837355_2022_康尼格_2022年年度报告_2023-04-17.pdf

1 2022 年度报告 康尼格 NEEQ:837355 苏州康尼格电子科技股份有限公司（Suzhou KONIG Electronic Technology Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 公司获评2022 年江苏省专精特新中小企业 公司获得江苏省高新技术企业证书，有效期 3 年。2022年5月6日获得低压注塑热熔胶注胶枪外观设计专利证书，专利号为：ZL202130642886.0 2022年11月8日获得PCBA板的封装设备使用新型专利证书，专利号为：ZL202123073832.0 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .122122 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱建晓、主管会计工作负责人程丽及会计机构负责人（会计主管人员）程丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 主营业务增长放缓的风险 公司主营业务分为低压注塑封装业务和胶粘剂销售业务两大块,胶粘剂销售业务为代理销售汉高股份、汉高乐泰的胶粘剂相关产品。2022 年 1-12 月、2021 年 1-12 月胶粘剂销售业务收入分别为:27,327,747.77 元、32,030,100.11 元,占各期营业收入的比例分别为 28.45%、34.71%；同期低压注塑封装业务的收入分别为 68,654,116.10 元、60,115,105.73 元,占各期营业收入的比例分别为 71.48%、65.14%。2022 年度公司胶粘剂销售收入较去年下降，低压注塑封装业务销售收入较去年增长。公司主要业务发展方向为低压注塑封装及衍生业务,报告期内低压注塑封装业务销售收入平稳上升,主要是公司客户源稳定,代工业务量增大,但是新技术的产生、市场需求的变化会对主营业务产生影响,因此不排除未来仍然存在增长放缓的风险。应收账款回收风险 2022 年 12 月 31 日，2021 年 12 月 31 日,公司的应收账款余额分别为:25,197,636.21 元，27,417,830.67 元,占期末资产总额的比重分别为 28.88%，37.57%，应收账款余额占比较去年略有下降。如果应收账款不能按时收回，一定程度上影响到公司5 的现金流周转，同时也存在大额坏账风险。客户集中度较高的风险 2022 年公司对前五大客户销售额占当期主营业务收入的比例为52.34%,主要是由于公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念，根据客户需求增加供应产品的种类和数量,与客户形成持续、稳定的合作关系，从而产生了客户较为集中的风险。如果未来重要客户发生流失或需求变动，将会对公司的收入和利润产生不利影响，进而可能导致业绩下滑。依赖关联方提供担保的风险 公司于 2022 年 6 月 7 日与中国银行股份有限公司常熟支行签订中银（常熟中小）授字（2022）年第 0235 号授信协议，合同约定授信额度 2,900.00 万元，授信期 2022 年 6 月 7 日至 2023年 5 月 12 日。该合同由朱建晓、陆梅、朱晓良、朱春芳提供最高额保证，并于2022年6月7日签订中银（常熟中小）保字（2022）年第 0235 号最高额保证合同。保证期间：所担保的债务逐笔单独计算保证期间，各债务保证期间为该笔债务履行期限届满之日起三年，截至 2022 年 12 月 31 日担保的债务余额为 1,000 万元。公司于 2022 年 3 月 10 日与兴业银行股份有限公司苏州分行签订流动资金借款合同（11201S222039）和流动资金借款合同（11201S222040）流动资金借款合同，借款金额总计1,000.00 万元，借款期限分别为 2022.3.242023.3.23 和2022.3.142023.3.13。上述合同由朱建晓、陆梅提供最高额保证，并于 2022 年 3 月 10 日签订编号为 11200S22038A001、11200S22038A002 的最高额保证合同，保证额度均为 1,000.00万元，保证期间为：每笔融资单独计算保证期间，各债务保证期间为该笔融资项下债务履行期限届满之日起三年。截至 2022年 12 月 31 日担保的债务余额为 1,000.00 万元。公司实际控制人朱建晓于 2022 年 6 月 7 日公司与中国农业银行股份有限公司常熟分行签订合同编号为 32100520220012558 的最高额保证合同，担保的债权的确定期间为 2022 年 6 月 7 日至2025 年 6 月 6 日，担保的最高额度为 40,500,000.00 元。保证期间：每一主合同项下的保证期间单独计算，各债务保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年。截至 2022 年 12月 31 日担保的债务余额为 1,000.00 万元。公司治理风险 随着新三板深化改革，公司治理要求不断完善充实，公司存在 学习理解及适用过程，存在对新规理解不到位的治理风险。本期重大风险因素分析 一、主营业务增长放缓的风险 应对措施：公司充分利用对现有市场的了解,加大低压注塑封装 服务业务的开发。一方面强化与现有客户的合作，深入了解客 户需求，帮助客户解决痛点，提高服务质量，确保客户对公司 产品采购量的增长。一方面积极拓展新客户，优化客户结构，增加产品销售。二、应收账款回收风险 应对措施：针对上述风险,公司严格控制所有应收账款到期日,对账龄时间长短分类,实行不同管理方式,账龄长的采取各种方 6 式加速催款;建立应收账款客户档案。公司内部持续将应收账款 作为销售业绩考核的重要指标之一,实施销售人员奖金与回款率 挂钩,促使销售人员认识到回款的重要性,从而降低应收款项的 坏账风险。三、客户集中较高的风险 应对措施：公司未来拟在稳固与现有重点客户的合作关系的前 提下，坚持进行市场培育，不断拓展新的销售区域和新的销售 客户，未来有望减轻对现阶段主要客户的依赖程度。四、依赖关联方提供担保的风险 应对措施：公司将继续积极开拓多种融资渠道，开拓股权融资 等方式筹集资金，以降低依赖关联方提供担保的风险。五、公司治理风险 应对措施：建立健全公司治理机制，加强对新规的学习，制定 并严格执行公司治理制度，保护公司及股东的各项合法权益，积极引进具有专业水平的运作及管理人才，加强内部管理和所 有员工的培训，逐步完善企业各项内部控制制度，保证企业的 稳步发展。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 三会 指 苏州康尼格电子科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 审计报告 指 致同审字（2023）第 332A011715 号 致同会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙)公司、康尼格、本公司 指 苏州康尼格电子科技股份有限公司 低压注塑 指 以一种很低的注射压力将注塑材料注入模具并快速固化成型的注塑加工方法 汉高 指 德国汉高公司 西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州康尼格电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou KONIG Electronic Technology Co.,Ltd.KONIG 证券简称 康尼格 证券代码 837355 法定代表人 朱建晓 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 裴高成 联系地址 常熟市辛庄镇长盛路 33 号 电话 0512-52479018 传真 0512-52479098 电子邮箱 Jason.zhukonig.hk 公司网址 www.konig.hk 办公地址 常熟市辛庄镇长盛路 33 号 邮政编码 215562 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 7 日 挂牌时间 2016 年 5 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-其他电子设备制造-C3990 主要业务 低压注塑封装业务和胶粘剂销售业务 主要产品与服务项目 以机器、模具、胶料为载体的技术服务和技术支持,专注于新型电子产品封装解决方案 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（朱建晓）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（朱建晓），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913205005537612720 否 注册地址 江苏省常熟市辛庄镇长盛路 33 号 否 注册资本 10,000,000.00 否 注册资本与总股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张旭宏 周威宁 2 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 96,042,032.61 92,280,235.06 4.08%毛利率%26.19%25.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,741,260.21 5,927,302.85-36.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,736,744.17 5,662,629.67-34.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.11%19.01%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.10%18.16%-基本每股收益 0.37 0.59-37.29%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 87,241,926.38 72,986,253.45 19.53%负债总计 53,193,238.61 39,678,825.89 34.06%归属于挂牌公司股东的净资产 34,048,687.77 33,307,427.56 2.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.40 3.33 2.10%资产负债率%（母公司）60.62%54.36%-资产负债率%（合并）60.97%54.36%-流动比率 1.27 1.36-利息保障倍数 5.18 11.65-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,935,549.26-1,330,903.29-45.43%应收账款周转率 3.65 3.66-存货周转率 3.27 4.58-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%19.53%14.22%-营业收入增长率%4.08%29.93%-净利润增长率%-36.88%100.21%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-123,799.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）125,795.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,025.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,021.38 所得税影响数 1,505.35 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,516.04 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）（以下简称“解释第 15 号”）。解释第 15 号规定，企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）的，应当按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合企业会计准则第 1 号存货规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定，进行追溯调整。解释第 15 号规定，亏损合同中“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本，即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释第 15 号“关于亏损合同的判断”的规定，追溯调整 2022年 1 月 1 日留存收益，不调整前期比较财务报表数据。采用解释第 15 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号）（以下简称“解释第 16 号”）。解释第 16 号规定，对于分类为权益工具的永续债等金融工具，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。本公司对分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在本年度的，涉及所得税影响按照上述解释第 16 号的规定进行会计处理，对发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，涉及所得税影响进行追溯调整。解释第 16 号规定，企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理（无需考虑不利修改的有关会计处理规定）。本公司本年度发生的以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付，按照上述解释第 16 号的规定进行会计处理，对于 2022 年 1 月 1 日之前发生的该类交易调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间信息不予调整。采用解释第 16 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）重要会计估计变更 无。12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2022 年 5 月 17 日，本公司投资设立全资子公司琥珀电子封装（苏州）有限公司，并将其纳入 2022 年度合并财务报表范围。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 康尼格是国内领先的低压注塑封装方案供应商。公司拥有成熟的项目管理机制和运作能力，向客户提供从产品应用评估、效率成本分析、试样模具的制作、开发样品以及多样化的量产设备和批量代工等在内的全面用户服务体系和竞争优势。康尼格聚焦汽车电子、4G/5G 通讯、智能家居、穿戴设备等四大领域，将产品开发，服务、支持与销售贯穿产品周期的所有阶段。一、研发模式 公司建立了苏州低压注塑研发中心，南京理工大学产学研基地、江苏省研究生工作站、江苏省电子产品封装保护技术研发中心四个研发机构，建立校企合作模式，实现产、学、研共赢。根据市场及客户相关信息和设备部进行相关文件及客户信息交流，提出新产品的开发建议，根据行业最新技术动向以改进性能、降低成本、减少污染为目的并采用新材料、新结构、新工艺提出的产品改进或升级换代的产品，从产品设计阶段，到生产、检验和测试，与客户保持彻底的、开放的沟通。设备部根据相关要求进行研发成本评估，根据相关制作规范及标准进行产品制作，在制作过程中对设备的参数、安全装置、控制面板等项目进行验证，完成产品检测和验收，提供测试数量及相关验收报告。二、销售模式 公司以“直销”的模式开展业务。市场部门通过一系列市场行为如技术交流会、行业相关展会、行业协会、线上宣传对接目标行业，分析客户需求信息，制定销售计划。公司销售人员与各大电子组装、汽车零部件、通讯厂商展开接触，在各大客户对公司的产品质量、厂房设备水平、生产管理情况进行考察合格后，授予公司合格供应商的资质。直接出售设备然后通过合同或者协议的方式与公司建立正式合作关系。同时，公司致力于为客户提供整体的解决方案，积极参与上游终端客户的设计研发，进一步提高公司产品附加值。公司以持续性的专业化技术服务让客户享受着全托式开发流程的售后服务。针对设备售后服务，公司在和客户端签订合同中明确提供 12 个月的免费质保期，更换零部件，且质保期内的服务承诺 1 小时内完成。三、采购模式 公司采购模式为按需采购。公司制定了供应商管理制度，以确保供应商产品质量及供货能力。四、生产模式 公司低压注塑封装专用设备生产由设备部负责，低压注塑封装服务由生产部负责。低压注塑专用设备生产采取以销定产模式，市场较为稳定的产品在销售淡季适当制作一定数量的安全库存，每月由销售部和设备部根据市场评估后 23 月设备需求，设备部根据需求编制设备制作计划并进行设备生产制作，销售部接到非标设备需求，则由销售部提交设备制作申请，设备部排配生产计划，并进行设备设计与制作。低压注塑封装服务采取以销定产模式，每月销售部根据客户提供需求信息编制下月需求计划，生产部根据需求编制生产计划。当销售部接到客户临时计划时，由销售部提出需求，生产部安排临时追加计划，确保及时交货。质量部负责公司物料、产品、流程、工具、文件等各方面质量控制工作。公司部分非核心零件生产来自外协加工，设计和组装由公司内部进行，生产所需图纸由公司提供。对于外协加工厂商，公司严格按照供应商管理制度进行管理，每年对其进行资格审核，达到质量控制目的。五、盈利模式 公司目前主要盈利模式主要是提供低压注塑封装一体化解决方案和销售低压注塑封装专用设备与热熔胶等材料。此外，其他胶粘剂产品销售收入也是公司经营性现金流的重要补充。低压注塑封装业务的销售收入：主要体现在公司为客户提供低压注塑封装工艺一体化解决方案，包含低压注塑封装专用设备热熔胶材料及封装生产。其他胶粘剂产品的销售收入：公司依靠低压注塑封装业务打开市场，积累了一批国内外优质客户。依托14 于现有的渠道优势及客户资源优势，公司开展其他类型胶粘剂的贸易业务，该业务对低压注塑封装业务是重要的补充。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 2013 年、2016 年、2019 年、2022 年公司持续认定为江苏省高新技术企业。2022 年认定为江苏省专精特新。公司 2022 年科技型中小企业申请已被审查通过，正在公示。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资占总资产的产的比重比重%货币资金 11,419,291.83 13.09%4,891,597.79 6.70%133.45%应收票据 2,033,335.10 2.33%2,908,254.26 3.98%-30.08%应收账款 23,344,584.20 26.76%25,541,073.82 34.99%-8.60%存货 24,647,571.75 28.25%18,415,620.57 25.23%33.84%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 17,233,329.81 19.75%16,719,459.92 22.91%3.07%15 在建工程-无形资产 1,667,572.55 1.91%1,705,328.87 2.34%-2.21%商誉-短期借款 30,000,000.00 34.39%15,000,000.00 20.55%100.00%长期借款-应收款项融资 3,988,593.80 4.57%1,481,834.23 2.03%169.17%预付款项 1,166,251.18 1.34%429,189.35 0.59%171.73%其他应收款 267,464.77 0.31%70,336.02 0.10%280.27%其他流动资产 408,990.35 0.47%155,607.09 0.21%162.84%使用权资产 340,804.58 0.39%-其他非流动资产 265,180.10 0.30%162,446.88 0.22%63.24%应付账款 16,164,070.9 18.53%19,618,058.59 26.88%-17.61%应交税费 2,132,162.63 2.44%637,158.05 0.87%234.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末金额 11,419,291.83 元与上年期末相比较增加 133.45%，主要是本期客户回款及时到账,加之银行贷款增加。2、应收票据：本期期末金额 2,033,335.10 元与上年期末相比较减少 30.08%，主要是本期部分票据到期提现及转付供应商所致。3、应收账款：本期期末金额 23,344,584.20 元与上年期末相比较减少 8.60%，主要是本期回款及时。4、存货：本期期末金额 24,647,571.75 元与上年期末相比较增加 33.84%，主要是本期为订单增加储备量。5、固定资产：本期期末金额 17,233,329.81 元与上年期末相比较增加 3.07%，主要是新购置研发和生产设备。6、短期借款：本期期末金额 30,000,000.00 元与上年期末相比较增加 100.00%，主要是本期为满足公司日常经营业务和正常发展所需增加了兴业银行 500 万及农业银行 1,000.00 万银行贷款。7、应收款项融资：本期期末金额 3,988,593.80 元与上年期末相比增加了 169.17%，主要是本期收到高信用等级的银行承兑汇票较多。8、预付款项：本期期末金额 1,166,251.18 元与上年期末相比增加了 171.73%，主要是本期期末预付货款增多。9、其他应收款：本期期末金额 267,464.77 元与上年期末相比增加了 280.27%，主要是本期租赁办公室支付的押金及保证金。10、其他流动资产：本期期末金额 408,990.35 元与上年期末相比增加了 162.84%，主要是本期预缴企业所得税增长。11、使用权资产：本期期末金额 340,804.58 元，主要是本期公司租赁新的办公室。12、其他非流动资产：本期期末金额 265,180.10 元与上年期末相比增加了 63.24%，主要是本期预付车间改造装修款。13、应付账款：本期期末金额 16,164,070.90 元与上年期末相比减少了 17.61%，主要是本期支付到期应付款较多。14、应交税金：本期期末金额 2,132,162.63 元与上年期末相比增加了 234.64%，主要是本期享受国家税收缓缴政策，期末存在增值税及相关附加税缓缴。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 96,042,032.61-92,280,235.06-4.08%营业成本 70,890,939.69 73.81%68,294,709.97 74.01%3.80%毛利率 26.19%-25.99%-销售费用 6,819,337.72 7.10%5,641,163.85 6.11%20.89%管理费用 7,092,913.06 7.39%5,500,062.49 5.96%28.96%研发费用 6,070,533.59 6.32%5,610,772.78 6.08%8.19%财务费用 822,635.86 0.86%584,613.94 0.63%40.71%信用减值损失 13,329.64 0.01%-405,314.88-0.44%103.29%资产减值损失-27,452.03-0.03%-其他收益 125,795.00 0.13%350,230.24 0.38%-64.08%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-123,799.50-0.13%-5,448.90-0.01%-2,172.01%汇兑收益-营业利润 3,783,782.62 3.94%6,053,704.90 6.56%-37.50%营业外收入 5,800.39 0.01%18,000.18 0.02%-67.78%营业外支出 1,774.51 0.00%89,883.95 0.10%-98.03%净利润 3,741,260.21 3.90%5,927,302.85 6.42%-36.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入比去年同期营业收入增加 4.08%，主要是本期公司加强销售团队管理，进一步扩展市场，公司低压注塑封装业务平稳增加。2、营业成本：本期营业成本比去年同期营业成本增加 3.8%，主要是本期营业成本随营业收入增加而增加。3、销售费用：本期销售费用比去年同期销售费用增加 20.89%，主要是本期销售人员变动以及提高销售人员薪酬水平。4、管理费用：本期管理费用比去年同期管理费用增加 28.96%，主要是本期管理人员变动以及提高管理人员薪酬水平。5、财务费用：本期财务费用比去年同期财务费用增加 40.71%，主要是本期增加银行贷款，产生的利息支出。6、信用减值损失：本期信用减值损失比去年同期信用减值损失减少 103.29%，主要是本期应收账款同比去年减少，从而计提的坏账准备减少。7、资产减值损失：本期资产减值损失比去年同期资产减值损失增加，主要是本期计提的存货跌价准备增加。8、资产处置收益：本期资产处置收益比去年同期减少 2172.01%，主要是本期报废了一批固定资产低压注塑模具。9、营业外收入：本期营业外收入比去年同期营业外收入减少 67.78%，主要是本期收到的理赔款较去年减少。10、营业外支出：本期营业外支出比去年同期营业外支出减少 98.03%，主要是本期滞纳金支出较去年减少。综上，本期净利润较上年同期减少 2,186,042.64 元，下降 36.88%。主要是本期营业收入增幅不大，各部17 门人员变动、职工薪酬水平提高导致管理、销售费用增大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 95,978,863.87 92,145,205.84 4.16%其他业务收入 63,168.74 135,029.22-53.22%主营业务成本 70,890,939.69 68,282,254.81 3.82%其他业务成本-12,455.16-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 低压注塑封装 68,654,116.10 49,337,930.16 28.14%14.20%14.50%-0.18%胶水销售 27,324,747.77 21,553,009.53 21.12%-14.69%-14.45%-0.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 内销 95,453,452.78 70,571,530.33 26.07%5.23%5.03%0.14%外销 525,411.09 319,409.46 39.21%-63.32%-70.79%15.56%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司，公司营业收入较去年增加了 4.08%，从产品分类看，低压注塑封装业务较去年增加 14.20%，胶水销售减少 14.69%，公司进一步向低压注塑封装业务及衍生业务发展，从区域分类看，内销较去年增加 5.23%，外销较去年减少 63.32%，由于疫情原因运输受到影响，外销收入有所下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 贸联电子（昆山）有限公司 15,406,900.80 16.05%否 2 宁波艾思科汽车音响通讯有限公司 14,959,819.28 15.59%否 18 3 爱美克空气过滤器(苏州)有限公司 9,961,766.77 10.38%否 4 通力电梯有限公司 5,957,485.59 6.21%否 5 常熟市诺成医疗器械有限公司 3,945,301.03 4.11%否 合计合计 50,231,273.46 52.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 汉高股份有限公司 34,549,507.28 57.11%否 2 汉高乐泰（中国）有限公司 7,269,537.62 12.02%否 3 常熟市鑫诚精密科技有限公司 2,219,950.02 3.67%否 4 上海全智行实业有限公司 1,211,313.29 2.00%否 5 YAMACHU SHOUJI CO.,LTD 1,104,729.72 1.83%否 合计合计 46,355,037.93 76.63%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,935,549.26-1,330,903.29-45.43%投资活动产生的现金流量净额-2,512,405.19-706,912.52-255.41%筹资活动产生的现金流量净额 10,954,034.38 2,438,234.49 349.26%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年减少 604,645.97 元，降低 45.43%，主要是本期订单增多增加存货储备量，从而使得购买商品、接受劳务支付的现金相应增加，各部门人员变动、职工薪酬水平提高，从而使得支付给职工以及为职工支付的现金增加。2、投资活动产生的现金流量净额较去年减少 1,805,492.67 元，降低 255.41%，主要是本期购置固定资产增加。3、筹资活动产生的现金流量净额较去年增加 8,515,799.89 元，增长 349.26%，主要是本期银行贷款增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 琥珀电子封装（苏州）有限公司 控股子公司 半导体器件专用设备制造与销售 2,000,000.00 640,682.12 196,809.42-303,190.58 19 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.