834387_2022_肇庆动力_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

1 2022 年度报告 肇庆动力 NEEQ:834387 广东肇庆动力金属股份有限公司 GuangdongZhaoqing Power Foundry(Holding)Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 7 月公司成为第九届中国铸造协会副会长单位 2022 年 9 月公司“三合一油冷机壳”荣获优质铸件金奖 2022 年 6 月公司成为广东省汽车配件产业计量测试联盟成员 2022 年 4 月公司被认定为“肇庆高新区工业储备总部企业”2022 年 7 月公司被评为第四届中国铸造行业排头兵企业及综合百强企业 2022 年 12 月云内动力授予公司“2022 年度优秀供应商”荣誉称号 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .151151 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何韶、主管会计工作负责人李广明及会计机构负责人（会计主管人员）李广明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司业务的核心竞争力源于持续的研发投入所形成的在研产品梯队及公司近几年市场开拓所取得的客户，若披露客户和供应商信息，公司将可能向竞争对手提供对公司经营造成重大不利影响的信息，故申请在本年报中对公司客户和供应商信息匿名显示。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、下游产业的波动风险 公司汽车零部件销售收入占公司主营业务收入的比重较高，2020 年、2021 年、2022 年，比例分别为 99.27%、96.13%、95.22%。尽管下游汽车产业发展比较成熟，且公司配套的主要客户为国内外知名整车和零部件制造商，但若汽车产业发生不利变动或客户经营不善，将对公司业务造成不利影响。2、原材料价格波动风险 公司产品主要原材料为铝合金锭、生铁、不锈钢，若原材料发生剧烈波动，对公司经营利润产生重要影响。3、应收账款坏账风险 截至本报告期末，公司应收账款账面净值金额为 27,812.33 万元，占期末资产总额的 20.16%，若客户因经营环境变化出现5 违约将给公司造成一定的损失风险。4、对大客户集中销售风险 2020 年、2021 年、2022 年，前五大客户销售额合计占公司营业收入总额分别为：46.92%、45.87%、35.95%，销售客户较为集中，若客户经营不善将对公司收入造成一定影响。5、汇率风险 2020 年、2021 年、2022 年，公司出口收入分别为 19,935.31万元、31,294.38 万元、35,054.96 万元，占主营业务收入的比重分别为 35.51%、37.56%、39.52%。且公司与国外客户的货款采用外币结算，货款存在信用期，若信用期内汇率发生变化，将使公司的外币应收账款产生汇兑损益。2020 年公司的汇兑损失 369.34 万元；2021 年公司汇兑损失 278.97 万元；2022 年公司的汇兑收益 991.03 万元。若未来公司产品出口销售规模持续扩大，则汇率变动将对公司经营业绩产生一定影响。6、汽车产业技术革新带来的风险 随着社会对环保和环境的进一步重视、新能源汽车产业技术的革新，以及政府对新能源汽车产业的扶持和倾斜，近年新能源汽车产业在全球范围内快速发展。因此，未来将不断对传统燃油汽车行业带来一定冲击。但新能源汽车关键技术、基础配套、电池回收等环保问题还有待解决，新能源汽车替代燃油汽车尚需要一段时间。7、盈利能力下滑及重要联营公司股权进行质押的风险 2020 年、2021 年、2022 年，公司实现归属于母公司股东的净利润分别为-3,134.46 万元、-3,958.09 万元、-4,510.93 万元，经营活动产生的现金流量净额分别为-30.32 万元、686.60 万元、-952.93 万元，因此经营风险较 2021 年有所提升。另外公司以持有肇庆本田金属有限公司的 40%股权作为质押向中国银行肇庆分行借款，若公司不能归还银行借款，该股权也存在一定的风险。8、中美贸易摩擦的影响 2019 年，中美贸易摩擦升级，公司出口美国的产品被加征关税，加征的关税税率从 2019 年 5 月 10 日起由 10%提高至25%，大大增加了公司出口成本，导致出口产品的毛利下降，最终导致经营业绩下降。报告期内，公司外销收入占公司营业收入的 39.52%，如果中美贸易摩擦持续升级，将会对公司的国外业务及产品利润产生重要影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、肇庆动力 指 广东肇庆动力金属股份有限公司 通达金属 指 肇庆市通达金属有限公司 本田金属 指 肇庆本田金属有限公司 本田模具 指 本田金属模具（肇庆）有限公司 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 主办券商、信达证券 指 信达证券股份有限公司 股东大会 指 广东肇庆动力金属股份有限公司股东大会 董事会 指 广东肇庆动力金属股份有限公司董事会 监事会 指 广东肇庆动力金属股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东肇庆动力金属股份有限公司章程 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东肇庆动力金属股份有限公司 英文名称及缩写 GuangdongZhaoqing Power Foundry(Holding)Co.,Ltd.证券简称 肇庆动力 证券代码 834387 法定代表人 何韶 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵凤旋 联系地址 肇庆高新区宝龙路 5 号 电话 0758-3981666 传真 0758-3981666 电子邮箱 公司网址 办公地址 肇庆高新区宝龙路 5 号 邮政编码 526238 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 10 月 29 日 挂牌时间 2015 年 12 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造-C3660 汽车零部件及配件制造 主要业务 从事动力或汽车零部件技术开发、研究、生产和销售。主要产品与服务项目 从事动力或汽车零部件技术开发、研究、生产和销售。主要产品包括铝合金零部件、气缸套、不锈钢精铸件等动力或汽车零部件。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）80,000,000 优先股总股本（股）1,657,777 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（何韶）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（何韶），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441200195270421R 否 注册地址 广东省肇庆市高新区宝龙路 5 号 否 注册资本 80,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）信达证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 35 号 E9 大厦北 2 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）信达证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘迪 彭敏 李轲 2 年 3 年 1 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 887,108,998.63 866,669,768.41 2.36%毛利率%10.75%10.17%-归属于挂牌公司股东的净利润-45,109,274.52-39,580,862.48-13.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-43,902,226.49-49,274,277.78 10.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.93%-9.43%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.93%-11.74%-基本每股收益-0.56-0.49-14.29%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例%资产总计 1,379,343,428.14 1,411,385,362.01-2.27%负债总计 1,024,533,838.74 1,011,466,498.09 1.29%归属于挂牌公司股东的净资产 354,809,589.40 399,918,863.92-11.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.44 5.00-11.20%资产负债率%（母公司）74.28%71.57%-资产负债率%（合并）74.28%71.66%-流动比率 0.69 0.75-利息保障倍数-0.81-0.58-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,529,288.87 6,866,013.81-238.79%应收账款周转率 3.23 3.53-存货周转率 4.04 4.56-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.27%7.01%-营业收入增长率%2.36%51.80%-净利润增长率%-13.97%-26.28%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 1,657,777 1,757,777-5.69%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,466,992.51 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,469,814.47 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,204,199.12 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,201,377.16 所得税影响数 5,670.87 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额-1,207,048.03 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 1515 号中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过号中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定 2021 年 12 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）（以下简称“解释 15 号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自 2022年 1月 1 日起施行。执行解释 15 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生响。执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 16 号号 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称解释 16 号），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释 16号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 所处行业：公司主要从事动力或汽车零部件技术研究、开发、生产和销售，其产品主要包括铝合金零部件、气缸套、不锈钢精铸件等动力或汽车零部件。根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012年修订）的规定，公司目前所处行业为“C36 汽车制造业”。主营业务：公司从事动力或汽车零部件技术开发、研究、生产和销售。产品或服务：目前公司主要有“三大系列”产品，分别是铝合金系列：汽车底盘件、新能源汽车电机壳体零部件、发动机气缸盖、汽车管内件、通信件；铁铸系列的铝包容缸套产品；不锈钢系列的汽车零部件产品。其中核心战略产品有：铝合金底盘支架、新能源电机壳、发动机气缸盖。公司关注客户需求的解决方案，从研发、采购、生产、质量各方面快速响应客户，并及时的对客户的反馈做出系统性的解决方案。销售渠道：在销售策略上主要采用直销模式，并积极参加国内外行业展会，如：全国汽配展、中国国际铸造展、法兰克福汽配展。客户类型：公司拥有优质、稳定的客户群体，如美国菲亚特克莱斯勒、福特、通用、哈雷、德国大众、本田、铃木、日产、广汽乘用车、广汽菲亚特、广汽三菱、比亚迪、江铃、长安铃木等；其中新能源产品主要客户有明电舍、广汽埃安、卡斯马（上海）、卡斯马（国际）、美国雷米、上海电驱动、中国中车、蔚来汽车等。目前公司是日本本田、铃木、久保田海外优秀供应商；是克莱斯勒 6.2L 和6.4L 缸盖北美市场的中国独家供应商；是福特皮卡自动变速箱油泵盖全球唯一供应商。关键资源：公司拥有三大核心竞争力：品牌、技术、服务。品牌优势：“肇庆动力”在重力/低压铸造细分领域具有较高的行业知名度，尤其是新能源汽车水冷一体电机壳体和铝合金底盘支架两大产品，是国内最先开发并量产的企业；技术优势：公司拥有一支经验丰富的专业技术团队和独立自主的离心铸造、铝合金低压/重力铸造、硅溶胶精铸工艺技术和与之配套的知识产权，其中凸刺状气缸套、新能源水冷一体电机壳体、大型薄壁电池罩壳、底盘支架等新能源关键零部件/安全件产品技术行业领先；质量管理优势：公司具有丰富的汽车零部件生产行业经验，深谙汽车工业供应体系，目前是TS16949、ISO14000、福特 Q1、日产 ASES 的体系认证企业；产品开发优势：公司拥有一支经验丰13 富技术团队，并建立了一套完善的产品开发体系和技术数据库，从而能够快速响应客户需求，为客户提供优质的轻量化解决方案，具备协同开发的能力，其综合服务能力突出。收入来源：公司是汽车关键零部件制造商，拥有完整的业务管理流程和健全的品质保证体系，为客户提供满意的产品和服务，从而获得收入、利润和发展资金。公司的商业模式是长期从生产实践和市场竞争中所形成的，与现有主营业务和发展目标一致，系行之有效的商业模式。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化，对公司生产经营未造成较大影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2022 年 3 月，公司收到由广东省科学技术厅、广东省财政厅，国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202144002683。发证时间：2021 年 12 月 20日，有效期三年。公司自 2009 年至今连续 12 年被认定为“高新技术企业”。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 19,966,485.56 1.45%23,433,017.88 1.66%-14.79%应收票据 11,380,748.80 0.83%13,521,025.71 0.96%-15.83%应收账款 278,123,314.79 20.16%270,471,413.00 19.16%2.83%存货 193,794,076.22 14.05%197,711,052.12 14.01%-1.98%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 235,237,373.17 17.05%250,499,508.84 17.75%-6.09%固定资产 512,291,098.42 37.14%455,343,973.84 32.26%12.51%在建工程 15,022,883.33 1.09%118,402,181.74 8.39%-87.31%无形资产 64,640,401.20 4.69%55,616,096.98 3.94%16.23%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 260,290,663.52 18.87%240,771,811.09 17.06%8.11%长期借款 177,587,850.08 12.87%160,258,975.18 11.35%10.81%应付债券 69,777,700.00 5.06%165,676,879.76 11.74%-57.88%应付账款 295,010,482.61 21.39%313,311,430.63 22.20%-5.84%应付职工薪酬 41,115,151.57 2.98%34,554,551.41 2.45%18.99%其他应付款 40,459,802.69 2.93%36,631,979.30 2.60%10.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期期末在建工程比去年同期减少了 10,337.93 万元，同比减少了 87.31%，主要是：（1）报告期公司大旺工场建筑工程、设备生产线分别从建工程转固定资产 7,784.45 万元、5,673.03 万元；（2）报告期公司工业互联网一期项目验收，在建工程转无形资产 1,109.85 万元。2.报告期应付债券比去年同期减少 9,589.92 万元，同比减少了 57.88%，主要原因是优先股肇庆优1、肇庆优 2、肇庆优 3 中分别 30 万股、61 万股、5 万股（合计 96 万股每股 100 元）于 2024 年5 月 30日到期，将其重分类至“一年内到期的非流动负债”导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 887,108,998.63-866,669,768.41-2.36%营业成本 791,771,655.79 89.25%778,491,676.37 89.83%1.71%毛利率 10.75%-10.17%-销售费用 46,280,914.62 5.22%48,941,854.18 5.65%-5.44%管理费用 43,412,884.23 4.89%40,690,865.83 4.70%6.69%研发费用 31,650,033.80 3.57%31,548,274.88 3.64%0.32%财务费用 18,145,101.06 2.05%29,784,900.02 3.44%-39.08%15 信用减值损失-4,313,191.51-0.49%-2,292,314.23-0.26%88.16%资产减值损失-17,036,106.54-1.92%-16,781,036.54-1.94%1.52%其他收益 1,469,814.47 0.17%7,808,533.20 0.90%81.18%投资收益 21,956,454.65 2.48%37,846,576.96 4.37%-41.99%公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益-37,615.19-0.00%-0.00%-汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-47,521,174.55-5.36%-41,045,122.03-4.74%15.78%营业外收入 1,665,077.71 0.19%419,506.17 0.05%296.91%营业外支出 1,439,899.51 0.16%714,977.34 0.08%101.39%净利润-45,109,274.52-5.08%-39,580,862.48-4.57%13.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期财务费用比去年同期减少了 1,163.98 万元，减少了 39.08%，主要是：（1）报告期美元升值，公司出口产品汇兑收益比去年同期增加了 1,270.00 万元；（2）报告期公司贴现业务增加，导致银行手续费及其他增加了 111.61 万元。2.报告期信用减值损失比去年同期增加了202.09万元，增加了88.16%，主要是：（1）报告期应收账款比去年增加了 765.19万元，其计提应收账款坏账损失增加了 107.70万元；（2）报告期其他应收款比去年同期增加了 1,221.80万元，其计提其他应收款坏账损失增加了 94.39 万元。3.报告期其他收益比去年同期减少了 633.87 万元，减少了 81.18%，主要是报告期政府补助资金比去年同期减少了 671.84万元。4.报告期投资收益比去年同期减少了 1,589.01 万元，减少了 41.99%，主要是权益法核算的联营公司长期股权投资收益减少了 1,537.02 万元。5.报告期营业外收入比去年同期增加了124.56万元，增加了296.91%，主要是报告期公司清理了长期无发生业务往来的应付账款坏账。6.报告期营业外支出比去年同期增加了 72.49 万元万元，增加了 101.39%，主要是报告期非流动资产毁损报废损失增加了 80.18 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 844,695,541.38 833,124,406.39 1.39%其他业务收入 42,413,457.25 33,545,362.02 26.44%主营业务成本 764,142,849.86 754,425,822.74 1.29%其他业务成本 27,628,805.93 24,065,853.63 14.81%16 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 汽 车 零 部件-铝合金类 764,220,652.00 693,167,510.39 9.30%5.98%3.67%2.02%汽 车 零 部件-缸套类 56,133,105.32 48,486,021.18 13.62%-32.74%-22.10%-11.80%汽 车 零 部件-不锈钢类 24,341,784.06 22,489,318.29 7.61%-14.77%-4.58%-9.87%其他 42,413,457.25 27,628,805.93 34.86%26.44%14.81%6.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 国内 536,559,447.81 502,816,975.13 6.29%-3.10%-2.87%-0.22%国外 350,549,550.82 288,954,680.66 17.57%12.02%10.79%0.91%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期国外营业收入比去年同期增加了 3,760.58 万元，增加了 12.02%，主要是报告期公司新能源电机壳产品出口至日本的产品增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 141,479,664.97 15.95%否 2 客户二 50,866,220.79 5.73%否 3 客户三 48,907,884.09 5.51%否 4 客户四 39,648,053.55 4.47%否 5 客户五 38,031,019.49 4.29%否 合计合计 318,932,842.89 35.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 17 1 供应商一 106,452,547.56 17.13%否 2 供应商二 84,237,518.95 13.56%否 3 供应商三 69,386,880.68 11.17%否 4 供应商四 67,232,021.27 10.82%否 5 供应商五 29,545,222.56 4.75%否 合计合计 356,854,191.02 57.43%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,529,288.87 6,866,013.81-238.79%投资活动产生的现金流量净额-30,370,021.61-53,167,761.53-42.88%筹资活动产生的现金流量净额 41,350,793.95 40,161,169.66 2.96%现金流量分析现金流量分析：1.报告期末经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少了 1,639.53 万元，减少了 238.79%，本年度销售收入增加，导致支付其他与经营活动有关的现金同比增加 2,417.08 万元,其中支付的销售费用、管理费用及研发费用同比增加 1,174.70 万元，资金往来及其他同比增加 1,130.77 万元。2.报告期末公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加了 2,279.77万元，比去年同期减少了42.88%。一方面是投资收益收到的现金增加了1,688.85万元，另一方面是大旺一二期生产车间已基本竣工，固定资产投资和设备投资较去年同期减少了 590.93 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 肇庆市通达金属有限公司 控股子公司 金属铸造 2,000,000.00 2,508,038.21 1,578,224.01 4,020,396.97 1,353,199.82 肇庆本田金属有限公司 参股公司 生产、销售金属铸造、锻造部品 42,999,996.00 849,560,784.91 569,634,100.67 779,792,411.35 66,543,435.30 18 本田金属模具（肇庆）有限公司 参股公司 设计、生产和销售铸造及锻造模具 4,000,000.00 53,252,488.94 50,251,087.08 29,942,977.90 1,073,571.75 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 liangyi 汽车零部件制造 投资 本田金属模具（肇庆）有限公司 汽车零部件制造 投资 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内未出现对公司持续经营能力产生不良影响的事项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况：控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况：单位：元 占用占用 主体主体 占用占用 性质性质 期初期初余额余额 本期新增本期新增 本期本期减少减少 期末余额期末余额 单日单日最高最高占用占用余额余额 是否是否履行履行审议审议程序程序 是否是否因违因违规已规已被采被采取行取行政监政监管措管措施施 是否是否因违因违规已规已被采被采取自取自律监律监管措管措施施 是否是否归还归还占用占用资金资金 公司股东 垫支 0.00 9,929,978.26 0 9,929,978.26 已 事后 补充 履行 否 否 否 合计合计 -0.00 9,929,978.26 9,929,978.26 -20 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：根据肇庆市端州区地方税务局城西税务所向公司下发的税务事项通知书，公司分别于报告期内 6月、9 月分别依法履行扣缴义务人代扣代缴个人所得税义务，为何韶等 14 名自然人发起股东代缴因股改时公积金转增股本所产生的个人所得税及其滞纳金合计 9,929,978.26 元，其中个人所得税合计9,687,783.67 元、滞纳金 242,194.59 元。公司已向股东发出催收股东补缴个人所得税的函，要求公司股东限期偿还代垫款项，并于 2022年 4 月 20日补充审议了关于补充确认偶发性关联交易暨关联资金占用的议案。该代扣代缴行为未对公司生产经营产生不利影响。(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 300,000.00 1,339,111.50 销售产品、商品，提供劳务 12,000,000.00 9,784,932.77 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 说明：由于客户增加订单数量，导致向关联方肇庆本田金属采购劳务增加约 100 万元，公司购买原材料、燃料、动力，接受劳务的关联交易发生金额高于预计金额。公司已于 2023 年 4 月 20 日第三届董事会第七次会议补充审议关于追认 2022 年度超出预计金额的日常性关联交易的议案，详情请留意相关公告。企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2015 年 8月 14 日 挂牌 其他承诺（社保、公积金承诺）其他（如公司及子公司因新三板挂牌前执行社保、住房公积金政策事宜被要求补缴社