及零配件、模具及产品的维修服务等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）31,958,972 优先股总股本（股）0 公告号：2023-001 8 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（龚建锋）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（龚建锋），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441900666547694M 否 注册地址 广东省东莞市大岭山镇大岭山莲峰新路二巷五号 否 注册资本 31,958,972.00 是 2022 年 2 月 7 日公司召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第六次会议，审议了股票定向发行（自办发行）等相关事项，并履行回避表决程序。公司于 2022 年 2 月 7 日披露了股票定向发行说明书等相关公告。公司本次定向发行已严格按照监督管理办法、定向发行规则、定向发行指南等相关规定履行了信息披露义务。2022 年 2 月 22 日公司召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了股票定向发行等相关事项，公司于 2022 年 2 月 22 日披露了2022 年第二次临时股东大会决议公告，并同时修改公司章程，股本由30,000,000 股变更为 31,958,972 股。2022 年 2 月 23 日，全国股转公司出具了关于股票定向发行之 受理通知书（编号：DF20220223002），公司于 2022 年 2 月 25 日披露了关于收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司定向发行受理通知书的公告。2022 年 3 月 9 日，全国股转公司出具了关于对广东虹瑞智能设备股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函【2022】534 号），公司于 2022 年 3 月 11 日披露了关于收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司股票定向发行无异议的函的公告。2022 年 3 月 29 日，公司披露了股票定向发行认购公告。本次定向发行缴款起止日为 2022 年 3月 31 日至 2022 年 4 月 8 日，认缴完成后，公司于 2022 年 4 月 1 日披露了股票定向发行认购提前结束暨认购结果公告。2022 年 4 月 12 日已出具验资报告。2022 年 4 月 28 日，公司披露了股票定向发行情况报告书。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华创证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 朱海英 王小曲 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区利泽西路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 公告号：2023-001 9 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告号：2023-001 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 99,202,952.38 125,419,712.37-20.90%毛利率%22.21%29.29%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,194,401.36 10,546,359.99-149.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,523,485.76 10,358,585.72-153.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.46%16.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.00%16.55%-基本每股收益-0.17 0.35-148.57%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 156,377,923.85 145,699,602.62 7.33%负债总计 94,108,198.61 88,641,226.32 6.17%归属于挂牌公司股东的净资产 62,269,725.24 57,058,376.30 9.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.95 1.90 2.44%资产负债率%（母公司）60.18%60.84%-资产负债率%（合并）60.18%60.84%-流动比率 1.57 1.58-利息保障倍数-3.67 14.08-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,421,552.28 2,399,753.78-40.76%应收账款周转率 1.61 2.20-存货周转率 1.85 2.78-公告号：2023-001 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.33%35.15%-营业收入增长率%-20.90%21.19%-净利润增长率%-149.25%4.02%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,958,972 30,000,000 6.53%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 162,281.96 除上述各项之外的其他营业收入和支出 166,802.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 329,084.40 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 329,084.40 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 公告号：2023-001 12 1 1、重要会计政策、会计估计的变更重要会计政策、会计估计的变更（1）会计政策变更 关于试运行销售的会计处理 解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于亏损合同的判断 解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。执行关于适用相关问题的通知 财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。执行企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了 企业会计准则解释第 16 号（财会 2022 31 号，以下简称“解释第 16 号”）。A、关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理 自 2023 年 1 月 1 日起施行允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理。B、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者 公告号：2023-001 13 权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。C、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022年 1 月 1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整 2022年 1 月 1 日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）会计估计变更 本公司报告期内未发生重要会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 公告号：2023-001 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为通用设备制造业，主要从事研发、设计、加工、生产、销售智能高精冲床、高速冲床、数控冲床、肘节式精密冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手等设备，公司拥有数控冲床核心技术以及自主开发的品牌。目前已经形成高速冲床、超高速冲床、肘节式精密冲床、下拉式冲床及自动化设备五大系列化的标准化高速精密智能的冲床产品。公司的主要客户有江苏扬杰、木林森、胜蓝、东山精密等上市公司，同时，公司根据客户的特定需求为客户量身定做相应产品，生产满足客户个性化需求的产品。2022 年公司主营业务收入主要来自于高速冲床、肘节式精密冲床及超高速精密冲床系列产品的销售业务，在销售活动中，公司主要采用直销的销售模式，与客户建立长期合作关系，根据广大客户的需求，开发、设计出符合客户需求的产品。公司重视品质及品牌建设，目前产品在国内行业具有一定的知名度。公司在经营活动过程中，不断地积累经验，重视自主开发创新的能力，拥有多项专利技术。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化；报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2022 年公司通过省专精特新。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告号：2023-001 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,649,563.28 1.05%4,146,960.70 2.85%-60.22%应收票据 12,796,403.32 8.18%13,065,299.03 8.97%-2.06%应收账款 65,046,815.72 41.60%57,959,607.29 39.78%12.23%存货 45,848,115.87 29.32%37,618,897.84 25.82%21.88%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 10,024,381.04 6.41%9,488,989.60 6.51%5.64%在建工程 -无形资产 1,711.23 0.00%6,116.63 0.00%-72.02%商誉-短期借款-9,008,461.11 6.18%-100.00%长期借款-预付账款 2,916,402.22 1.86%2,886,335.09 1.98%1.04%其他应收款 331,551.91 0.21%381,850.30 0.26%-13.17%长期待摊费用 582,615.50 0.37%551,930.39 0.38%5.56%递延所得税资产 2,522,067.04 1.61%1,689,857.69 1.16%49.25%应付票据-1,650,000.00 1.13%-100.00%应付账款 45,349,963.04 29.00%31,590,154.60 21.68%43.56%合同负债 6,027,422.96 3.85%1,540,005.68 1.06%291.39%其他应付款 1,320,047.93 0.84%1,730,216.32 1.89%-23.71%其他流动资产 2,968,371.34 1.90%3,145,269.13 2.16%-5.62%使用权资产 11,419,669.29 7.30%14,472,135.18 9.93%-21.09%应付职工薪酬 3,149,622.29 2.01%1,522,253.01 1.04%106.91%租赁负债 8,825,034.36 5.64%10,778,351.23 7.40%-18.12%预计负债 1,609,753.16 1.03%2,169,523.37 1.49%-25.80%股本 31,958,972.00 20.44%30,000,000.00 20.59%6.53%资本公积 14,622,626.32 9.35%6,175,848.02 4.24%136.77%未分配利润 11,303,107.28 7.23%16,497,508.64 11.32%-31.49%资产总计 156,377,923.85 100.00%145,699,602.62 100.00%7.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较上年减少 249.74 万元，减幅为 60.22%，主要是 2022 年公司开具的承兑 165 万元到期承兑及支付的现金增加；2、无形资产：较上年减少 0.44 万元，减幅为 72.02%，主要是 2022 年计提的无形资产摊销金额增加；3、短期借款：较上年减少 900.85 万元，减幅为 100.00%，主要是 2022 年借银行的借款到期，公司已全 公告号：2023-001 16 部归还；4、递延所得税资产：较上年增加 83.22 万元，增幅为 49.25%，主要是 2022 年资产减值损失及坏账计提的金额增加；5、应付票据：较上年减少 165.00 万元，减幅为 100.00%，主要是 20222 年公司开具的银行承兑汇票到期已承兑；6、应付账款：较上年增加 1375.98 万元，增幅为 43.56%，主要是 2022 年公司采购的原材料增加，导致应付账款增加及受宏观经济影响客户资金回笼缓慢，支付供应商的货款延迟；7、合同负债：较上年增加 448.74 万元，增幅为 291.39%，主要是 2022 年收到的合同的预付款增加；8、其他应付款：较上年减少 41.02 万元，减幅为 23.71%，主要是 2022 年计提的销售提成调整至应付职工薪酬。9、使用权资产：较上年减少 305.25 万元，减幅为 25.80%，主要是 2022 年计提使用权资产折旧增加，导致使用权资产减少。10、应付职工薪酬：较上年增加 162.74 万元，增幅为 106.91%，主要是计提业务的提成从其他应付款科目转到应付职工应付薪酬科目核算。11、资本公积：较上年增加 844.68 万元，增幅为 136.77%，主要是 2022 年公司定向发行股票，5.36 元/股，共计发行 1,958,972 股。12、未分配利润：较上年减少 519.44 万元，减幅为 31.49%，主要是 2022 年公司受宏观经济影响，营业收入较上年减少，计提的存货减值损失增加，导致公司亏损。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 99,202,952.38-125,419,712.37-20.90%营业成本 77,174,584.32 77.79%88,683,062.85 70.71%-12.98%毛利率 22.21%-29.29%-销售费用 6,968,313.63 7.02%8,601,111.97 6.86%-18.98%管理费用 6,159,893.55 6.21%5,798,323.03 4.62%6.24%研发费用 7,210,565.94 7.27%6,509,585.26 5.19%10.77%财务费用 1,233,837.97 1.24%871,282.24 0.69%41.61%信用减值损失-3,405,223.67-3.43%-2,851,523.94-2.27%-19.42%资产减值损失-3,139,820.75-3.17%-其他收益 184,585.17 0.19%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-3,523.31 0.00%100.00%汇兑收益-营业利润-6,262,682.20-6.31%11,456,669.13 9.13%-154.66%营业外收入 167,591.52 0.17%225,558.22 0.18%-25.70%营业外支出 789.08 0.00%41,000.00 0.03%-98.08%公告号：2023-001 17 净利润-5,194,401.36-5.24%10,546,359.99 8.41%-149.25%税金及附加 357,974.92 0.36%644,630.64 0.51%-44.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：较上年减少 2621.68 万元，减幅为 20.90%，主要是 2022 年因宏观经济的影响导致公司签订订单的交期延迟及客户验收的时间延长；2、财务费用：较上年增加 36.26 万元，增幅为 41.61%，主要是 2022 年公司的融资费用增加；3、资产减值损失：较上年增加 313.92 万元，主要是 2022 年公司改良产品，工程图纸设计有变化而导致以前部分存货不能使用，计提的存货的资产减值损失增加；4、营业利润：较上年减少 1771.94 万元，减幅为 154.66%，主要是 2022 年因宏观经济影响，公司的营业收入减少，计提的存货减值损失增加；5、营业外收入：较上年减少 5.80 万元，减幅为 25.70%，主要是 2022 年公司收到的政府补贴减少；6、净利润：较上年减少 1574.08 万元，减幅为 149.25%，主要是 2022 年公司因宏观经济影响，公司的营业收入减少，计提的存货减值损失增加；7、税金及附加：较上年减少 28.67 万元，减幅为 44.47%，主要是 2022 年开具了以前年度未开票收入的发票。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 97,709,054.77 124,180,106.14-21.32%其他业务收入 1,493,897.61 1,239,606.23 20.51%主营业务成本 76,883,687.68 88,359,188.93-12.99%其他业务成本 290,896.64 323,873.92-10.18%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 H 型高速冲床 26,399,072.76 20,165,742.63 23.61%-35.74%-30.30%-20.14%C 型高速冲床 25,192,210.96 19,223,255.00 23.69%-32.41%-21.48%-30.95%高精冲床 2,449,557.52 2,020,992.96 17.50%480.29%507.07%-35.26%超高速冲床 4,362,831.86 3,069,877.76 29.64%-56.79%-56.03%-4.04%肘节式精密冲床 38,550,141.57 30,802,745.76 20.10%29.24%35.60%-15.72%自动化设备 755,240.10 1,601,073.57-112.00%-86.22%-67.44%-1,186.67%其他业务收入 1,493,897.61 290,896.64 80.53%20.51%-10.18%9.01%公告号：2023-001 18 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入较上年同期减少 2,647.11 万元，减幅为 21.32%，主营业务成本较上年同期较少1,147.55 万元，减幅为 12.99%。1、H 型高速冲床营业收入比上年同期减幅为 35.74%，主要是 2022 年宏观经济的影响订单不饱满，导致收入减少，对应成本也减少；2、C 型高速冲床营业收入比上年同期减幅为 32.41%，主要是 2022 年宏观经济的影响订单不饱满，导致收入减少，对应成本也减少；3、高精冲床营业收入比上年同期增长为 480.29%，主要是公司 2022 年签订高精冲床的订单比上年增加；4、超高速冲床营业收入比上年同期减幅为 56.79%；主要是公司 2022 年宏观经济的影响订单不饱满；5、肘节式精密冲床营业收入比上年同期增长 29.24%，主要是此款设备经过多年研发，性能已经稳定，同时此款设备精密度高，冲压速度快，部分客户进行冲床更新换代导致订单比上年同期增加；6、自动化设备毛利率下降为-112.00%，主要是 2022 年公司非标自动化属于研发阶段，订单比较少，同时耗用的原材料及人工增加；2022 年公司为某客户升级一台自动化设备，由于客户产品种类多升级不成功，升级设备花费材料及人工费用较多，进而造成自动化设备毛利率为负且毛利率减幅较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东莞市华宇精密机械有限公司 7,017,398.26 7.07%否 2 荔浦华越电子科技有限公司 5,221,239.15 5.26%否 3 苏州呈润电子有限公司 5,039,823.01 5.08%否 4 乐清市晟晓机电设备有限公司 5,010,460.63 5.05%否 5 东莞市同拓精密五金电子有限公司 4,353,982.30 4.39%否 合计合计 26,642,903.35 26.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 嘉禾县宏盛制造有限公司 12,350,750.38 17.66%否 2 东莞市永业机械铸造有限公司 5,408,936.95 7.74%否 3 浙江灿根智能科技股份有限公司 4,007,311.45 5.73%否 4 东莞市能田精密机械有限公司 3,105,516.80 4.44%否 5 湖南巨人机床集团有限公司 2,537,457.56 3.63%否 合计合计 27,409,973.14 39.20%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%公告号：2023-001 19 经营活动产生的现金流量净额 1,421,552.28 2,399,