834528_2022_红酒世界_2022年年度报告_2023-03-29.pdf

2022 红酒世界 NEEQ:834528 深圳红酒世界电商股份有限公司 Wine-W Co.,Ltd.年度报告 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3434 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况工情况 .4040 第八节第八节 行业信息行业信息 .4444 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4949 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5353 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .163163 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苗健、主管会计工作负责人陈丕积及会计机构负责人（会计主管人员）刘晓庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场同质化竞争加剧的风险 公司主营业务为进口国际知名原产地葡萄酒线上和线下销售，属于葡萄酒电商行业。近年来我国酒类电子商务发展十分迅速，酒类电商数量急速增长，行业竞争越来越激烈。如不能在竞争中通过优化商业模式、提高服务质量、丰富酒类款式和塑造良好品牌等方式增强自身实力，公司将面临市场同质化竞争进一步加剧的风险。国内外进出口政策变动和汇率波动的风险 公司所销售葡萄酒均为国外采购，主要来自法国、意大利、西班牙、德国、美国、智利、新西兰等国家和地区，公司葡萄酒采购业务容易受到进出口国贸易政策、国际经济形势、关税及汇率等因素影响。技术更新和技术服务模式的风险 公司属于葡萄酒电商企业，采取内容推广和线上运营协作的互联网经营模式，红酒世界的日常经营依赖于自主研发的、独立的信息化管理系统。一方面，公司网站和信息系统良好运营需要公司的技术团队始终保持技术领先；另一方面，互联网技术快速发展，设备开发商和接入服务、内容服务提供商可能面临重新融合，公司随时面临技术平台和服务模式升级的需要。如2 未能很好地紧跟行业进行设备更新、技术升级和服务优化，公司将面临技术和服务模式更新滞后的风险。核心技术人员和葡萄酒专业人才流失的风险 公司业务经营包括研发、采购、销售和信息编辑等阶段，研发需要具备技术和电商知识的技术开发人才，采购、销售和信息编辑需要精通葡萄酒、对葡萄酒进行甄选和详细介绍的品酒师人才。公司正处于快速发展时期，虽然上述人才基本满足公司的稳定经营需要，但随着行业快速发展对人才需求的不断增加，公司可能会面临葡萄酒专业人才流失和人才短缺的情况。随着公司业务规模不断增加，公司可能面临核心技术人员和葡萄酒专业人才紧缺的风险。第三方平台不能继续使用的风险 公司采用线上销售为主的销售模式，线上销售平台是指红酒世界会员商城、跨境商城、香港商城、积分商城、红酒世界 APP、红酒世界小程序等自营平台以及招商银行、中信银行信用卡商城、京东商城等第三方电商平台。若未来出现第三方平台调整合作条款、提高门槛、增加支付佣金率等情况，公司将面临第三方平台不能继续使用或者使用效果降低的风险；若公司自营平台增长不及预期、短期第三方平台替代性方案不佳，公司销售收入将受到一定影响。盈利不足的风险 公司在前期发展阶段对葡萄酒内容数据库建设进行了大量投入，后期在技术开发、人才培养、内容建设、市场推广等方面的投入也持续增长。截至本报告期末，公司净利润仍为亏损，公司仍然存在盈利不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 红酒世界、公司、本公司、母公司 指 深圳红酒世界电商股份有限公司 红酒世界商贸 指 全资子公司，深圳红酒世界商贸有限公司 红酒世界供应链 指 全资子公司，深圳前海红酒世界供应链有限公司 红酒世界香港、香港公司 指 全资子公司，红酒世界电商（香港）有限公司 青岛博芬智能 指 控股子公司，青岛博芬智能科技股份有限公司 深圳机场店 指 深圳红酒世界电商股份有限公司深圳机场店 上海新天地店 指 深圳红酒世界电商股份有限公司上海新天地店 青岛机场店 指 深圳红酒世界电商股份有限公司青岛胶东机场店 北京大兴机场店 指 深圳红酒世界电商股份有限公司北京大兴机场店 北京首都机场店 指 深圳红酒世界电商股份有限公司北京首都机场店 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 3 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 股东大会 指 深圳红酒世界电商股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳红酒世界电商股份有限公司董事会 监事会 指 深圳红酒世界电商股份有限公司监事会 三会 指 深圳红酒世界电商股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程、章程 指 最近一次由公司股东大会批准的深圳红酒世界电商股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1-12 月 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳红酒世界电商股份有限公司 英文名称及缩写 Wine-W Co.,Ltd.证券简称 红酒世界 证券代码 834528 法定代表人 苗健 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陈丕积 联系地址 深圳市南山区南头街道大汪山社区南光路 286 号水木一方大厦 1栋 2001 电话 0755-25916270 传真 0755-82127178 电子邮箱 chenpijiwine- 公司网址 www.wine- 办公地址 深圳市南山区南头街道大汪山社区南光路 286 号水木一方大厦 1栋 2001 邮政编码 518052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 5 日 挂牌时间 2015 年 12 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-649其他互联网服务-6490 其他互联网服务 主要产品与服务项目 公司主要产品和服务是各品种的进口国际知名葡萄酒和红酒世界网资讯服务平台 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）92,333,400 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为拉维莱特（深圳）电商有限公司 5 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为苗健、鲁舸，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300789231235P 否 注册地址 广东省深圳市南山区南头街道大汪山社区南光路 286 号水木一方大厦 1 栋 2001 否 注册资本 92,333,400 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨谦 陈实强 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 109,231,332.88 130,713,564.36-16.43%毛利率%23.66%21.62%-归属于挂牌公司股东的净利润-54,930,251.96-40,643,471.83-35.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-55,978,227.68-40,780,529.53-37.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-25.99%-21.27%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.48%-21.34%-基本每股收益-0.5949-0.4636-28.32%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 367,086,770.03 399,184,674.59-8.04%负债总计 176,664,796.09 153,971,426.92 14.74%归属于挂牌公司股东的净资产 184,929,337.74 238,825,080.99-22.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.00 2.59-22.78%资产负债率%（母公司）45.97%40.89%-资产负债率%（合并）48.13%38.57%-流动比率 1.42 1.97-利息保障倍数-6.57-4.88-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,106,106.99-22,920,485.39 64.63%应收账款周转率 90.04 22.31-存货周转率 0.43 0.58-7 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.04%48.45%-营业收入增长率%-16.43%3.16%-净利润增长率%-36.49%-55.46%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 92,333,400 92,333,400-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 291,733.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,037,823.77 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-委托他人投资或管理资产的损益 4,829.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-307,522.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目 365,931.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,392,795.85 所得税影响数 344,694.62 少数股东权益影响额（税后）125.51 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,047,975.72 8 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是一家采用“内容+电商+物联科技”的商业模式、专业从事进口国际知名原产地葡萄酒销售的电商企业，属于“互联网和相关服务业”，在葡萄酒数据库、葡萄酒电商和智能物联科技方面均处于行业领先地位。公司独立运营全球领先的中文葡萄酒搜索平台红酒世界网(www.wine-)进行资讯服务、品牌宣传和客户引流。公司依靠在葡萄酒电商领域的影响力和互联网优势，致力于提高红酒世界品牌的知名度和信赖度，将红酒世界打造成国内一流的国际知名葡萄酒销售渠道品牌。公司控股子公司青岛博芬智能研发的智能酒柜应用物联科技，依托红酒世界庞大的数据库管理，实现了酒品管理、知识展示、商品销售的一体化功能。1、红酒世界 APP 及网站拥有庞大的葡萄酒数据库，涵盖酒庄、酒款、产区、品种等全面权威的葡萄酒知识，通过庞大的数据库和专业的互联网技术为广大葡萄酒消费者提供从查酒到购酒的一站式服务。2、红酒世界依靠品牌优势、名庄酒配额优势、销售价格优势和专业品酒师在线服务优势，在会员商城、跨境商城、香港商城、新零售实体店向葡萄酒消费者提供从原产地直接进口的全球知名优质葡萄酒。公司通过专业恒温恒湿仓储及高效冷链配送，为红酒世界会员提供高品质服务。在国际知名葡萄酒的分销渠道中，配额供给模式是知名酒庄普遍采取的销售策略，以此可降低经营风险，均衡各个市场的供应。在单一供应商无法满足所有知名葡萄酒供应的情况下，公司通过中文资讯、视频等方式向中国消费者传播全球名庄品牌，获得了众多知名酒庄和酒商的信赖，与法国、意大利、西班牙、德国、智利、美国、新西兰等主要葡萄酒生产国的知名酒庄和酒商建立了稳固的长期合作关系，积累了丰富的上游资源，建立了国际知名葡萄酒的配额优势。通过上游供应商的多方拓展，公司既能获得更多的一手货源，也在一定程度上降低了采购成本，以更优惠的价格获得更多国际知名葡萄酒供应，以更高的性价比满足国内葡萄酒消费者的需求。公司在进口葡萄酒的选择上，以酒款在国际市场具有较高知名度为前提，以全球各大知名酒评家的评分评价作为重要指导，综合评估市场价格，甄选性价比高的国际知名葡萄酒。公司采购的进口葡萄酒主要来自法国、意大利、智利、美国、新西兰、西班牙、德国等国家和地区，产品系列涵盖了波尔多 1855列级庄、圣埃美隆列级庄、格拉夫列级庄、波美侯名庄、罗讷河谷名庄、勃艮第名庄、意大利名庄、新西兰名庄、美国名庄等，共计超过 3,000 款葡萄酒，满足葡萄酒消费者的各种需求。10 公司为葡萄酒消费者提供了多种葡萄酒购买渠道：（1）红酒世界会员商城是按照一般贸易进口方式进口葡萄酒，并存储在红酒世界恒温恒湿仓库中，消费者购买后直接从仓库发货。公司在深圳、上海、北京、青岛设有仓库，提供配送服务。（2）红酒世界香港商城的进口葡萄酒存储在红酒世界香港恒温恒湿仓库，消费者购买后公司直接从香港仓库发货，面向香港地区配送。（3）红酒世界在深圳前海综合保税区和上海洋山特殊综合保税区经营葡萄酒跨境电商业务，在深圳前海综合保税区和上海洋山特殊综合保税区均设有跨境电商恒温恒湿仓库。消费者购买后，葡萄酒直接从保税区发货。3、在葡萄酒文化的普及和推广方面，公司于 2021 年 7 月在红酒世界 APP 中推出“天天学红酒”视频栏目，由红酒世界专业团队倾力打造，旨在为广大葡萄酒爱好者提供系统而专业的葡萄酒知识视频；该栏目采取每日更新的方式，让红酒世界用户从零开始，系统地了解专业的葡萄酒知识，截至 2022 年12 月 31 日已累计发布视频 291 个。4、公司已开设四家新零售实体店，分别为红酒世界深圳机场店、上海新天地店、青岛机场店、北京首都机场店，以葡萄酒展示、品鉴、体验、销售，葡萄酒文化宣传，葡萄酒知识培训，恒温恒湿仓储服务为主要功能，通过与合作伙伴联合开展线下名庄葡萄酒品鉴活动，扩大红酒世界品牌的传播和影响力；通过宣传推广活动凝聚爱红酒、懂红酒的核心粉丝群，实现向线上引流客户并提升用户体验，更好地向客户提供优质、便捷的服务。5、公司控股子公司青岛博芬智能研发的智能酒柜已正式上市销售，该智能酒柜采用物联网技术，搭载了先进的 RFID 智能识别系统，基于红酒世界自主开发的包括酒标图数据库、酒款资料的云平台，通过加贴 RFID 标签对用户所有的自存葡萄酒实现智能化管理。酒柜用户可以在不打开酒柜门的情况下实现对每瓶酒的定位、选取、内容查看等智能化管理，有效避免了普通酒柜因开门取酒时间过长产生冷凝水导致酒塞发霉的风险。红酒世界出库的每一瓶葡萄酒均加贴 RFID 标签，可以实现葡萄酒从酒庄原产地采购、货运方式、报关清关、入库到客户智能酒柜的物联网溯源。酒柜用户通过手机 APP 或智能酒柜显示屏实现查看酒柜运行状况、查看酒柜藏酒、进行选酒、学习葡萄酒知识等功能，通过智能酒柜显示屏到红酒世界会员商城和跨境商城购酒，为酒柜用户提供了从查酒到购酒的一站式便捷服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 11 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 创新型中小企业-深圳市中小企业服务局 详细情况 2022 年 6 月 20 日，青岛市民营经济发展局公告，本公司控股子公司青岛博芬智能科技股份有限公司被认定为“2022 年度青岛市专精特新中小企业”。2022 年 6 月 29 日，青岛市科学技术局公告，本公司控股子公司青岛博芬智能科技股份有限公司被认定为“青岛市 2022 年第三批入库科技型中小企业”。2022 年 12 月 16 日，深圳市中小企业服务局公告，深圳红酒世界电商股份有限公司被认定为“2022 年深圳市创新型中小企业”。2023 年 3 月 22 日，深圳市中小企业服务局公告，深圳红酒世界电商股份有限公司被认定为“2022 年深圳市专精特新中小企业”。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司围绕年度经营目标，加强数据库平台的建设，持续扩展线上、线下、跨境、香港等销售渠道的业务。1、财务业绩情况：报告期内，公司实现营业收入 109,231,332.88 元，同比下降 16.43%，主要原因是报告期内因经济下行、消费缩减等各种因素的影响，导致销售额有所下降；净利润为-55,825,782.44 元，同比增加亏损36.49%，主要原因是报告期内公司毛利随着收入下降而减少，同时，赠送客户使用权的智能酒柜计提折旧计入销售费用金额 4,573,467.16 元，上期购买的商标、专利、软件著作权等无形资产在本期摊销计入管理费用金额 7,000,000.00 元，技术开发部员工人数增加及职工薪酬增长等，导致销售费用、管理12 费用、研发费用均有所增加，使得净利润下降。报告期末，公司总资产为 367,086,770.03 元，同比减少 8.04%；净资产为 190,421,973.94 元，同比减少 22.34%，主要原因是报告期内公司亏损使得总资产和净资产均减少。2、销售业务情况：公司采用线上销售为主的销售模式。公司的线上销售主要是指通过红酒世界会员商城、跨境商城、香港商城、积分商城、红酒世界 APP、红酒世界小程序等自营平台以及招商银行、中信银行信用卡商城、京东商城等第三方电商平台进行销售；线下销售主要指自营的实体门店销售。报告期内，公司新开设了青岛机场店、北京首都机场店；公司控股子公司青岛博芬智能研发的智能酒柜已正式上市销售，酒柜用户通过智能酒柜显示屏到红酒世界会员商城和跨境商城购酒，能够有效拉动红酒世界葡萄酒销售；公司的葡萄酒库存总量充足、酒款丰富，能满足销售多样化的需求。3、仓储物流：公司在深圳、上海、北京、青岛和香港均设有仓库，分别辐射华南地区、华东地区、华北地区和香港地区。为保证产品的质量，公司制定了严格的商品验收、入库、出库流程和标准，在消费者购买后，通过信息管理系统自动根据收货地址以及仓储情况将订单匹配到最近仓库。公司通过与第三方物流配送公司顺丰速运等合作，向全国各地配送公司产品。4、品牌推广情况：报告期内，公司不断丰富红酒世界数据库，为客户提供更完善更专业的葡萄酒知识及红酒文化等资讯服务；在抖音、微信小程序、微信视频号开展直播，介绍公司销售的葡萄酒及其酒庄、产区等葡萄酒知识；开设“天天学红酒”视频栏目，为红酒世界会员提供专业的知识平台；公司积极参加了多场不同行业类型的专业展会，通过与各个行业的品牌企业沟通交流，分享介绍红酒世界及博芬智能的产品特点及发展理念，通过对红酒世界的分享、博芬智能酒柜“五维”功能（酒款智能识别、精准快捷存取、大屏酒款详情、手机远程双控、全球名庄一键到家）的展示，让更多人了解红酒世界、博芬智能酒柜的独特性以及优异的市场潜力，有利于提升红酒世界和博芬智能的品牌影响力。(二二)行业情况行业情况 1、宏观经济情况：随着全球化趋势的发展和跨境电商的兴起，葡萄酒电商行业面临着越来越多的机会和挑战。许多国家之间的贸易壁垒逐渐降低，葡萄酒产业的国际化程度不断提高，为跨境葡萄酒电商提供了更广阔的市场。同时，跨境贸易国家之间的不同法律条款、物流配送等问题也给葡萄酒电商行业带来了挑战，需要13 企业具备全球视野和跨文化的经营能力。在宏观经济环境下，葡萄酒电商企业需要灵活调整战略，以适应市场变化和消费者需求，不断创新和提高服务质量，同时也要对全球范围内的竞争进行战略规划和应对预案，未来才能在全球范围内获得更多的商机和发展机会。2、市场环境：近年来，葡萄酒电商行业市场环境发生了巨大变化。一方面，随着国民收入的增长、大众消费意识的转换，酒类消费逐步升级，消费者对葡萄酒质量、品牌、价格等方面的要求也越来越高，市场规模逐渐扩大；另一方面，电商销售渠道的兴起加速了葡萄酒产业的数字化转型，促使市场进入者增多，市场竞争日趋激烈。葡萄酒电商企业需要不断提高服务水平和产品品质，以赢得市场份额。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,715,153.61 0.47%47,281,021.17 11.84%-96.37%应收票据 应收账款 369,083.35 0.10%1,221,455.49 0.31%-69.78%预付账款 19,432,645.97 5.29%28,900,301.21 7.24%-32.76%其他应收款 4,810,965.06 1.31%4,892,875.25 1.23%-1.67%存货 200,964,863.60 54.75%187,196,515.16 46.89%7.36%其他流动资产 2,564,949.99 0.70%15,208,167.63 3.81%-83.13%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 21,338,552.03 5.81%20,698,897.83 5.19%3.09%在建工程 16,192,424.52 4.41%64,216.68 0.02%25,115.29%使用权资产 25,191,429.70 6.86%16,160,745.33 4.05%55.88%无形资产 63,262,152.83 17.23%70,218,907.45 17.59%-9.91%商誉 1,201,319.97 0.33%1,201,319.97 0.30%长期待摊费用 10,043,229.40 2.74%6,140,251.42 1.54%63.56%短期借款 78,000,000.00 21.25%80,000,000.00 20.04%-2.50%应付票据 应付账款 26,403,302.03 7.19%5,304,088.80 1.33%397.79%合同负债 22,778,582.28 6.21%28,409,887.87 7.12%-19.82%应付职工薪酬 4,953,519.52 1.35%4,409,237.73 1.10%12.34%应交税费 1,673,039.36 0.46%307,103.34 0.08%444.78%其他应付款 14,419,340.72 3.93%736,529.33 0.18%1857.74%14 一年内到期的非流动负债 13,296,311.43 3.62%23,362,165.17 5.85%-43.09%其他流动负债 731,611.22 0.20%1,805,560.14 0.45%-59.48%长期借款 应付债券 租赁负债 14,409,089.53 3.93%9,636,854.54 2.41%49.52%资产总计 367,086,770.03 100.00%399,184,674.59 100.00%-8.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额较期初余额减少了 45,565,867.56 元，变动比率为 96.37%，主要原因是报告期内公司采购酒款支出 37,123,141.41 元，采购酒柜及酒柜相关材料支出 45,166,253.13 元。2、应收账款：期末余额较期初余额减少了 852,372.14 元，变动比率为 69.78%，主要原因是报告期内公司收到的线下客户回款金额大于本期新增的应收款项。3、预付账款：期末余额较期初余额减少了 9,467,655.24 元，变动比率为 32.76%，主要原因是上期预付酒款及酒柜款本期部分到货，使得预付账款减少。4、其他流动资产：期末余额较期初余额减少了 12,643,217.64 元，变动比率为 83.13%，主要原因是报告期内公司收到增值税留抵税额退税款合计 17,350,269.77 元，使得其他流动资产减少。5、在建工程：期末余额较期初余额增加了 16,128,207.84 元，变动比率为 25,115.29%，主要原因是报告期内控股子公司青岛博芬智能的在建项目“博芬智能科技创新中心”投入增加。6、使用权资产：期末余额较期初余额增加了 9,030,684.37 元，变动比率为 55.88%，主要原因是报告期内公司新增深圳奥源仓库、青岛机场店、北京首都机场店、北京通州仓库，以及续签深圳机场店、水木一方大厦办公室租赁合同产生的使用权资产。7、长期待摊费用：期末余额较期初余额增加了 3,902,977.98 元，变动比率为 63.56%，主要原因是报告期内公司新增了深圳奥源仓库、深圳机场店二次装修、青岛机场店、北京首都机场店、北京通州仓库的装修费用。8、应付账款：期末余额较期初余额增加了 21,099,213.23 元，变动比率为 397.79%，主要原因是报告期末控股子公司青岛博芬智能增加了应付工程款项 15,072,013.61 元。9、合同负债：期末余额较期初余额减少了 5,631,305.59 元，变动比率为 19.82%，主要原因是报告期内新增预收期酒款金额小于本期期酒到货而确认收入并冲减预收期酒款的金额。10、应付职工薪酬：期末余额较期初余额增加了 544,281.78 元，变动比率为 12.34%，主要原因是报告期内母公司和全资子公司红酒世界供应链 2022 年 5 月至 12 月的公积金申请缓交，因此应付职工薪酬金15 额增加。11、应交税费：期末余额较期初余额增加了 1,365,936.02 元，变动比率为 444.78%，主要原因是报告期内公司收到增值税留底退税款，且有应交而暂未缴纳的增值税 1,392,218.38 元。12、其他应付款：期末余额较期初余额增加了 13,682,811.39 元，变动比率为 1,857.74%，主要原因是报告期内公司增加关联方借款 12,912,700.00 元。13、一年内到期的非流动负债：期末余额较期初余额减少了 10,065,853.74 元，变动比率为 43.09%，主要原因是报告期内全资子公司红酒世界香港偿还应付债券 20,000,000.00 港币（折合人民币17,865,400.00 元），同时本期增加了一年内到期的租赁负债 6,286,146.26 元。14、其他流动负债：期末余额较期初余额减少了 1,073,948.92 元，变动比率为 59.48%，主要原因是报告期内公司待转销项税额减少。15、租赁负债：期末余额较期初余额增加了 4,772,234.99 元，变动比率为 49.52%，主要原因是报告期内公司新增了深圳奥源仓库、青岛机场店、北京首都机场店、北京通州仓库，以及续签深圳机场店、水木一方大厦办公室租赁合同产生的租赁负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 109,231,332.88-130,713,564.36-16.43%营业成本 83,390,035.83 76.34%102,457,290.86 78.38%-18.61%毛利率 23.66%-21.62%-税金及附加 127,370.93 0.12%176,047.06 0.13%-27.65%销售费用 35,776,843.78 32.75%27,552,431.97 21.08%29.85%管理费用 28,209,616.33 25.83%26,266,493.20 20.09%7.40%研发费用 10,226,893.91 9.36%7,787,952.13 5.96%31.32%财务费用 7,605,147.13 6.96%7,227,887.13 5.53%5.22%信用减值损失-1,080,867.29-0.99%-148,460.16-0.11%628.05%资产减值损失-47,079.04-0.04%-199,762.83-0.15%-76.43%其他收益 1,417,698.74 1.30%275,014.78 0.21%415.50%投资收益 4,829.13 0.00%-72,190.59-0.06%106.69%公允价值变动收益-资产处置收益 291,733.99 0.27%620.22 0.00%46,937.18%汇兑收益-16 营业利润-55,518,259.50-50.83%-40,899,316.57-31.29%-35.74%营业外收入-营业外支出 307,522.94 0.28%1,940.23 0.00%15,749.82%净利润-55,825,782.44-51.11%-40,901,256.80-31.29%-36.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期比上年同期减少了 21,482,231.48 元，变动比率为 16.43%，主要原因是报告期内因经济下行、消费缩减等各种因素的影响，导致销售额有所下降。2、营业成本：本期比上年同期减少了 19,067,255.03 元，变动比率为 18.61%，主要原因是报告期内营业收入减少导致营业成本相应减少。3、税金及附加：本期比上年同期减少了 48,676.13 元，变动比率为 27.65%，主要原因是本期营业收入与采购合同减少，并且按照印花税法第十二条规定“个人与电子商务经营者订立的电子订单免征印花税”，从 2022 年 7 月 1 日起，本公司网上商城的订单可免交印花税，因此本期印花税减少。4、销售费用：本期比上年同期增加了 8,224,411.81 元，变动比率为 29.85%，主要原因是报告期内赠送客户使用权的智能酒柜计提折旧计入销售费用金额 4,573,467.16 元，同时，职工薪酬及装修费较上年同期有所增加。5、研发费用：本期比上年同期增加了 2,438,941.78 元，变动比率为 31.32%，主要原因是报告期内技术开发部员工人数增加及职工薪酬增长，导致研发费用增加。6、信用减值损失：本期比上年同期增加了 932,407.13 元，变动比率为 628.05%，主要原因是报告期内应收账款及其他应收款项押金、保证金的账龄增加，使得本期计提坏账准备金额增加。7、资产减值损失：本期比上年同期减少了 152,683.79 元，变动比率为 76.43%，主要原因是报告期内需计提存货跌价准备的存货减少。8、其他收益：本期比上年同期增加了 1,142,683.96 元，变动比率为 415.50%，主要原因是报告期内公司获得仓库租金减免 327,924.52 元，并收到跨境电子商务企业市场开拓扶持事项项目补贴、消费提升扶持计划奖励、前海合作区商贸物流产业扶持资金。9、投资收益：本期比上年同期增加了 77,019.72 元，变动比率为 106.69%，主要原因是 2021 年本公司对青岛博芬智能进行增资，使得青岛博芬智能由参股公司变为本公司控股子公司，本报告期内公司对联营企业确认亏损比上年同期减少，投资收益增加。10、资产处置收益：本期比上年同期增加了 291,113.77 元，变动比率为 46,937.18%，主要原因是报告期内公司处置使用权资产产生资产处置收益 289,771.84 元。17 11、营业外支出：本期比上年同期增加了 305,582.71 元，变动比率为 15,749.82%，主要原因是报告期内北京大兴机场店提前退租未收回履约保证金 267,522.94 元，使得本期营业外支出增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 108,940,050.46 130,186,295.48-16.32%其他业务收入 291,282.42 527,268.88-44.76%主营业务成本 83,386,115.46 102,431,403.15-18.59%其他业务成本 3,920.37 25,887.71-84.86%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 葡萄酒 104,315,337.97 78,990,181.84 24.28%-16.41%-17.37%0.88%酒柜 3,524,647.23 3,558,750.70-0.97%-34.59%-47.96%25.93%其他商品 1,103,470.57 840,588.92 23.82%-服务费 287,877.11 514.37 99.82%-45.40%-98.01%4.73%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入结构未发生重大变动，仍然以葡萄酒销售为主，本期葡萄酒销售收入104,315,337.97 元