831978_2022_金康精工_2022年年度报告_2023-06-12.pdf

1 2022 金康精工 NEEQ:831978 常州金康精工机械股份有限公司 Changzhou Jinkang Precision Mechanism Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司分别于 2022 年 4 月 23 日、2022 年 5 月 17 日召开了第三届董事会第十五次会议和 2021 年年度股东大会，审议通过了关于购买土地使用权新建厂房的议案。为进一步提升公司产能及研发能力，公司拟通过国有土地招拍挂方式购买常州市新港分区 XG110503-10 号地块国有土地使用权新建厂房及配套设施。具体内容详见公司于 2022 年 4 月 25 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布的购买土地使用权新建厂房的公告（公告编号：2022-010）。2022 年 9 月，公司获得 AA 级两化融合管理体系评定。2022 年 8 月，公司获得江苏省企业技术中心认定。2022 年 12 月，公司获得江苏省专精特新中小企业认定。2022 年 5 月 17 日，公司召开了 2021 年年度股东大会，审议通过了2021 年年度权益分派预案。公司从实际情况出发，拟以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 0.36 元（含税）。具体内容详见公司于 2022 年 4 月 25日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布的2021 年年度权益分派预案公告（公告编号：2022-009）。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第八节第八节 行业信息行业信息 .4141 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .142142 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟仁康、主管会计工作负责人李婉及会计机构负责人（会计主管人员）李婉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 （一）公司治理风险 公司挂牌后，逐步适应了公众公司法人治理的要求，严格执行内部控制体系，公司“三会”均能按照公司法、公司章程等规定规范运作，公司董事、监事和高级管理人员在主办券商和律师事务所的辅导、帮助下对新制度也有了更深入的认识和理解，但因公众公司较普通公司在治理上应符合更高标准，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。虽然目前公司有极少的外部股东、但未来也可能有大量外部投资者成为公司股东，这对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来可能存在因法人治理运行不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。（二）应收账款发生坏账的风险 公司 2022 年 12 月 31 日应收账款账面余额 108,845,515.38 元、坏账准备金额为 21,690,148.19 元，应收账款净额 87,155,367.19 元。应收账款净额占当期期末流动资产的比例为 30.29%，占当期期末总资产的比例为 20.20%，占当期营业收入的比例为 38.53%。其中一年以内的占比为 62.23%，账龄结构比较合理，处于正常的结算期内。公司客户主要为国内大型电机制造企业，实力雄厚，信用良好，并与本公司保持长期稳定的合作关系。虽然公司目前应收账款回收情况良好，但由于应收账款数额较大，随着业务拓展的不断加快，应收款可能会随着营业收入的持续增长呈逐年上升趋势，如果宏观经济形势、行业发展前5 景发生不利变化，客户经营状况发生重大困难，公司客户和应收款账龄改变，可能存在应收款无法收回而发生坏账的风险，进而影响公司财务状况。（三）存货不能及时变现的风险 公司 2022 年 12 月 31 日存货账面余额 114,683,124.80 元，计提存货跌价准备金额 9,798,314.07 元，存货账面价值 104,884,810.73 元，占当期期末流动资产的比例为 36.45%，占当期期末总资产的比例为 24.31%。公司存货余额较大且周转率偏低，2022 年存货周转率为 1.30，这主要是由公司产品的特性和生产模式决定的。公司主要产品为非标产品，专用性强，单位价值较大，生产销售周期较长，普通单机设备从原材料、外购部件的购进到组织加工、装配，再到实现销售，平均生产周期 3-6 个月左右，自动化及半自动化生产线类产品则更长，这导致公司存货特别是在产品总量价值较高。虽然公司采取订单生产模式，外购件、在产品绝大部分均有相应的销售合同、订单、预收款与之对应，历史上未出现过在产品、库存商品大额损失的情况。公司存货也均为正常生产经营所需，不存在积压现象，但是由于存货的周转客观上需要一定的时间，期末存货余额较大，并且定制产品具有专用性强的特性，如果客户不能按照合同约定提货，则公司存货将会存在不能及时变现而发生损失的风险。（四）高级管理人员、技术骨干流失及技术泄密的风险 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术。其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及技术骨干掌握，虽然公司已与上述人员签订了长期劳动合同，并采取了员工持股等措施，但一旦上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、金康精工 指 常州金康精工机械股份有限公司 常州奕仁 指 常州奕仁企业管理咨询合伙企业（有限合伙）主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末、期末 指 2022 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2022 年 1 月 1 日 上期、上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 关联关系 指 公司控股股东、实际控股人、董事、监事、高级管理人员与其直接或 间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 电机绕组 指 电机中最重要的部件，是定子绕组和转子绕组的统称 定子 指 由定子铁芯、定子绕组和机壳构成，是电机的重要组成部件 定子绕组 指 电机定子的主要组成部分，由线圈组在端部以一定方式连接起来构成定子电路，与转子磁通相对运动产生感应电势，实现机械能与电能转换 转子 指 由转子铁芯、转子绕组和转轴等构成，是电机的重要组成部件 转子绕组 指 电机转子的主要组成部分，转子上用于生产感应电势的线圈 铁芯 指 由若干定（转）子冲片叠加而成，用于嵌入定（转）子绕组 定子线圈 指 定子绕组的主要组成部分，按一定规律嵌在定子铁芯槽形内的电磁线圈 伺服电机 指 又称执行电动机，在自动控制系统中，用作执行元件，把所收到的电信号转换成电动机轴上的角位移或角速度输出分为直流和交流伺服电动机两大类 感应电机 指 定转子之间靠电磁感应作用，以实现机电能量转换的电机 槽绝缘成形插入机、插纸机 指 一种自动将槽绝缘材料成形切断，并将其插入铁芯槽内的电机绕组制造设备 绕线机 指 一种自动将漆包线按规定顺序自动绕排在多段线模上的电机绕组制造装备 嵌线机 指 一种自动将绕组线圈嵌入电机定子铁芯槽内的电机绕组制造设备 模具 指 电机绕组制造装备的主要组成部分，可完成固定动作和功能的零件或零件的组合，在一定适应范围内的变动部分，具有很强的专用性 配件 指 主要是模具中的易损件、关键件 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 常州金康精工机械股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou Jinkang Precision Mechanism Co.,Ltd 证券简称 金康精工 证券代码 831978 法定代表人 钟仁康 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 程圆圆 联系地址 江苏省常州市新北区环保十路 20 号 电话 0519-81580180 传真 0519-81580183 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 江苏省常州市新北区环保十路 18、20 号 邮政编码 213034 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 10 月 31 日 挂牌时间 2015 年 2 月 17 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-电子和电工机械专用设备制造（C356）-电工机械专用设备（C3561）主要产品与服务项目 电机绕组制造专用设备及其配件的设计、生产与销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）55,080,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（万奕金、钟仁康）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（万奕金、钟仁康），一致行动人为（万奕金、钟仁康）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91320400732262743X 否 注册地址 江苏省常州市新北区环保十路 18、20 号 否 注册资本 55,080,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 长春市生态大街 6666 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 朱戟 罗晓杰 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区泰山路 159 号正太中心大厦 A 座 14-16 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 226,194,896.45 176,486,695.16 28.17%毛利率%31.43%26.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,730,680.24 10,519,684.48 201.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,170,800.97 8,033,368.42 288.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.16%6.70%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.84%5.11%-基本每股收益 0.58 0.19 205.26%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 431,441,305.18 338,664,618.71 27.39%负债总计 243,146,117.38 179,604,247.73 35.38%归属于挂牌公司股东的净资产 189,721,724.30 159,879,744.08 18.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.44 2.90 18.67%资产负债率%（母公司）53.69%50.53%-资产负债率%（合并）56.36%53.03%-流动比率 1.48 1.60-利息保障倍数 24.97 15.75-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 37,478,782.23 19,676,879.51 90.47%应收账款周转率 2.06 1.66-存货周转率 1.30 1.31-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%10 总资产增长率%27.39%22.58%-营业收入增长率%28.17%11.01%-净利润增长率%219.13%-46.45%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,080,000 55,080,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-168,201.23 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,124,701.03 债务重组损益-136,996.09 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 493,995.46 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-317,731.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目-339,170.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 662,597.71 所得税影响数 98,783.34 少数股东权益影响额（税后）3,935.10 非经常性非经常性损益净额损益净额 559,879.27 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 27,433,526.05 26,765,314.97 35,528,525.13 31,919,710.48 应收账款 94,152,090.18 88,319,252.34 78,963,951.34 82,038,405.59 预付款项 1,146,952.22 1,396,952.22 其他应收款 1,924,843.46 1,958,235.46 存货 104,744,354.61 114,395,195.87 62,640,217.90 65,459,137.87 合同资产 4,680,741.33 4,038,722.09 其他流动资产 1,605,385.77 1,520,817.50 882,079.80 787,740.18 投资性房地产 284,737.43 301,149.39 固定资产 21,668,827.50 21,467,611.84 24,281,678.27 24,066,556.25 无形资产 24,214,266.86 24,130,745.09 7,474,465.22 7,388,437.85 递延所得税资产 5,607,553.17 5,573,406.38 4,727,764.08 4,807,866.03 其他非流动资产 11,835,190.68 11,585,190.68 应付账款 71,328,854.84 71,517,534.09 合同负债 29,054,395.95 34,888,057.99 37,407,135.07 37,710,135.07 应交税费 5,486,775.92 4,868,338.04 6,445,816.56 6,790,117.34 其他应付款 1,291,548.19 1,393,567.36 1,280,011.94 1,350,797.29 其他流动负债 28,317,366.55 26,699,915.07 预计负债 1,840,599.88 1,631,285.66 1,492,809.59 1,492,462.23 盈余公积 10,212,493.69 9,989,129.12 8,475,063.09 8,630,321.40 未分配利润 70,310,793.01 69,091,629.53 63,490,627.95 64,887,952.77 少数股东权益-1,005,194.31-819,373.10 营业收入 187,451,312.69 176,486,695.16 159,249,773.53 158,981,631.94 营业成本 135,723,020.93 129,576,762.65 110,443,343.46 113,675,150.59 税金及附加 870,349.02 634,636.72 2,206,820.04 2,392,091.47 销售费用 9,450,273.95 9,238,150.56 5,793,894.12 5,793,546.76 管理费用 13,189,555.56 11,355,356.88 9,646,050.28 8,938,315.88 研发费用 9,487,320.73 11,122,206.80 10,621,307.04 5,372,653.96 财务费用 702,200.55 733,434.37-793.86 34,665.48 信用减值损失-5,313,325.55-4,475,037.78-1,498,907.44-2,033,267.84 资产减值损失-2,223,701.03-1,896,129.39 所得税费用 1,362,200.88 1,134,905.49 2,518,088.23 2,631,874.04 少数股东损益-952,919.38-767,098.17 销售商品、提供劳务收到 99,359,045.13 98,713,663.02 12 的现金 收到其他与经营活动有关的现金 5,843,261.03 6,255,810.95 购买商品、接受劳务支付的现金 49,341,852.71 48,696,470.60 支付其他与经营活动有关的现金 14,185,095.53 14,435,095.53 7,493,111.86 8,271,115.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 45,193,387.09 44,943,387.09 2,458,716.12 2,260,643.87 支付其他与筹资活动有关的现金 660,777.26 493,396.21 2023 年 6 月 12 日，公司召开第三届董事会第二十二次会议审议通过了关于前期会计差错更正的议案，公司根据董事会决议，对相关会计差错事项进行了调整，具体差错更正事项及对公司 2020-2022年 度 财 务 报 表 的 影 响 详 见 公 司 于 同 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台（）上披露的前期会计差错更正公告（公告编号：2023-077）及由苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙出具的关于公司前期会计差错更正专项说明的审核报告（公告编号：2023-078）。13 第四节第四节 管理层管理层讨论与分析讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是电机专用设备制造行业的生产商、销售商。拥有发明专利 29 项，实用新型专利 57 项及102 人的核心团队，为包括工业电机、家用电机、汽车电机在内的大部分下游电机行业的客户提供产品种类最多、系列最全、覆盖用途最广的电机绕组专用设备。公司的商业模式简单来说，就是技术打底、以销定产、以产定供、非标制造、“一站式保姆服务”。具体来说，就是依托公司在电机绕组专用装备方面的丰富经验、先进技术以及自主知识产权，通过“直销”模式寻找客户，根据其特定化的电机绕组制造专用装备配置需求，研发定制化设备解决方案，达成协议后根据该特定方案采购相应原材料以执行相应生产，交货后提供 24 小时快速反应的长期售后排障支持和技术服务，并持续提供客户生产经营所必需的耗材及配件，真正实现提供电机绕组制造装备整体解决方案。通过上述方式，公司为不同电机制造厂商提供专业易操作的设备，满足其减少用工数量，提高生产效率和产品品质的需求，以此获得稳定的收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 江苏省企业技术中心-详细情况（1）江苏省专精特新中小企业 2022 年 12 月，经江苏省工业和信息化厅组织评定，公司被认定为2022年度江苏省专精特新中小企业，有效期为2022年至2025年。（2）高新技术企业 2021 年，经江苏省科学技术厅组织评定，公司被认定为高新技术企业，有效期三年。（3）江苏省企业技术中心 2022 年 8 月，经江苏省工业和信息化厅组织评定，公司企业技术中心被认定为省级企业技术中心。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 14 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司属于电工专用设备制造行业，主要产品为电机绕组制造专用整机设备及其核心零配件，目前可提供的整机产品适用于包括感应电机、串激电机、永磁直流电机、无刷直流电机在内的绝大多数直流电机和交流电机类型，覆盖包括工业电机、家用电机、汽车电机在内的大部分下游电机行业。2022年在董事会的领导下，公司经营情况平稳发展。（一）经营情况 报告期内，公司实现营业收入 22,619.49 万元，同比增长 28.17%；总资产 43,144.13 万元，同比增长 27.39%；归属于母公司所有者权益合计 18,972.17 万元，同比增长 18.67%；归属于母公司股东的净利润 3,173.07 万元，同比增长 201.63%。（二）业务经营情况 报告期内，公司营业收入同比增长 28.17%，净利润同比增长 219.13%，主要原因系：受宏观经济影响，公司产品海外销售情况好转；我国新能源汽车行业发展快速，产销量逐年提升，带动新能源汽车电机生产厂家对于成套生产装备的需求增长，公司新能源汽车驱动电机类产品销售进一步增长；公司目前所销售产品中自动线类产品增多，产品的附加值增加。(二二)行业情况行业情况 公司产品为电机绕组制造专用装备，属于国家重点发展和重点支持的智能制造装备产业。公司目前产品业务主要涉及新能源汽车驱动电机、工业电机和家用电机三大领域。其中：（1）新能源汽车驱动电机领域 2020 年 10 月，我国节能与新能源汽车技术路线图 2.0提出：到 2035 年节能汽车与新能源汽车销量各占 50%；汽车产业实现电动化转型，传统能源动力乘用车全部转化为混合动力，其中新能源汽车成为主流，销量占比达 50%以上。随着汽车行业近十年的快速增长以及国家政策要求，推动新能源汽车等绿色低碳产业成为支柱产业已成主流趋势，新能源汽车行业也呈现出蓬勃发展的态势，同时也为电机绕组制造装备产业带来新的发展机遇。（2）工业电机领域 现代工业生产对信息化、自动化程度要求越来越高，然而目前我国工业电机领域制造商大多采用单机制造生产，自动化、智能化程度不高。随着电机制造技术的不断提升和人工成本的逐年上涨，工业电机行业制造装备也由单机、半自动化生产向组合机、全自动化生产方向转变。设备的淘汰、升级给电机绕组制造装备市场带来了新的活力。（3）家用电机领域 目前家用电机已得到全面发展，机械化已经普及，现阶段产能过剩的压力正逐渐加大，其行业竞争激烈，各生产企业均在进行技术改造，包括产品工艺改进（如：将交流电机改为直流电机）、制造流程改造（如：提高生产设备自动化程度，减少人工使用量）等，电机产品的技术升级也带来了对电机绕组制造装备的需求。15(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,550,405.92 1.75%10,171,382.88 3.00%-25.77%应收票据 54,122,395.32 12.54%26,765,314.97 7.90%102.21%应收账款 87,155,367.19 20.20%88,319,252.34 26.08%-1.32%存货 104,884,810.73 24.31%114,395,195.87 33.78%-8.31%投资性房地产 268,325.47 0.06%284,737.43 0.08%-5.76%长期股权投资-固定资产 23,927,975.46 5.55%21,467,611.84 6.34%11.46%在建工程 75,849,079.36 17.58%14,130,693.19 4.17%436.77%无形资产 31,864,008.02 7.39%24,130,745.09 7.13%32.05%商誉-短期借款 18,202,988.14 4.22%5,005,416.52 1.48%263.67%长期借款 44,905,054.20 10.41%14,003,655.56 4.13%220.67%交易性金融资产 21,560,511.08 5.00%10,031,082.86 2.96%114.94%应收款项融资 1,120,000.00 0.26%425,968.00 0.13%162.93%预付款项 2,097,079.12 0.49%1,396,952.22 0.41%50.12%其他应收款 2,883,746.49 0.67%1,958,235.46 0.58%47.26%合同资产 5,677,003.30 1.32%4,038,722.09 1.19%40.56%其他流动资产 729,765.67 0.17%1,520,817.50 0.45%-52.01%使用权资产 397,207.77 0.09%873,857.01 0.26%-54.55%长期待摊费用 995,455.10 0.23%1,595,452.90 0.47%-37.61%其他非流动资产 4,758,105.40 1.10%11,585,190.68 3.42%-58.93%应付账款 40,299,066.11 9.34%71,517,534.09 21.12%-43.65%合同负债 50,135,179.99 11.62%34,888,057.99 10.30%43.70%应交税费 13,239,299.39 3.07%4,868,338.04 1.44%171.95%其他流动负债 54,073,498.19 12.53%26,699,915.07 7.88%102.52%租赁负债-414,381.20 0.12%-100.00%预计负债 2,134,380.67 0.49%1,631,285.66 0.48%30.84%递延所得税负债 9,076.66 0.00%4,662.43 0.00%94.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）应收票据：本期期末较上年期末增加了 102.21%，主要原因系：本期公司加大应收账款的催收，收到的银行票据较上期增加。（2）在建工程、无形资产：本期期末较上年期末，在建工程增加了 436.77%、无形资产增加了32.05%，主要原因系：本期公司新增投资，新购土地并新建厂房及配套设施，项目开工建设。16（3）短期借款、长期借款：本期期末较上年期末，短期借款增加了 263.67%、长期借款增加了220.67%，主要原因系：本期公司新建厂房及其配套设施，资金需求量大，为补充流动资金，公司向银行申请了短期及长期借款。（4）交易性金融资产：本期期末较上年期末增加了 114.94%，主要原因系：本期公司购买的银行理财产品较上期增加。（5）应收款项融资：本期期末较上年期末增加了 162.93%，主要原因系：期末公司在手银行承兑较上期增加。（6）预付款项：本期期末较上年期末增加了 50.12%，主要原因系：本期订单增加，公司需备货，预付给供应商的货款增加。（7）其他应收款：本期期末较上年期末增加了 47.26%，主要原因系：本期公司营业收入增加，应收的嵌入式软件即征即退增值税税款较上期增加。（8）合同资产：本期期末较上年期末增加了 40.56%，主要原因系：本期公司订单较上期多，新发出的有质保要求的产品增加，合同资产相应增加。（9）其他流动资产：本期期末较上年期末减少了 52.01%，主要原因系：本期公司已交货的订单增加，开票金额增加导致待抵扣的进项税额减少。（10）使用权资产、租赁负债：本期期末较上年期末，使用权资产减少了 54.55%、租赁负债减少了 100.00%，主要原因系：本期公司控股子公司（台研（佛山）精密机械有限公司）进行厂房租赁折旧导致使用权资产减少，同时该公司按期缴纳厂房租金，导致报告期末待支付的租金减少，租赁负债相应减少。（11）长期待摊费用：本期期末较上年期末减少了 37.61%，主要原因系：公司本期拆除了厂区内部分不再使用的工程改造项目。（12）其他非流动资产：本期期末较上年期末减少了 58.93%，主要原因系：公司前期预定购入的设备陆续进厂调试完成；公司新建厂房及配套设施项目按工期进度顺利完成。（13）应付账款：本期期末较上年期末减少了 43.65%，主要原因系：本期公司支付的供应商货款增加，应付的供应商货款相应减少。（14）合同负债：本期期末较上年期末增加了 43.70%，主要原因系：本期公司新接订单较上期增加，合同负债相应增加。（15）应交税费：本期期末较上年期末增加了 171.95%，主要原因系：本期公司收入、利润增加，应交税费相应增加。（16）其他流动负债：本期期末较上年期末增加了 102.52%，主要原因系：本期公司已背书未到期且未终止确认的应收票据增加。（17）预计负债：本期期末较上年期末增加了 30.84，主要原因系：本期公司订单增多，发出货物增多，质量保证金相应增多。（18）递延所得税负债：本期期末较上年期末增加了 94.68%，主要原因系：本期末公司持有的银行理财产品金额增加，交易性金融资产公允价值增加，递延所得税负债相应增加。17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 226,194,896.45-176,486,695.2-28.17%营业成本 155,101,701.70 68.57%129,576,762.7 73.42%19.70%毛利率 31.43%-26.58%-销售费用 10,478,194.50 4.63%9,238,150.56 5.23%13.42%管理费用 11,592,301.67 5.12%11,355,356.88 6.43%2.09%研发费用 12,018,909.02 5.31%11,122,206.8 6.30%8.06%财务费用 1,445,998.79 0.64%733,434.37 0.42%97.15%信用减值损失 1,203,440.35 0.53%-4,475,037.78-2.54%-126.89%资产减值损失-3,253,402.94-1.44%-1,896,129.39-1.07%71.58%其他收益 4,881,634.72 2.16%932,664.44 0.53%423.41%投资收益-55,206.45-0.02%1,124,310.73 0.64%-104.91%公允价值变动收益 60,511.08 0.03%31,082.86 0.02%94.68%资产处置收益-168,201.23-0.07%-67,517.35-0.04%149.12%汇兑收益-营业利润 36,323,275.99 16.06%9,475,520.69 5.37%283.34%营业外收入 364,238.64 0.16%1,688,913.28 0.96%-78.43%营业外支出 320,969.93 0.14%276,942.17 0.16%15.90%净利润 31,123,516.84 13.76%9,752,586.31 5.53%219.13%税金及附加 1,903,290.31 0.84%634,636.72 0.36%199.90%所得税费用 5,243,027.86 2.32%1,134,905.49 0.64%361.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）财务费用：本期较上年同期增加了 97.15%，主要原因系：本期公司新建厂房及其配套设施，资金需求量大，为补充流动资金，公司向银行申请了短期、长期借款致借款利息大幅增加。（2）信用减值损失：本期较上年同期减少了 126.89%，主要原因系：本期公司加大力度催收客户应收款，资金回笼较多。（3）资产减值损失：本期较上年同期减少了 71.58%，主要原因系：本期公司库龄长的存货金额增加，公司计提的减值准备金额相应增加。（4）其他收益：本期较上年同期增加了 423.41%，主要原因系：本期公司营业收入增加，收到的嵌入式软件即征即退增值税退税增加。（5）投资收益：本期较上年同期减少了 104.91%，主要原因系：本期公司债务重组损失增加。（6）公允价值变动收益：本期较上年同期增加了 94.68%，主要原因系：本期公司持有的银行理财产品增加，取得的收益相应增加。18（7）资产处置收益：本期较上年同期增加了 149.12%，主要原因系：本期公司处置的已报废或低效率的机器设备减少，设备处置损失相应减少。（8）营业外收入：本期较上年同期减少了 78.43%，主要原因系：本期公司收到的非经常性政府补助金额减少。（9）税金及