836348_2022_汇恒环保_2022年年度报告_2023-04-23.pdf

北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 证券代码：证券代码：836348 836348 证券简称：汇恒环保证券简称：汇恒环保 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2022 汇恒环保 NEEQ:836348 北京汇恒环保工程股份有限公司 Beijing Huiheng Environmental Engineering Co.,Ltd.年度报告 北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022年度共获得12项新专利授权，截止报告期期末公司累计拥有授权专利37项（其中，发明专利2项，实用新型专利35项），公司专利总量维持稳定增长和更新。2、2022年度对高新资质证书完成复审认定申报，最新证书已取得，公司除可以继续享受国家税收优惠政策外，同时也是公司持续稳定向上发展的有力支撑。北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第八节第八节 行业信息行业信息 .3737 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4 47 7 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5151 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .13136 6 北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】董事伏运景对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的详细情况 姓名姓名 职务职务 董事会或监董事会或监事会投票情事会投票情况况 异议理由异议理由 伏运景 董事 反对 公司董事伏运景认为公司报告期内亏损严重,经营管理及内控存在一定问题，无法保证年度报告相关信息真实、准确、完整。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、环保市场风险 环保行业融资难度大，项目普遍采用 PPP 模式，其特点是重资产、长周期。PPP 项目专项贷款审批周期长，在融资到位前，项目资金全部由企业垫付，现金流成为制约环保企业持续经营的关键因素，对外部融资环境较敏感的环保企业受到的影响较大。2、人才不足或流失的风险 经过多年发展,公司已形成自身人才培养体系,拥有一支具有丰富研发经验、管理水平高、了解客户需求的人才队伍。但随着公司经营规模的迅速扩张,必将面临对人才的迫切需求。公司所从事的业务一方面需要大批掌握生物、物理、化学、工程设计等专业北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 5 技术型人才；另一方面也需要对客户需求、上下游行业技术水平以及工程项目特征有深入了解的市场营销型人才。3、技术风险 公司的产品研发和技术创新依赖于核心技术人员和关键管理人员,随着行业的迅速发展和业内人才需求的增大,维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司保持现有市场地位的关键。基于公司的行业特点以及其他因素,公司存在技术泄密或被他人盗用的风险。一旦核心技术失密,将会对本公司的业务发展造成不利影响。4、资金回款周期较长风险 公司所在环保水务板块领域多为 PPP 模式，其中管网建设竣工后由政府在 810 年内分期回购，年限较长，存在回款周期较长的风险。5、关联交易风险 公司的控股股东为维尔利环保科技集团股份有限公司，是一家在创业板上市的综合型环保企业。报告期内公司对维尔利及其控股子公司的销售金额为 3,529,350.22 元，占同期营业收入的 4.59%，公司向维尔利及其控股子公司采购金额为 18,883,708.66元，占同期采购金额的 26.59%，存在对关联方业务依赖的经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，除上述重大风险事项，暂不存在行业其他重大风险事项。北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 汇恒环保、公司、本公司、股份公司 指 北京汇恒环保工程股份有限公司 控股股东、维尔利、上市公司 指 维尔利环保科技集团股份有限公司 汇恒膜 指 常州汇恒膜科技有限公司,全资子公司 合阳汇恒 指 合阳汇恒华天环保有限公司，全资子公司 常州德泽 指 常州德泽实业投资有限公司,公司实际控制人控制企业 中泰证券 指 中泰证券股份有限公司,主办券商 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 北京汇恒环保工程股份有限公司 2021 年年度股东大会修订的北京汇恒环保工程股份有限公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 北京汇恒环保工程股份有限公司股东大会 董事会 指 北京汇恒环保工程股份有限公司董事会 监事会 指 北京汇恒环保工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 本期、报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京汇恒环保工程股份有限公司 英文名称及缩写 Huiheng Environmental Engineering Co.,Ltd.-证券简称 汇恒环保 证券代码 836348 法定代表人 李遥 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 吴旭琴 联系地址 北京市海淀区北三环西路 32 号恒润国际大厦 5 层 电话 010-64419809 传真 010-64419809 电子邮箱 wuxuqinhuiheng- 公司网址 www.huiheng- 办公地址 北京市海淀区北三环西路 32 号恒润国际大厦 5 层 邮政编码 100086 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 10 月 20 日 挂牌时间 2016 年 3 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业(N)-生态保护和环境治理业(N77)-环境治理业（N772）-水污染治理（N7721）主要产品与服务项目 工业废水处理、城镇生活污水处理、河道治理及中水回用等方面的工程承包、设备安装、运营服务及提供设计技术服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为维尔利环保科技集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为李月中，一致行动人为李遥，维尔利环保科北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 8 技集团股份有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105747535281X 否 注册地址 北京市朝阳区胜古中路2号院7 号楼 3 层 B317 否 注册资本 52,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 马传军 吕相平 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 76,923,803.87 43,102,265.56 78.47%毛利率%-3.11%24.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-44,301,873.33-14,952,656.71-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-45,114,983.03-15,353,809.53-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.54%-6.86%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.97%-7.05%-基本每股收益-0.85-0.29-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 414,157,964.49 481,614,434.18-14.01%负债总计 248,347,854.20 271,495,495.46-8.53%归属于挂牌公司股东的净资产 166,082,945.47 210,384,818.80-21.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.19 4.05-21.23%资产负债率%（母公司）50.46%46.80%-资产负债率%（合并）59.96%56.37%-流动比率 1.96 2.28-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,463,626.21-5,646,463.73-应收账款周转率 0.61 0.34-存货周转率 2.79 1.48-北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-14.01%-8.51%-营业收入增长率%78.47%-72.06%-净利润增长率%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,000,000 52,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-8,520.68 计入当期损益的政府补助 822,318.29 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出-1,471.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 812,325.70 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-784.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 813,109.70 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 11 第四节第四节 管管理层讨论与分析理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司作为一家污水处理工程整体解决方案提供商，产品与服务包括污水处理工程（以 EPC 模式展开，主要通过招标或商务谈判方式获取项目）、单独销售环保产品、托管运营服务、环保工程项目相关的设 计服务。涉及污水处理工程的设计、设备销售、工程建设、设备安装、调试运行、技术支持、托管运营 等部分或全部环节。公司的商业模式包括研发、采购、销售和盈利等几个环节。1、研发模式 公司的研发主要以自主研发为主。公司下设总师办，负责新装置及技术的研发任务。公司在进行新产品的开发时，首先会对业务、市场、及国内外技术水平调研，以了解客户需求，确定研发目的，然后制定研发方案及开发技术。此外，公司与中国环境科学研究院、中国科学院生态环境研究中心专家建立了紧密的技术合作关系。2、采购模式 公司采取轻资产运营方式，坚持适时、适质、适量、适价的采购原则。公司采购主要根据承接的工程项目需要制定采购计划。公司设置采购部，对工程设备、材料等部品采用集中采购制度。公司在工程项目实施前，由项目经理制定物品采购计划，并经技术部、工程部、财务部审批。公司采购经由供应商或制造商以询价、比价、议价方式办理。公司从事环保行业多年，与主要供应商保持着稳定的商业关系，项目所需零部件、设备等供应充足、渠道畅通。3、销售模式 公司的销售工作由市场部负责，公司目前的销售模式均为直接销售，即公司专职市场人员通过获得的招投标信息或其他市场信息，与相应潜在客户进行沟通，积极参与招投标或商务谈判，最终获得项目订单。4、盈利模式 公司的盈利主要来自于废水处理工程及运营项目所产生的利润，具体为：公司通过为客户提供水处理工程的设计、咨询、承包、建设、运营等取得收入，扣除材料、人工、建筑安装成本、折旧费用、工程费用等，最后得到利润。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期末至本报告披露日，公司的商业模式也没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、“专精特新”认定情况：公司 2022 年 3 月获得北京市北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 12 经济和信息化局颁发的“专精特新企业”证书，有效期三年。2、“高新技术企业认定”情况：依据高新技术企业认定管理办法，公司 2010 年申报并成功获批高新技术企业认定，之后公司按期进行复审申报，保证证书持续有效。最新的证书有效期至 2025 年 12 月 1 日。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、报告期内财务经营情况 1、公司财务状况 截至 2022 年 12 月 31 日，公司资产总额为 41,415.80万元,较上年期末下降 14.01%；负债总额 24,834.79 万元，同比上年期末下降 8.53%；资产负债率为 59.96%，同比上年期末增加 3.59 个百分点；归属于公司股东净资产总额为 16,581.01 万元，同比上年期末下降21.09%。报告期内在设备销售、酿酒废水行业运营维护方面取得较好成绩。2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 7,692.38 万元，同比增加 78.47%；营业成本 7,931.87万元，同比增加 144.33%；净利润-4,433.88 万元，较去年同期减少 2,905.65 万元。主要为报告期内已竣工巴马单体项目未按照原计划回款，同时洽川 PPP 项目受污水征地选址影响，现经协商已提交变更设计方案，正在重新走审批流程中，致使在报告期内工程暂停实施。本期新签并完成设备销售订单主要是大邑项目、武进再生水厂前端改造项目；续签运营服务费郎酒吴家沟、郎酒二郎镇、武进再生水厂、新北运营等项目，并按月结算收入确认。3、现金流量 经营活动的现金流量净额为 546.36 万元，较去年净流入增加 1,111.01 万元，主要报告期内资金回款能覆盖资金流出，净现金流比同期略有增加。投资活动净现金流量为-746.66 万元，上期金额为-673.03 万元，较上期增加现金流出 73.63 万元，主要为洽川 PPP项目公司前期建设支出，资金投入 399.45 万元,；滕州 BOT 项目前期建设支出，资金投入288.96 万元，主要是报告期内支付土地使用费。筹资活动净现金流量为-497 万元，主要是本报告期内洽川 PPP 项目向中国农业发展银行合阳县支行归还贷款本金 500 万元。北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 13 (二二)行业情况行业情况 国家对环保的重视越来越高，政策层面对于环保行业的支持力度将持续加强，城市环保行业规模越来越大。党的十八大以来，我党将生态文明建设作为“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局的重要内容，生态文明建设的战略地位愈发凸显。党的十九大通过中国共产党章程（修正案），把“增强绿水青山就是金山银山的意识”首次写入党章，并在大会报告中明确指出，“建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计”，“必须树立和践行绿水青山就是金山银山的理念”。在 2022 年召开的党的二十大会议上，总书记在报告中先后两次重点谈到“生态环境保护”相关内容，确定“生态环境环保”在十年变革中的地位，确定了未来生态环境产业的发展地位，为生态环境产业未来发展指明方向。五年来，我们加强生态环境保护，促进绿色低碳发展。坚持绿水青山就是金山银山的理念，健全生态文明制度体系，处理好发展和保护的关系，不断提升可持续发展能力。加强污染治理和生态建设。坚持精准治污、科学治污、依法治污，深入推进污染防治攻坚。注重多污染物协同治理和区域联防联控，地级及以上城市空气质量优良天数比例达 86.5%、上升 4 个百分点。基本消除地级及以上城市黑臭水体，推进重要河湖、近岸海域污染防治。加大土壤污染风险防控和修复力度，强化固体废物和新污染物治理。十四五”时期，水环境治理的范围继续拓展，从城市下沉到县及农村，但项目方式有所差异，与“十三五”时期相比，城市水环境治理的系统性考虑明显强化，围绕着厂网河一体化等方式，统筹协调污水处理厂、排水管网、河道的系统性治理；而农村水环境治理的重点目前仍在污水的收集和处理阶段，从源头控制以达到治理目的。“十三五”后期至今，由于财承余额不足等原因，水环境 PPP 项目占比减少，EPC 及 EPCO 项目占比增加，目前占比达到 70%左右。在政策目标实现、系统化治理、点面结合、精细治理的总思路下，污水治理领域从流域治理到工业企业、从市政存量提标到城镇和农村地区污水治理都将给企业提供持续发展的市场机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 70,452,985.65 17.01%77,326,494.79 16.06%-8.89%应收票据 3,130,000.00 0.76%400,000.00 0.08%682.50%应收账款 103,990,394.77 25.11%106,978,896.24 22.21%-2.79%存货 28,083,876.12 6.78%28,857,779.44 5.99%2.68%投资性房地产 长期股权投资 339,281.63 0.08%100.00%固定资产 1,353,226.96 0.33%1,617,914.58 0.34%-16.36%北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 14 在建工程 无形资产 64,015,989.19 15.46%50,927,340.82 10.57%25.70%商誉 630,940.00 0.13%-100.00%短期借款 长期借款 75,000,000.00 18.11%85,941,045.67 17.84%-12.73%合同资产 33,061,903.40 7.98%96,300,507.53 20.00%-65.67%应收款项融资 200,000.00 0.05%100.00%预付账款 3,114,444.33 0.75%1,656,881.82 0.34%87.97%其他流动资产 14,412,048.46 3.48%17,264,151.95 3.58%-16.52%其他流动负债 2,343,784.88 0.57%400,000.00 0.08%485.95%一年内到期的非流动负债 5,924,185.11 1.43%递延所得税资产 9,675,480.66 2.34%7,248,263.18 1.50%33.49%应付账款 142,434,082.24 34.39%137,631,004.99 28.58%3.49%应付职工薪酬 1,915,997.53 0.46%1,912,518.75 0.40%0.18%应交税费 10,936,377.80 2.64%10,539,949.95 2.19%3.76%其他应付款 3,684,609.49 0.89%2,124,337.12 0.44%73.45%其他应收款 82,328,333.32 19.88%92,405,263.83 19.19%-10.91%合同负债 5,514,895.76 1.33%31,759,322.84 6.59%-82.64%资产总计 414,441,344.03 481,614,434.18 -14.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降 8.89%，主要是报告期内资金回款较少，而工程建设资金的投入与采购支付较大所致。2、应收票据同比增长 682.50%，主要是报告期内收到银行票据比同期增加所致。3、长期股权投资同比增长 100.00%，主要是报告期内子公司汇恒膜投资合营企业波塞冬（江苏）新材料科技有限公司投资 50 万元所致。4、商誉同比下降 100%，主要是报告期内对北京泰科诺康环境技术有限公司，预计未来盈利能力减弱而对商誉进行减值。5、长期借款同比下降 12.73%，主要是报告期内子公司合阳汇恒偿还本金所致。6、预付账款同比增长 87.97%，主要是报告期预付供应商货款未收到货。7、合同资产同比下降 65.67%，主要是报告期个别项目达到收款条件，确认了应收账款。8、其他流动资产同比下降 16.52%，主要是报告期内待抵扣的进项增值税减少所致。9、其他流动负债同比增长 485.95%,主要是报告期内未终止确认银行承兑汇票增加。10、一年内到期的非流动负债主要是报告期内子公司合阳汇恒 2023 年还贷款本金及利息。11、递延所得税资产同比增长 33.49%，主要应收账款账龄加长致使坏账计提金额增加所致。12、其他应收款同比下降 10.91%，主要是报告期收回部分保证金所致。13、其他应付款同比增长 73.45%，主要是报告期内计提房租费。14、合同负债同比下降 82.64%，主要是报告期内预收账款结转了收入所致。北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 76,923,803.87-43,102,265.56-78.47%营业成本 79,318,676.43 103.11%32,463,435.29 75.32%144.33%毛利率-3.11%-24.68%-销售费用 6,055,637.62 7.87%6,352,176.56 14.74%-4.67%管理费用 8,166,058.61 10.62%8,439,207.08 19.58%-3.24%研发费用 6,081,241.14 7.91%6,761,959.70 15.69%-10.07%财务费用-213,440.89-0.28%-2,776,529.98-6.44%-信用减值损失-19,466,007.18-25.31%-9,915,126.63-23.00%-资产减值损失-4,736,000.68-6.16%其他收益 823,046.57 1.07%4,363.26 0.01%18,763.11%投资收益-160,718.37-0.21%公允价值变动收益-资产处置收益-8,520.68-0.01%-4,203.48-0.01%-汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-46,741,253.29-60.76%-18,387,340.08-42.66%-营业外收入 197.92 480,214.82 1.11%-99.96%营业外支出 1,669.83 719.84 131.97%净利润-44,338,828.43-57.64%-15,282,339.53-35.46%少数股东损益-36,955.10-0.05%-329,682.82-0.76%税金及附加 708,683.91 0.92%334,390.14 0.78%111.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增长 78.47%,报告期内在建巴马项目、洽川项目受疫情、征地审批手续影响，实施进度仍旧较缓慢，在报告期内未达预期；本报告期内收入主要为按月结算确认的运营服务费，重点为郎酒吴家沟、郎酒二郎镇、新沂村镇、新美农村项目；另外还有部分新北存量改造项目、二郎一期改造项目、安顺项目、大邑项目等设备销售收入。2、营业成本同比增长 144.33%，主要是因为报告期内达到收入确认节点，同时结转成本所致。3、报告期内毛利率-3.11%，主要是报告期内营业收入 7,692.38 万元，营业成本 7,931.87万元，其中巴马项目依据当地政府财评数对应调减营业收入 3,976.21 万元，营业成本调减2,894.28 万元从而影响整体毛利率所致。4、资产减值损失同比增加 473.6 万元，主要是报告期内对合同资产计提坏账准备所致。5、其他收益同比增加 82.30 万元，主要是报告期内汇恒膜取得科创奖金 77.1 万元所致。6、投资收益同比损失 16.07 万元，主要是报告期内汇恒膜对波塞冬（江苏）新材料科技有北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 16 限公司投资损失所致。7、财务费用同比下降 92.31%，主要是报告期内未发生融资与资金理财业务。8、信用减值损失同比增长 96.33%，主要是报告期内应收账款账龄变化引起预期信用损失率增加所致。9、资产处置收益同比增加 102.71%，主要是报告期内汇恒膜出售固定资产所致。10、营业外收入同比下降 99.96%，主要是报告期内无非日常活动取得的收益。11、税金及附加同比增加 111.93%，主要是报告期内项目计提增值税计提的附加税。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 76,897,172.40 43,008,347.41 78.80%其他业务收入 26,631.47 93,918.15-71.64%主营业务成本 79,293,823.71 32,394,327.15 144.78%其他业务成本 24,852.72 69,108.14-64.04%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 环保工程 2,522,433.96 14,607,946.59-479.12%-83.21%34.99%-507.08%环保设备 44,786,613.36 37,569,701.43 16.11%458.68%413.48%7.38%运营服务 28,922,686.49 26,639,656.04 7.89%51.05%90.19%-18.96%设计技术服务 665,438.59 476,519.65 28.39%-19.04%91.56%-41.35%其他业务 26,631.47 24,852.72 6.68%-71.64%-64.04%-19.74%合计 76,923,803.87 79,318,676.43 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2022 年环保设备收入占营业务收入比例 58.22%，运营维护费收入占营业务收入比例37.60%，工程收入占营业务收入比例 3.28%。主要是报告期内公司由工程业务转型设备业务，符合公司经营重心以资金周转较快的系统设备销售与 EPC 工程为主的经营发展方向。由于报告期内工程项目收入未达到收入确认节点，运营收入主要是：郎酒吴家沟、郎酒二郎镇项目、新沂村镇运维项目运营服务费 1,936.62 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 17 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 四川省郎酒厂有限公司 29,528,334.03 38.39%否 2 贵州安酒集团有限公司、贵州安酒股份有限公司 25,774,763.83 33.51%否 3 常州新美水务有限公司 20,348,165.02 26.45%否 4 贵州建工集团有限公司 17,448,098.36 22.68%否 5 新沂市住房和城乡建设局 4,909,342.57 6.38%否 合计合计 98,008,703.81 -注：报告期营业收入为 76,923,803.87 元，由于巴马项目出具了财评报告，导致冲减收入，致前五大客户收入合计数比报告期营业收入大。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏贵兴市政工程有限公司 5,457,798.16 7.69%否 2 淄博齐鼎石化工程建筑安装有限公司 5,133,964.72 7.23%否 3 中工环境科技有限公司 4,123,900.00 5.81%否 4 四川长河环保工程有限公司 3,450,000.00 4.86%否 5 中易建设有限公司 3,120,000.00 4.39%否 合计合计 21,285,662.88 29.97%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,463,626.21-5,646,463.73 投资活动产生的现金流量净额-7,466,609.37-6,730,324.69 筹资活动产生的现金流量净额-4,970,000.00 4,659,692.55 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动的现金流量净额为 546.36 万元，较去年净流入增加 1,111.01 万元，主要原因为报告期内已完工项目按照原计划回款以及购买商品支付的现金比同期减少1,513万元。当期净利润为-4,433.88 万元，与经营活动现金流量金额差异较大，主要原因为本期因应收账款账龄的变化计提的信用减值损失较大，计提信用减值损失金额为 1,946.60 万元，报告期内对合同资产计提减值损失增加 473.6 万元，上述两项减少净利润但未影响现金流；应收账款回款较好与去年同期致经营性应收项目减少 5,276.97 万元。2、投资活动净现金流量净额为-746.66 万元，上期金额为-673.03 万元，较上期增加现金流出 73.63 万元，主要为洽川 PPP 项目公司前期建设支出,资金投入 399.45 万元；滕州 BOT 项目前期建设支出，资金投入 288.96 万元，主要是报告期内支付土地使用费。3、筹资活动净现金流量-497.00 万元，主要是本报告期内洽川 PPP 项目向中国农业发展银行合阳县支行归还贷款本金 500 万元。北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 18 (四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 常州汇恒膜科技有限公司 控股子公司 膜组件制造和 销售 10,000,000 21,774,265.65 7,828,472.40 9,499,120.82-224,230.54 巴马汇恒环保有限公司 控股子公司 污水处理运营 500,000 162,241.73 162,236.14 -47,490.64 合阳汇恒华天环保有限公司 控股子公司 污水处理运营 10,000,000 110,938,857.78 21,376,294.33 -7,879.62 滕州汇滕环保技术有限公司 控股子公司 污水处理运营 15,000,000 27,407,990.71 14,766,343.98 -72,389.60 古蔺汇恒环保科技有限公司 控股子公司 污水处理运营 500,000 14,742,740.98-5,052,324.99 9,457,495.93-3,950,500.21 益阳市汇恒环控股子污水处理运营 500,000 440,357.03-172,657.85 881,598.37-467,648.91 北京汇恒环保工程股份有限公司 2022 年年度报告 19 保有限公司 公司 北京泰科诺康环境技术有限 公司 控股子公司 技术服务、设备进出口、销 售和租赁 5,000,000 787,324.11 214,622.07 1,192,819.76-75,418.58 波塞冬（江苏）新材料科技有限公司 参股公司 技术服务、膜材料销售 10,000,000 8,763,582.54 5,577,872.90 18,272,278.73-535,727.91 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 波塞冬（江苏）新材料科技有限公司 业务协同 拓展业务范围 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/