836658_2022_幻响神州_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

1 2022年度报告 幻响神州 NEEQ:836658 北京幻响神州科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计会计数据、经营情况和管理层分析数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .121121 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张昕尉、主管会计工作负责人孔敏及会计机构负责人（会计主管人员）张莹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争加剧风险 目前我国创意数码制造业的行业集中度较低，中小企业众多，产品同质化特征明显，各企业之间竞争较为激烈。随着国家产业政策的大力扶持与行业发展前景的持续看好，国内众多企业纷纷拓展相关业务，本公司面临可能进一步加剧的市场风险，如果公司不能迅速适应剧烈的市场竞争，现有竞争优势会被削弱，导致市场占有率降低。公司在报告期内加大了新产品的研发力度，接收市场新的挑战，避免市场竞争的风险。产品适销性风险 公司的主营业务为创意数码产品与手机周围产品的研发、生产与销售，这两大类产品的销售量对客户的主观喜好较为敏感，公司需要精准把握市场需求，研发出受市场欢迎的产品。近年公司发展方向为智能数码产品，但智能硬件产品的研发经4 验不足，会存在研发产品不符合市场的需求的情况，出现销路不畅的风险。技术更新风险 创意数码行业属于知识和技术密集型行业，其产品涉及多个学科和技术领域。目前，业内技术及产品正向自动化、多功 能、系统化、智能化和网络化的方向发展。面对产品需求的日 益提高及市场竞争的日趋激烈，业内厂商需不断研发新技术与 新产品，以应对持续变化的市场趋势和客户需求，保持自身的 竞争力。因此，若公司不能正确判断市场发展趋势，不能及时掌握行业发展所需的最新产品和最新关键技术，将导致公司在新产品研发方向、核心技术进步和质量控制等方面不能适应市场需求，进而导致其技术优势和市场竞争能力下降，并影响公司未来的发展前景。累计亏损的风险 2020 年度、2021 年度及 2022 年度公司净利润分别为元-2,628,235.61 元、2,898,254.75 元、-2,970,269.08 元。2022年亏损，主要原因是受疫情严重影响，4、5 月份上海疫情大爆发，我司约 60%大客户在上海。虽然通过产品差异化战略赢得部分客户，但是疫情影响到物流的时效问题，导致约 40%订单滞后退单，市场占有率降低，销量急剧下滑。新的一年公司将通过产品技术创新来降低供应链成本，提高销售份额实现经济价值。运资金不足的风险 2020 年度、2021 年度及 2022 年度，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 1,882,166.30 元、-1,426,851.17 元和161,044.62 元。虽然报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为正数，但公司整体现金流仍较紧张，公司为了有足够的现金流支撑，2023 年度将从以下几点改善：1、做好全面预算管理，通过量化的数据呈现；2、加速资金回收措施，缩短产品生命周期，加快资金的周转速度；3、提高爆款产品的销量，产品争取做到按订单生产，将库存控制在合理的范围之内，加快资金回笼。优秀的产品设计人员流失，技术失密风 险 公司所处行业对技术人员要求较高，核心技术人员对公司5 业务的发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已经建成较高素质的技术人员队伍，为公司的长远发展奠定了良好基础。虽然截至目前，公司未发 生过核心技术人员流失的情况，但是，随着行业竞争的日趋激 烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧。一旦核 心技术人员泄露公司技术机密或者离开公司，将可能削弱公司 的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。公司为 了留住核心技术人员，防止人员流失，1、通过核心员工股权激 励、在公司认定为核心技术人员的同时签订排他竞业协议；2、为了提高员工自身能力，公司提供同业交流的机会、产品奖项共同署名等奖励措施；3 在公司提供良性竞争环境，不断提高员工的团队凝聚力量及集体荣誉感。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人张昕尉先生持有公司 51.03%的股权，控制 本公司 51.03%的表决权。报告期内，公司未出现大股东利用其 对公司的控制权损害其他股东利益的情况，同时本公司整体变 更后建立了相对完善的法人治理结构，在制度安排上已形成了 一套防范控股股东操控决策和经营机构的监督约束机制。但张 昕尉先生仍能利用其对公司的控制地位，通过行使表决权等方 式对公司的发展战略、人事任免、经营决策和财务政策等进行 控制，从而存在损害公司及公司其他股东利益或做出对公司发 展不利决策的可能。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、幻响神州 指 北京幻响神州科技股份有限公司 股东大会 指 北京幻响神州科技股份有限公司股东大会 关联关系 指 公司控制股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 6 亚太（集团）会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）万商天勤律师事务所 指 北京市万商天勤律师事务所 董事会 指 北京幻响神州科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京幻响神州科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 公司章程 指 北京幻响神州科技股份有限公司公司章程 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期、本年度、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 万、万元 指 人民币、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京幻响神州科技股份有限公司 英文名称及缩写 I-Mu Technology Co.,Ltd 证券简称 幻响神州 证券代码 836658 法定代表人 张昕尉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨燕 联系地址 北京海淀区彩和坊路 8 号 8 层 811B 室 电话 18600478848 传真 01051660078-888 电子邮箱 办公地址 北京海淀区彩和坊路 8 号 8 层 811B 室 邮政编码 100080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 18 日 挂牌时间 2016 年 4 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-视听设备制造（C395）-音箱设备制造（C3952）主要业务 销售自行开发的产品 主要产品与服务项目 主要产品为创意数码产品、智能硬件产品和手机周边产品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）16,933,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张昕尉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张昕尉），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911101087951370344 否 注册地址 北京市海淀区彩和坊路 8 号 8 层 811B 室 否 注册资本 16,933,800 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 主办券商投资者沟通电话：0371-65585636 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中原证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孙克山 杨夏 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 39,375,367.45 58,802,447.75-33.04%毛利率%30.38%25.99%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,970,269.08 2,898,254.75-202.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,000,457.90 2,187,809.64-237.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-54.25%52.59%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-54.80%39.70%-基本每股收益-0.18 0.17-205.88%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 24,591,245.39 26,146,402.28-5.95%负债总计 20,601,566.24 19,186,454.05 7.38%归属于挂牌公司股东的净资产 3,989,679.15 6,959,948.23-42.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.24 0.41-41.46%资产负债率%（母公司）71.17%69.08%-资产负债率%（合并）83.78%73.38%-流动比率 1.20 1.52-利息保障倍数-5.17 10.45-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 161,044.62-1,426,851.17 111.29%应收账款周转率 21.84 26.57-存货周转率 1.66 2.28-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年上年同期同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.95%-21.14%-营业收入增长率%-33.04%36.09%-净利润增长率%-202.48%210.27%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,933,800 16,933,800 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,473.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,715.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 30,188.82 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 30,188.82 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 11 1、会计政策变更会计政策变更 企业会计准则解释第 15 号第一条和第三条 财政部于 2021 年 12 月 31 日发布了企业会计准则解释第 15 号（以下简称“解释 15 号”）。根据解释 15 号：A、本公司将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，自 2022 年 1 月 1 日起实施。B、本公司在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”，不仅包括履行合同的增量成本（直接人工、直接材料等），还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额（用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等），自 2022 年 1 月 1 日起实施。执行企业会计准则解释第 15 号对本公司 2022 年 1 月 1 日财务报表无影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了企业会计准则解释第 16 号（以下简称“解释 16 号”）。根据解释 16 号：A、对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本公司对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释 16 号的规定允许，本公司决定于 2022 年 1 月 1 日提前执行上述规定。B、本公司作为分类为权益工具的金融工具的发行方，如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的，则本公司在确认应付股利时，对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响计入所有者权益项目，自 2022 年 1 月 1 日起实施。C、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的（含修改发生在等待期结束后的情形），本公司在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益，自 2022 年 1 月 1 日起实施。2 2、会计估计变更、会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司采取“研发+OEM+销售”的商业模式。具体来说，公司根据个人客户与企业客户的不同需求，采用时尚的外观设计，整合软件开发技术、电声技术等多项核心技术，制作实用性强的创意数码产品和 智能硬件产品，以线上直销的方式向广大个人消费者销售产品，以线下经销的方式通过大型礼品公司为 企业客户提供定制化产品服务，满足大型客户的个性化需求，公司通过销售产品获取利润。该模式中，研发是模式的基础，OEM 是模式的深化，销售是模式的实现，且彼此之间存在良性的互动。（一）研发模式 公司研发模式可分为公司自主研发产品的自行研发模式和以公司协同外界平台为主的整合性研发 模式。1、自行研发 公司研发中心首先根据创意数码及手机配件市场趋势以及客户需求调整自身的研发流程和产品策 略，然后公司下设的研发部门和产品设计部协同设计研发市场广受欢迎的创意数码产品与手机周边产 品，从而使产品功能得以优化完善。2、整合性研发 整合性研发是公司利用自身研发部的外观设计方面优势结合外界智能硬件平台的技术优势所构建 的研发模式，整合性研发可以分为公司与硬件创业团队或软件开发团队进行直接对接合作和公司与第三 方硬件孵化平台接洽从而实现与众多创业团队合作开发。（二）采购模式 公司产品主要分为创意数码产品、智能硬件产品和手机周边产品，公司主要负责采购模具、包装材 料和产成品。公司研发中心设计出新产品后，将 3D 模具图纸交于模具厂进行模具生产，随后公司向多个包材供 应商采购产品包装材料，并向模具厂采购模具，将采购的模具和包装材料移交给组装厂，在组装厂完成 产品组装后，公司对产品进行采购并验收入库。公司自行采购包装材料，并选取多个供应商进行采购，使得采购包材与采购成品相隔离，防止了组 装厂与包材供应商相互勾结操纵价格等不利事件的发生。（三）生产模式 13 公司在产品生产过程中主要负责的是前期产品构思和结构设计，公司内部并没有相应的生产机构，所采取的生产模式为 OEM 模式和 ODM 模式。ODM 模式是指一家厂商根据另一家厂商的规格和要求，设计和生产产品。公司委托相关供应商生产 线材、数据套等手机配件，并取得配件的商标冠名权。生产完毕后，公司直接采购产品入库并进行销售 活动。OEM 模式是指品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的核心技术负责设计和开发新产品，具体的加工任务通过合同订购的方式委托供应商生产。公司研发中心将新产品的 3D 设计图纸交于组装 厂进行模具的生产工作，产品包装材料则由公司指定的包材供应商进行生产，随后公司采购供应商生产 出的模具和包装材料，并移交给组装厂，组装厂自行采购所需其他零部件并组装产品，公司对组装厂生 产的产品验收合格后入库。（四）销售模式 公司目前销售渠道布局合理，结合线上线下等资源优势形成了两大销售渠道：线上直销和线下经销。线上直销产品集中在公司的手机周边产品系列，线下经销产品主要集中在公司的创意数码及智能硬件产 品系列。报告期内公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 高新技术企业认定依据为 高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)，证书发放时间：2021 年 12 月 21 日，证书编号：GR202111006279，有效期 3 年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,801,969.94 15.46%2,902,308.00 11.10%31.00%应收票据-应收账款 611,632.89 2.49%2,500,604.68 9.56%-75.54%存货 16,150,006.33 65.67%14,467,700.00 55.33%11.63%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 256,402.65 1.04%219,638.45 0.84%16.74%在建工程-无形资产 28,301.94 0.12%56,603.82 0.22%-50.00%商誉-短期借款 8,800,000.00 35.79%5,500,000.00 21.04%60.00%长期借款 1,238,095.20 5.03%2,450,000.00 9.37%-49.47%合同负债 2,410,493.51 9.80%3,244,872.33 12.41%-25.71%应付账款 6,122,752.09 24.90%3,226,135.60 12.34%89.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期内较上年提高了 31.00%，主要原因收款政策做了调整，资金回流速度相对加快，所以报告期内货币资金增加了 899,661.94 元；2、应收账款报告期内降低了 75.54%，主要原因是对账期客户回款政策收紧；3、存货报告期内较上年提高了 11.63%，主要原因是订单量增加，保证库存量充足；4、短期借款报告期内较上年提高了 60.00%，主要原因是报告期内中国银行借款增加了 3,000,000.00 元；5、应付账款报告期内较上年提高了 89.79%，主要原因是报告期内供应商的付款账期做了调整。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 39,375,367.45-58,802,447.75-33.04%15 营业成本 27,411,222.37 69.62%43,520,658.68 74.01%-37.02%毛利率 30.38%-25.99%-销售费用 4,877,129.15 12.39%6,045,234.49 10.28%-19.32%管理费用 6,048,304.03 15.36%6,596,184.98 11.22%-8.31%研发费用 1,775,248.94 4.51%1,507,944.60 2.56%17.73%财务费用 648,102.99 1.65%509,665.01 0.94%27.18%信用减值损失 163,176.84 0.41%554,452.66 0.94%-70.57%资产减值损失-2,393,500.26-6.08%-其他收益 448,394.62 1.14%1,237,034.09 2.10%-63.75%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-4,024.00-0.01%100.00%汇兑收益-营业利润-3,245,042.26-8.24%2,112,098.53 3.59%-253.64%营业外收入 16,715.55 0.04%714,577.62 1.22%-97.66%营业外支出-108.51 0.00%-100.00%净利润-2,970,269.08-7.54%2,898,254.75 4.93%-202.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年降低 33.04%，主要原因是报告期内受疫情严重影响，销量急剧下滑，导致报告期内收入减少 19,427,080.30 元；2、营业成本较上年降低了 37.02%，主要原因是销量急剧下滑，产品成本随销量的变化而变化；3、资产减值损失较上年增加了 2,393,500.26 元，主要原因是电子产品更新换代速度快，部分产品减值；4、营业利润、净利润较上年降低了 253.64%、202.48%，主要原因为：一方面电子产品更新换代叠加速度快，部分产品减值；另一方面受疫情严重影响，销量下滑，但研发新产品不能停止，产品开发成本不能节省，导致报告期内营业利润额较上年减少 5,357,140.79 元；(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 39,375,367.45 58,802,447.75-33.04%其他业务收入-主营业务成本 27,411,222.37 43,520,658.68-37.02%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 16 智能硬件 13,677,682.58 7,589,999.25 44.51%-27.24%-44.72%17.55%创意数码产品 17,405,656.56 12,991,783.23 25.36%-32.39%-34.53%2.44%手机周边产品 8,292,028.31 6,829,439.89 17.64%-41.85%-31.33%-12.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司的产品为创意数码产品、智能硬件产品和手机周边产品，消费群体主要为个人消费者和企业消费者。公司产品中的创意数码产品和智能硬件产品主要通过线下经销的方式，由礼品公司经销给各大企业用户，手机周边产品主要通过京东、淘宝、唯品会、洋葱平台、社群电商等平台销售给消费者。2、智能硬件产品营业收入较上年下降了 27.24%，减少额为 5,119,810.43 元；主要原因是受疫情严重影响，导致部分订单取消。智能硬件产品毛利率较上期提高了 17.55 个百分点，原因是个别产品差异化，市场价格透明度低，导致报告期内智能硬件产品平均毛利率提高；3、创意数码产品营业收入较上年下降了 32.39%，减少额为 8,338,709.10 元；主要原因是受疫情严重影响，多数订单取消；4、手机周边产品营业收入较上年降低了 41.85%，减少额为 5,968,560.77 元；主要原因是受疫情严重影响，销量下滑严重。手机周边产品毛利率较上期降低了 12.62 个百分点，主要原因为数据线产品促销，压缩了利润空间，毛利率较去年变化较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 厦门万泰沧海生物技术有限公司 3,100,547.79 7.87%否 2 易礼上海礼品制作有限公司 1,802,826.55 4.58%否 3 君壹科技（深圳）有限公司 1,734,513.27 4.41%否 4 深圳市凡辰空间科技有限公司 1,219,565.58 3.10%否 5 杭州致象科技有限公司 1,201,982.83 3.05%否 合计合计 9,059,436.02 23.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关关系系 1 深圳市新全汉科技有限公司 13,373,756.99 38.26%否 2 深圳先隆科技有限公司 3,692,942.74 10.57%否 3 深圳市宏达鑫电脑配件有限公司 3,007,061.50 8.60%否 4 深圳市自由时代科技有限公司 2,386,571.24 6.83%否 5 深圳市森美拓电子有限公司 2,339,021.13 6.69%否 合计合计 24,799,353.61 70.95%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 161,044.62-1,426,851.17 111.29%投资活动产生的现金流量净额-54,162.71-22,472.45-141.02%筹资活动产生的现金流量净额 792,285.07 625,185.32 26.73%现金流量分析现金流量分析：1、2022 年公司经营活动产生的现金流量净额 161,044.62 元，较上期提高了 111.29%,主要原因为账期客户应收款政策收紧，现金流相对充足；2、投资活动产生的现金流量净额-54,162.71 元，较上期降低了 141.02%，主要原因是报告期内增加了固定资产生产设备的投资；3、筹资活动产生的现金流量净额 792,285.07 元，较上期提高了 26.73%。主要原因是报告期内取得借款收到的现金大于偿还债务支付的现金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 天津幻响神州科技有限公司 控股子公司 电子产品销售、家用电器研发 5,000,000.00 1,743,717.99-1,023,404.38 331,128.45-1,323,503.69 深圳幻响神州科技有限公司 控股子公司 电子产品销售、家用电器研发 5,000,000.00 396,237.54 198,967.15 1,077,083.71-1,470,188.53 深圳市爱慕美智能美容有限公司 参股公司 美容系列产品研发与销售 1,150,000.00 89,544.55-1,800,289.54-299,909.33 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 18 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 深圳市爱慕美智能美容有限公司 美容仪器、按摩仪器的设计开发与销售、相关技术咨询服务。贯通公司上下游，提高公司行业竞争力。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 截止报告期末,公司本年亏损。本公司 2020 年、2021 年、2022 年净利润分别为-2,628,235.61 元，2,898,254.75 元，-2,970,269.08 元；2020年、2021 年、2022 年收入分别为 43,207,240.19 元，58,802,447.75 元，39,375,367.45 元；截至 2022 年 12 月31 日，本公司经审计的合并财务报表未分配利润总额为-20,952,229.49 元，所有者权益总额为 3,989,679.15元，公司未弥补亏损额达到实收资本 16,933,800.00 元的 123.73%。为保证本公司持续经营能力，本公司根据实际情况，拟采取以下措施：（1）保持原有商业模式的稳定，加强技术创新，持续加大品牌建设和市场开拓力度，在更广阔的范围推广公司的品牌和影响力，提高公司的市场占有率；（2）发展渠道战略合作伙伴，挖掘个性化产品的定制，吸引更多的合作伙伴，提高公司的整体经济效益；（3）积极调动和深入挖掘自身资源，加强全面预算管理和成本管控，严格控制各项费用支出，降低经营成本，最大限度提高主营业务盈利水平；（4）加强内部控制，建立严格的控制指标，对各部门实行绩效考核，保持企业正常的盈利水平。本公司董事会认为，基于上述各项措施和计划的成功实施，不会影响到公司的正常运营。因此，本公司董事会认为采用持续经营基础编制本公司财务报表是恰当的。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主承诺主体体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2015年9月25 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015年9月25 日-挂牌 其他承诺（关联交易）其他（减少和规范 关 联 交 易 承诺）正在履行中 董监高 2015年9月-挂牌 同业竞争承诺不构成同业正在履行中 20 25 日 承诺 竞争 董监高 2015年9月25 日-挂牌 其他承诺（关联交易）其他（减少和规范 关 联 交 易 承诺）正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 上述承诺均正在履行。第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 7,595,725 44.86%0 7,595,725 44.86%其中：控股股东、实际控