831936_2022_联科生物_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

公告编号：2023-008 1 2022 年度报告 联科生物 NEEQ:831936 杭州联科生物技术股份有限公司 MULTISCIENCES(LIANKE)BIOTECH,CO.,公告编号：2023-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 凭借在细胞生物和免疫科学领域强大的自主研发创新能力和卓越的科技成果转化实力，联科生物于 2022 年 12 月，获批浙江省科学技术厅颁发的“省级高新技术企业研发中心”证书。证书编号为“浙科发高202263 号”。报告期，联科生物 ELISA标准化项目完成验收，形成了一套相对全面、操作简便、重复性好的检测方法，应用于原料筛选、质量控制乃至整个生产过程的标准化管理，为降低生产成本、提高产品质量稳定性、实现产量扩增奠定了坚实的基础。公告编号：2023-008 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9999 公告编号：2023-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋路红、主管会计工作负责人孙晓梅及会计机构负责人（会计主管人员）周红萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司前五大客户和前五大供应商属于公司商业秘密，出于保密原因不披露单一客户、供应商名称以及金额。2、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会出具了关于 2022 年度带持续经营重大不确定性段落 的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明。经公司第三届董事会第十一次会议审议，现对上述带持续经营重 大不确定性段落作出以下说明：(一)公司累计亏损的原因是自从 2020 年新冠病毒肆虐全球以来，对本公司的业务造成了严重的影响。我们服务的客户聚焦在科研院所、大专院校以及医院科研工作者，疫情三年全国范围内学校出现 不同程度停课、医院医生赴前线抗疫、各项科研项目被搁置客户需求大幅缩减，2022 年上半年上海疫情管控导致上海海关未能正常运营，清关受阻，公司进口原材料无法正常到货，影响生产、研发活动，导致订单未能及时交付，收入大幅减少。为保障研发和生产供货正常进行，公司向银行短期借款加大了原材料的库存，因此公司短期负 债率有明显上升。但随着疫情过去，国际供应链恢复正常，公司库存将会公告编号：2023-008 5 降到一个合理的水平，这将大大改善公司资金流动性，缓解短期负债压力。同时，公司为了提高核心竞争力早日实现战略目标，在 报告期进行了多方面的投入，1）管理体系方面：公司积极建设市场、营销体系，加强团队建设；增强产品生产、品控、注册体系建设；全年 公司新增员工 39 人，薪酬开支大幅增加；2）在研发投入方面：科研检测 试剂与临床检测试剂共同开发，研发项目增加导致研发投入同比去年增 加 90.52%，主要为了提高公司核心竞争力多维度、多赛道布局，提高产 品市场占有率，实现核心原材料自主研发摆脱进口原材料卡脖子问题，且能替换现有产品进口原材料从而降低产品成本、提高产品利润率。(二)针对上述审计报告带持续经营重大不确定性段落，为保证公司持续经营能力，缓解经营资金紧张压力，公司采取了以下改善措施：（1）实际控制人同意在可预见的将来提供一切必须且可实施的财务支援，以维持公司的持续经营。（2）对于报告期内因贮备原材料而向银行进行的短期借款，公司除加大市场营销力度、提高销量缓解现金流以外，公司还将积极 推进针对现有存量借款续贷申请以及偿还，拓宽债权融资和股权融资渠道。（3）公司持续实施精细化管理，进一步降低公司运营成本，提升运营效率，积极探索更多的营销模式。（4）公司将进一步完善内部控制，加强管理，提升管理效率和经营能力。严格控制成本，稳定现金流，推动企业健康长远的发展。（5）公司将加强应收账款和其他应收款的管理和回收，加大责任人的考核，通过催收、诉讼等方式积极追偿。二、董事会意见：董事会认为，上会会计师事务所(特殊普通合伙)本着严格谨慎的 原则，对上述事项出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留审计意见，董事会表示理解，该报告客观公正地反映了公司 2022 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中带持续经营重大不确定性段落对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策风险 公司主要为生物医药科研领域的广大生物科技工作者提供抗体、蛋白及基因检测试剂盒等相关产品及全方位配套实验方案，解决科研客户疑难实验和一站式采购问题。同时，公司还提供抗原抗体特异性结合免疫反应的定性和定量检测即酶联免疫吸附测定（ELISA）和流式细胞定量分析检测服务，为实验工作者提供专业的技术服务和实验报告。由于公司主要客户群体为高校、医院、研究所、血液中心、疾病预防控制中心的诊断实验室等其他研究机构的研究人员，部分客户购买公司产品的经费主要来自学校或国家科研基金，虽然近年来国家大力支持生物医药的科研发展，公司在国家的有力的政策下逐年稳步发展，但如果国家对科研机构科研经费的相关支持政策发生改变，将直接影响公司的销售业绩。管理措施：分散客户类型与营销多元化发展从而降低国家科研政策变化带来的影响及拓展公司业务范围，进入临床诊断领域。市场竞争风险 随着中国在生命科学研究领域的大力投入，目前国内生物制品公告编号：2023-008 6 行业市场竞争较激烈，国外优质生物制品企业起步较早、发展较成熟，其凭借良好的工业基础、高水平的科技和管理人员，已赢得品牌和客户资源，占据了主要地位。全球知名生物科技公司在中国市场的业绩全球所占比重快速增加，已经成为仅次于美国之外的全球第二大生物科技市场，中国市场的重要性日益增加。公司报告期内主营业务收入中虽然自主研发的产品最近两年都在以倍数级增长，但是要完全形成国产替代占领市场还有很大差距。随着国产品牌日益增多，国内生物制品业竞争的加剧，若公司不能尽快提高自主产品的生产规模、拓宽销售渠道提高市场占有率、提高自主品牌的知名度，提高核心竞争力，销售收入将很难支撑公司的高速发展。管理措施：加快新产品研发速度，同时不断提高产品质量，提高市场占有率。技术人员流失风险 公司发展至今自主研发团队规模逐步扩大，研发产品覆盖免疫学领域，如肿瘤、肥胖症、糖尿病、自身免疫、心血管疾病、炎症等。生物行业属于技术密集型行业，产品研发和技术创新依赖于核心技术人员和关键管理人员。在不断的新品研发过程中，研发人员是公司的重要人才，若技术人才流失，对公司研发项目的推进，新产品的开发，公司业务的长期发展有重要影响。管理措施：加强技术人员培养并配套人才激励制度，建设人才队伍。应收账款回收风险 公司客户主要是高校、医院和国家科研机构，上述机构研究人员科研实验的经费主要来源于学校或国家科研基金以及研发投入，经费的报销审核周期相比往年有逐步延长的趋势，虽坏账风险较低，但由于上述机构人员有一定的流动性，所以公司若不能对应收账款进行控制和管理，形成坏账的风险依然存在。管理措施：继续加强前端销售与后勤配合，做好事前、事中、事后管理，避免坏账风险。流动性风险 联科生物累计未分配利润-7,527,470.41 元，2022 年发生净利润-5,200,212.84 元，经营活动产生的现金流量净额为-2,540,087.01 元；截至 2022 年 12 月 31 日，联科生物流动负债高于流动资产 8,016,571.51 元，联科生物存在较大金额的短期借款，流动性暂时出现困难。管理措施：公司努力提升销售额和促进回款，缓解现金流，积极推进针对现有存量借款续贷申请以及偿还，拓宽债权融资和股权融资渠道。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期，本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公告编号：2023-008 7 元、万元 指 中国的法定货币单位，人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 世纪证券（报告期内）主办券商 指 国融证券（报告披露日）审计报告 指 上会师报字（2023）第 3139 号及其后附的财务报表、附注。公司章程 指 杭州联科生物技术股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 监事会 指 杭州联科生物技术股份有限公司监事会 董事会 指 杭州联科生物技术股份有限公司董事会 股东大会 指 杭州联科生物技术股份有限公司股东大会 本公司、公司、联科生物 指 杭州联科生物技术股份有限公司 流式荧光标记抗体 指 用荧光素如 FITCPEAPC 等标记的单克隆抗体，适用于流式细胞术检测。ELISA 试剂盒 指 酶联免疫吸附剂测定试剂盒 细胞因子 指 细胞因子是一组蛋白质及多肽在生物中用作信号蛋白。这些类似激素或神经递质的蛋白用作细胞间沟通的信号。细胞增殖试剂盒 指 通过直接测定进行分裂的细胞数来评价细胞的增殖能力的试剂盒。细胞凋亡试剂盒 指 通过流式细胞术、显微观察等方法来评价细胞凋亡状态的试剂盒。细胞培养鉴定试剂盒 指 通过筛选高质量的细胞因子和血清、优化实验操作步骤，提供一种可稳定诱导的细胞培养体系，并搭配鉴定试剂的试剂盒。蛋白样本制备试剂盒 指 用于动物细胞或组织、酵母、细菌和植物组织等总蛋白的提取，提取物可以直接用于 SDS-PAGE、Western blot 中的样本制备试剂盒。WESTERN BLOT 试剂盒 指 提供 Western blot 实验中所需要的样本制备、电泳、转膜、抗体孵育、显色等各实验环节的产品组合。流式细胞技术 指 利用流式细胞仪进行的一种单细胞定量分析和分选技术。流式细胞术是单克隆抗体及免疫细胞化学技术、激光和电子计算机科学等高度发展及综合利用的高技术产物。IVD 指 体外诊断产品，是指医疗器械、体外诊断试剂以及药品，属于医疗器械的分支。公告编号：2023-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州联科生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 MULTISCIENCES(LIANKE)BIOTECH,CO.,LTD MTS 证券简称 联科生物 证券代码 831936 法定代表人 宋路红 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孙晓梅 联系地址 杭州市萧山区闻堰街道天马路 1688 号 3 幢 4 层 电话 0571-28874209 传真 0571-28874209 电子邮箱 公司网址 办公地址 杭州市萧山区闻堰街道天马路 1688 号 3 幢 4 层 邮政编码 310000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 26 日 挂牌时间 2015 年 2 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C276-C2760 生物药品制造 主要业务 研发、生产、销售教学、科研用实验试剂；一类医疗器械生产、销售，二类医疗器械生产、销售，三类医疗器械生产、经营。主要产品与服务项目 科研 Elisa 检测试剂盒、流式检测试剂盒、IVD 流式试剂盒以及上游原料供应；试剂盒定制开发、独立检测，为生物医药科研领域的科技工作者提供一系列配套实验解决方案。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（宋路红）公告编号：2023-008 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（宋路红），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330100738418753J 否 注册地址 浙江省杭州市萧山区闻堰街道天马路 1688 号 2幢 301 室 否 注册资本 24,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）世纪证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦北塔23-25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 卞永军 柴青刚 5 年 3 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-008 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 38,146,997.32 38,661,778.20-1.33%毛利率%39.41%46.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,200,212.84 2,144,166.90-342.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,455,277.30 420,614.45-1,396.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.72%10.80%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.64%2.12%-基本每股收益-0.23 0.10-330.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 65,988,914.09 54,345,170.97 21.43%负债总计 40,807,170.28 23,963,214.32 70.29%归属于挂牌公司股东的净资产 25,181,743.81 30,381,956.65-17.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.05 1.26-16.73%资产负债率%（母公司）61.84%44.09%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.79 1.30-利息保障倍数-6.04 7.35-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,540,087.01 8,105,175.57-131.34%应收账款周转率 7.25 7.39-存货周转率 2.04 2.58-公告编号：2023-008 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.43%78.35%-营业收入增长率%-1.33%38.40%-净利润增长率%-342.53%29,577.54%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,000,000 24,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 6,448.67 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 334,788.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-41,161.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 300,075.84 所得税影响数 45,011.38 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 255,064.46 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-008 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (1)重要会计政策变更 企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售进行追溯调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整 2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，对可比期间信息不予调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 11 月 30 日之间的，按照该规定进行调整。对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1月 1 日尚未终止确认的，按照该规定进行追溯调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，对 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 11 月 30 日之间新增的交易，按照该规定进行调整。对 2022 年 1 月 1 日之前发生的交易，按照该规定进行调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间信息不予调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(2)重要会计估计变更 本报告期内，公司无需披露重要的会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2023-008 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家专业从事细胞生物学与免疫学相关的科研和临床检测试剂的研发、生产、销售、服 务的国家高新技术企业，公司拥有多项自主知识产权和专利技术，公司归属于医药制造行业。报告期公司获批联科细胞生物与免疫科学省级企业高新技术研究开发中心，拥有抗体应用开发平台、蛋白 检测应用开发平台，专业于提供生命科学研究领域前沿蛋白指标的定量酶联检测试剂盒、流式细胞术荧光标记抗体、细胞培养鉴定试剂盒、细胞增殖凋亡试剂盒、蛋白样本制备试剂盒、WESTERN BLOT 试剂盒等超 1500 余种拥有自主知识产权的自主开发产品及定制化试剂盒，公司同时提供相关配套实验解决方案和检测服务。公司产品的研发模式是以市场需求为导向，自主与合作研发相结合。公司持续加大在自主产品以及上游原料的研发投入，时刻跟踪最新科技，密切关注国外科研动态和新兴公司的发展，不断创新和开发新的产品，力争为中国用户引进并提供更多、更好、更新的技术和产品，相关产品已获得 9 项国家发明专利授权，截止报告期末还有 11 项发明专利进入国家实审阶段。公司将不断建设蛋白检测应用开发平台、抗体应用开发平台，提高产品开发能力，打造企业核心竞争力。公司采用以产成品库存保证和以销定产相结合生产模式。生产中心根据营销中心的销售计划和销 售合同以及以往的销售数据分析再结合公司库存情况合理安排生产计划、采购计划。已经形成一套完 整的供应链管理。同时公司不断加强生产内部管理，严格按照 ISO9001 和 ISO3485 的质量体系要求组织生产，不断优化生产工艺，产品质量达到国际领先水平，赢得了客户的广泛认同和信任。随着生产管理水平的提升，可以满足客户的小批量的定制化生产的需求。报告期内公司采用经销和直销相结合的销售模式，以产品销售为主导，配套相关的 ELISA、流式等检测及定制化产品服务，形成了持续性的盈利模式。公司主要客户群体为高校、医院、研究所、第三方医检所、生物医药研发企业。公司的营销网络覆盖全国经济发达地区。公司着力于渠道建设，提升公司产品的市场占有率。公司和多个省份优秀的经销商签订战略合作伙伴协议，合作开发市场。联科生物作为厂家着力做好市场维护，为经销商提供产品知识培训，技术培训，与经销商伙伴合作共赢。同时，公司大客户团队分布于杭州、上海、南京、苏州、北京、广州、温州等高校云集及生物医药行业发达地区，专注于做好大客户维护。在品牌建设上，公司加强市场宣传力度，突出公司专业性的技术服务和产品特点，不断优化公司国内、国际网站，让客户在最短的时间内了解到最全面的产品。在售后服务上，公司已建立起一支专业的后台服务团队，能迅捷的为客户提供专业的技术咨询、产品定制化需求等服务。在海外市场开拓方面，公司目前在美国、中东地区实现了一定的产品销售。报告期内，公司商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 1、联科细胞生物与免疫科学省级企业高新技术研究开发中心；2、公告编号：2023-008 14 杭州市专利试点企业；3、浙江省创新型中小企业 详细情况 1、根据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号 评定条件，公司于 报告期通过以上评审条件复审，由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发国家 高新技术企业证书，认定期限三年。国家高新技术企业的认定表 明对公司这些年的研发投入、成果转化成绩给予了肯定，为公司 今后在科技型企业发展道路奠定了基础；2、根据浙江省科学技术厅关于印发浙江省科技型中小企业认 定管理办法的通知，浙科发高201688 号文条件，公司于 2017 年通过以上评审条件，由浙江省科学技术厅颁发浙江省科技 型中小企业证书，公司被评为浙江省科技型中小企业。这代表公 司在科技人员，拥有自主知识产权、专有技术或先进知识方面符 合国家、省政府创新创业标准，对公司从事高新技术产品的研 制、开发、生产、销售和服务给予大力支持；3、根据浙江省企业高新技术研究开发中心管理办法（浙科发条 2004206 号）条件，公司于报告期通过以上评审条件，被评 定了联科细胞生物与免疫科学省级企业高新技术研究开发中心。表明公司在科技成果转化和高新技术产业发展方面取得了一定的 成绩；4、根据杭州市市场监督管理局关于印发杭州市专利试点企业 和示范企业认定管理办法杭市管202038 号条件，公司于 2020 年通过以上评审条件，被评为杭州市专利试点企业。公司充 分依靠和运用专利制度，规范企业专利管理工作，建立鼓励发明 创造的激励机制、有效利用专利资源的运行和保护机制。把知识 产权强企战略贯穿于企业技术研发、生产、经营和管理等各个环 节，不断扩大自主知识产权总量，提高自主知识产权质量，将技 术优势转化为市场优势，增强企业核心竞争力。5、根据工业和信息化部 优质中小企业梯度培育管理暂行办法（工信部企业202263 号）和浙江省经济和信息化厅关于印发浙江省优质中小企业梯度培育管理实施细则（暂行）的通知（浙经信企业2022197 号），公司于报告期通过以上评审条件，被评为浙江省创新型中小企业，体现了公司具有较高的专业化水平、突出的创新能力和发展潜力。具有健全的创新机制，以技术创新为核心，形成以技术、品牌、制度、管理、文化等全面而持续的创新能力。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：2023-008 15 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,143,463.10 19.12%15,451,475.13 28.43%-21.41%应收票据-应收账款 4,170,064.59 6.56%3,612,586.58 6.65%15.43%存货 13,069,759.87 20.57%8,862,759.36 16.31%47.47%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,338,524.71 8.40%2,203,415.73 4.05%142.28%在建工程 166,413.26 0.26%506,072.34 0.93%-67.12%使用权资产 1,952,069.03 3.07%3,804,660.43 7.00%-48.69%无形资产 3,427,764.13 5.4%4,825,904.55 8.88%-28.97%开发支出 19,607,714.17 30.87%10,291,620.21 18.94%90.52%商誉-长期待摊费用 785,927.16 1.24%2,543,528.78 4.68%-69.10%递延所得税资产 2,066,858.14 3.25%872,573.54 1.61%136.87%短期借款 27,500,000 43.29%10,550,000 19.41%160.66%长期借款-应付账款 3,073,690.84 4.84%4,883,266.46 8.99%-37.06%长期应付款 2,464,449.59 3.73%0 0%100%租赁负债 233,955.28 0.37%1,497,718.3 2.76%-84.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降 21.41%，主要原因：报告期公司因扩大市场营销、研发团队建设以及为提高自主开发产品在市场的占有率、现货率，投入了大量的生产、研发原材料，引起货币资金的支出增加。2、应收账款同比增加 15.43%，主要原因：报告期医院、工业客户收入占比增加，账期增加引起应收账款总额增加。3、存货同比增长 47.47%，主要原因：报告期公司为提高自主开发产品在市场上的竞争力，提倡现货供应，与国外同类产品供货周期长形成绝对的竞争优势，因此加大了生产所需原材料及产成品的备货量。公告编号：2023-008 16 4、固定资产同比增长 142.28%，主要原因：报告期扩大研发平台建设，增加研发仪器设备投入，生产体系化建设，技术改造，增加生产设备投入。5、无形资产同比下降 28.97%，主要原因:报告期无形资产没有新增，本期下降为无形资产本年摊销金额增加 214.36 万元。6、开发支出同比增长 90.52%，主要原因：报告期有多个平台建设项目尚处于开发阶段，还未达到可 确认无形资产阶段，较去年项目增加，开发支出增长明显。投入的项目陆续在 2023 年、2024 年和 2025年结题转入资产。7、长期待摊费用同比下降 69.10%，主要原因：报告期收到杭州时代高科技产业园有限公司代萧山区闻堰街道办事处支付的装修补偿款 2,464,449.59 元，故大幅减少待摊费用。8、递延所得税资产同比增长 136.87%，主要原因：报告期可抵扣亏损增加 177.20 万元。9、短期借款同比增加 160.66%，主要原因：报告期公司银行授信额度提高，增加了流动资金。10、应付账款同比下降 37.06%，主要原因：报告期公司支付国内外原材料采购款增加。11、长期应付账款同比增加 100%，主要原因：该笔金额全部属于萧山区闻堰街道办事处装修征迁补偿款，按照证监会监管规则适用指引会计类第 3 号文件要求非政策性搬迁，报告期未完成搬迁的，相应资产转入其他非流动资产，收到的款项计入长期应付款-专项应付款，待搬迁完成再转入资产处置收益。12、租赁负债同比下降 84.38%，主要原因：报告期公司一年内到期的租赁负债净值减少 126.37 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 38,146,997.32-38,661,778.20-1.33%营业成本 23,112,946.38 60.59%2,070,218,431 53.55%11.64%毛利率 39.41%-46.45%-销售费用 11,211,584.07 29.39%6,713,566.54 17.36%67.00%管理费用 8,489,840.96 22.26%9,110,490.63 23.56%-6.81%研发费用 71,337.79 0.19%50,029.02 0.13%42.59%财务费用 1,216,635.89 3.19%480,403.77 1.24%153.25%信用减值损失-290,933.81-0.76%-246,128.80-0.64%18.20%资产减值损失-405,568.7-1.06%-197,829.94-0.51%105.01%其他收益 3,447.86 0.01%1,671.45 0.004%106.28%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 6,448.67 0.02%45,538.36 0.12%-85.84%汇兑收益-223,318.34-0.58%43,486.64 0.11%-613.53%营业利润-6,688,124.61-17.53%1,127,959.43 2.92%-692.94%营业外收入 338,321.17 0.89%2,322,692.18 6.01%-85.43%营业外支出 44,694 0.12%1,080,583.49 2.79%-95.86%公告编号：2023-008 17 净利润-5,200,212.84-13.63%2,144,166.90 5.55%-342.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用同比增加 67%，主要原因：报告期市场、营销、客服、商务部门人员增加导致薪酬增加。2、财务费用同比增加 153.25%，主要原因：银行信用贷款总额增加引起贷款利息增加 53 万元、汇率变动汇兑损失增加 26.60 万元。3、资产减值损失同比增长 105.01%，主要原因：存货增加，按会计政策要求计提，计提比例平均 3.10%。4、净利润同比下降 342.53%，主要原因：报告期营业收入同比去年基本持平，但是产品毛利率下降 15.16%，销售费用增长 67%，财务费用增长 153.25%，资产减值损失增长 105.01%引起营业利润同 比下降 692.94%，其次营业外收支净额同比下降 76%，引起公司净利润大幅下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 38,146,997.32 38,661,778.2-1.33%其他业务收入-主营业务成本 23,112,946.38 20,702,184.31 11.64%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 销售产品 37,476,399.23 22,907,280.10 38.88%-2.46%11.68%-2.11%检测服务 670,598.09 205,666.28 69.33%181.86%8.07%246.48%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期收入结构未发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 2,124,572.5 5.13%否 2 客户二 1,344,330 3.25%否 3 客户三 1,118,741.15 2.70%否 4 客户四 742,969.75 1.80%否 5 客户五 685,093.65 1.66%否 公告编号：2023-008 18 合计合计 6,015,707.05 14.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 8,942,906.58 33.41%否 2 供应商二 2,652,077.26 9.91%否 3 供应商三 2,138,994.13 7.99%否 4 供应商四 1,372,963 5.13%否 5 供应商五 1,089,200 4.07%否 合计合计 16,196,140.97 60.51%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目