836437_2022_瑞诚科技_2022年年度报告_2023-03-23.pdf

新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 1 证券代码：836437 证券简称：瑞诚科技 主办券商：中泰证券 2022 瑞诚科技 NEEQ:836437 新乡瑞诚科技股份有限公司（XINXIANG RUICHENG TECHNOLOGY CO.,LTD.）年度报告 新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 11 月 22 日，公司通过招拍挂方式取得位于新乡县朗公庙镇青龙路以南、恒宇路以西国有建设用地使用权，证书编号：豫（2022）新乡县不动产权第 0005310 号。由此公司 2016 年在全国股转系统挂牌时，控股股东、实际控制人黄忠新关于土地问题的承诺已履行完毕。2022 年 8 月 9 日，公司于上海注册成立全资子公司上海瑞苷生物科技有限公司，注册资本人民币 500 万元，经营范围：技术开发、技术服务及进出口等。其成立的目的在于吸引上海高端研发人才，增强公司的研发和自主创新能力，加快高新技术成果的转化，提高公司的核心竞争力。新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.28 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.36 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.41 第八节第八节 行业信息行业信息.45 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.51 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.55 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.184 新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄忠新、主管会计工作负责人武元伟及会计机构负责人（会计主管人员）武元伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司未按要求披露前五名客户和供应商名称等信息，系基于保护本公司商业秘密的需要，同时客户和供应商也是公司最重要的商业资源和发展的根本，因此不便披露前五名客户、供应商的具体名称，以客户一、二、三、四、五和供应商一、二、三、四、五列示。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名重大风险事项名称称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 环保政策的风险 医药中间体行业属于化工行业，存在着一定的“三废”排放、综合处理等环境保护问题。随着我国经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，对环境保护的程度越来越重视，倒逼企业加大对环保设备及配套设施的建设投入，如环保政策进一步趋严，则公司会存在一定的新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 5 环保风险。供应商集中度过高风险 报告期内公司供应商集中度较高的风险仍然存在，主要是核苷类医药中间体作为细分行业市场份额小，国内供应该类原材料的厂家较少。随着公司对外业务的不断扩张，供应商集中度较之以往已有所降低，且公司在医药中间体行业已深耕多年，与主要供应商已形成较为稳定的合作关系，但若主要供应商产品削减，或者与公司的稳定合作关系发生变动，公司可能面临原材料供应不足或者不稳定的情况，将可能对公司经营业绩产生不利的影响。市场竞争风险 公司所处的医药中间体产业属于化工行业范畴，行业门槛相对较低，从事医药中间体产业的企业众多，竞争激烈，对公司的经营业绩造成一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 原材料价格波动和供应风险原材料价格波动和供应风险 精细化工行业主要原材料占产品成本的比重较高，由于公司供应商相对集中且生产公司所需原材料的厂家较少，容易造成市场波动，因此，原材料价格波动会在一定程度上影响公司的盈利空间。生产中的安全风险生产中的安全风险 公司作为一家化工生产企业，存在着易燃、易爆等安全风险，如果生产过程中操作不慎，亦可能危害到生产工人的健康安全。如公司在安全管理环节发生疏忽，或员工操作不当，或设备出现问题，可能发生安全事故，影响公司的正常生产经营，并可能造成较大的经济损失，进而对公司正常生产经营产生较大的不利影响。新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、瑞诚科技、公司、母公司 指 新乡瑞诚科技股份有限公司 控股子公司、瑞诺药业 指 新乡瑞诺药业有限公司 全资子公司、上海瑞苷 指 上海瑞苷生物科技有限公司 氢力能源、控股股东 指 河南氢力能源有限公司 中国心连心 指 中国心连心化肥有限公司 公司章程 指 新乡瑞诚科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新乡瑞诚科技股份有限公司 英文名称及缩写 XINXIANG RUICHENG TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 瑞诚科技 证券代码 836437 法定代表人 黄忠新 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 武元伟 联系地址 新乡经济开发区青龙路东段 电话 0373-5710392 传真 0373-5711591 电子邮箱 Wuyuanwei- 公司网址 办公地址 新乡经济开发区青龙路东段 邮政编码 453706 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 2 月 22 日 挂牌时间 2016 年 4 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-基础化学原料制造（C261）-有机化学原料制造（C2614）主要产品与服务项目 医药中间体、核苷类产品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）62,500,000 控股股东 控股股东为河南氢力能源有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为刘兴旭，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代914107007191240719 否 新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 8 码 注册地址 河南省新乡市新乡县新乡经济开发区青龙路东段 否 注册资本 62,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 常明 买文华 2 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 455,297,862.19 520,056,089.41-12.45%毛利率%14.60%21.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,258,436.22 30,059,617.51-65.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,137,824.76 30,020,517.22-69.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.12%15.98%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.56%15.96%-基本每股收益 0.16 0.48-66.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 522,866,505.50 413,273,193.09 26.52%负债总计 260,466,563.26 151,302,726.41 72.15%归属于挂牌公司股东的净资产 202,495,026.37 198,486,590.15 2.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.24 3.18 1.89%资产负债率%（母公司）49.31%31.30%-资产负债率%（合并）49.82%36.61%-流动比率 1.26 1.36-利息保障倍数 2.30 15.09-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,622,550.14 52,950,156.53-85.60%应收账款周转率 16.19 20.16-存货周转率 4.13 5.36-新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.52%26.25%-营业收入增长率%-12.45%18.43%-净利润增长率%-84.47%-21.03%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 62,500,000 62,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 27,683.10 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,908,455.56 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 87,322.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 204,426.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,306.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,239,193.31 所得税影响数 574,023.88 少数股东权益影响额（税后）544,557.97 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,120,611.46 新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于医药行业上游的医药中间体供应商，产品主要涵盖核苷酸类系列、维生素类系列等。公司根据市场需求积极开发适销对路的产品，不断加大对产品的研发力度，与国内高校及科研院所展开合作，持续加强技术改进、提升产品质量，为原料药制造商提供优质的生产材料。公司通过直销的方式开拓市场，由专门的销售部门负责产品的推广和市场的开拓，并根据市场的变动情况及时作出生产调整，公司收入来源主要是核苷酸类系列产品、维生素类系列产品及其他医药中间体产品的销售。报告期内及截至披露日，公司商业模式未发生较大改变。与创新属性相与创新属性相关的认定情况关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2021年5月河南省工业和信息化厅公布2021 年度河南省“专精特新”中小企业名单，公司位列该榜单。2022年4月河南省工业和信息化厅公布2022 年河南省制造业单项冠军企业名单，公司位列该榜单。公司于2021年10月28日再次取得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR202141000914。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 2022 年 12 月 31 日，公司资产总额为 522,866,505.50 元，较上年度末增加 109,593,312.41 元，增长 26.52%；负债总额 260,466,563.26 元，较上年度末增加 109,163,836.85 元，增长72.15%，变动原因参见本节、二（三）1、资产负债结构分析。所有者权益合计 262,399,942.24元，较上年度末增加 429,475.56 元，增长 0.16%。2、公司经营成果情况 2022 年公司实现营业收入 455,297,862.19 元，较去年同期 520,056,089.41 元，减少64,758,227.22 元，减幅 12.45%，营业成本 388,830,383.86 元，同比下降 4.37%，归属于母公司净利润 10,258,436.22 元，较上年下降 65.87%；主要是控股子公司产品市场需求相对疲软和产品价格大幅下降等因素的影响，导致收入大幅下降、毛利率大幅降低，归属于母公司净利润大幅下降。3、公司现金流量情况 公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为 7,622,550.14 元，较 2021 年度少45,327,606.39 元，主要是报告期内为降低采购价格，公司加大了使用现金付款的比例，减少使用票据的比例，导致购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 40,713,410.54 元。薪酬水平提升影响支付给职工以及为职工支付的现金增加 9,047,598.61 元 公司报告期内投资活动产生的现金流量净额为-29,480,263.59 元，较 2021 年度的-48,948,560.32 元减少净流出 19,468,296.73 元，主要是报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 19,798,461.27 元。公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 68,135,863.72 元，较 2021 年度的-7,641,264.76 元，增加 75,777,128.48 元，主要是以下原因：（1）本期取得借款收到现金较上期增加 47,250,000.00 元，收到其他与筹资活动有关的现金较上期增加 42,400,000.00 元；（2）偿还债务支付的现金较上期增加 15,500,000.00 元。新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 14 (二二)行业情况行业情况 医药中间体行业是部分具有中间体合成技术优势的精细化工生产企业承接医药行业上游原料的生产、销售业务而发展起来的细分行业。伴随着全球经济的相互融合，大型跨国制药公司产业结构的调整，国际分工进一步细化，我国已经成为医药行业全球分工中重要的医药中间体生产基地。我国医药中间体产业已经形成从科研开发到生产销售一套较为完整的体系。随着国家节能减排和安全环保要求日益提高，倒逼企业加大产业转型升级改造，提高安全环保标准，加强科研投入，依靠科技创新引领企业发展，因此医药中间体行业的发展已从过去的粗放式增长向低污染低排放等“绿色可持续”方式转变，对于公司而言是机遇和挑战并存。受国家环保政策和市场竞争等因素影响，一些中小企业面临着关停和淘汰的压力，行业生产成本增加，市场竞争加剧。与此同时合规企业会迎来发展的重大机遇，公司根据国家宏观调控政策、行业发展的特点，调整发展思路，加大产品结构转型升级，不断提升自身产品的核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金额变动比额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 70,316,016.47 13.45%37,339,394.55 9.04%88.32%交易性金融资产 350,000.00 0.07%应收票据 47,084,887.98 9.01%应收账款 30,475,537.57 5.83%23,473,434.64 5.68%29.83%应收款项融资 17,103,481.05 3.27%11,700,536.00 2.83%46.18%预付账款 17,883,224.11 3.42%15,425,185.30 3.73%15.94%其他应收款 240,450.28 0.05%176,853.05 0.04%35.96%存货 86,839,384.69 16.61%94,377,868.02 22.84%-7.99%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 165,505,057.13 31.65%127,660,851.09 30.89%29.62%新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 15 在建工程 36,901,588.49 7.06%55,416,443.57 13.41%-33.41%无形资产 36,193,766.17 6.92%21,536,699.49 5.21%68.06%长期待摊费用 1,345,499.04 0.26%1,975,510.00 0.48%-31.89%商誉 递延所得税资产 3,401,932.76 0.65%1,025,344.88 0.25%231.78%其他非流动资产 4,572,472.37 0.87%7,841,871.60 1.90%-41.69%短期借款 78,884,972.16 15.09%32,081,586.39 7.76%145.89%长期借款 9,517,997.22 1.82%9,500,000.00 2.30%0.19%应付票据 14,704,548.34 2.81%29,275,284.43 7.08%-49.77%应付账款 61,985,433.77 11.85%61,030,241.85 14.77%1.57%合同负债 4,056,838.53 0.78%2,144,883.12 0.52%89.14%应付职工薪酬 7,144,226.19 1.37%7,992,187.77 1.93%-10.61%应交税费 2,998,805.42 0.57%1,301,274.20 0.31%130.45%其他应付款 1,860,823.07 0.36%1,062,935.44 0.26%75.06%一年内到期的非流动负债 8,511,305.56 1.63%5,821,492.79 1.41%46.20%长期应付款 32,977,798.01 6.31%递延收益 814,005.62 0.20%-100.00%资产总计 522,866,505.50 100%413,273,193.09 100%26.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 70,316,016.47 元，较上年期末增长 88.32%，主要原因系本期短期借款大幅增加，导致本期现金及现金等价物净增加 46,325,343.30 元。2、应收票据期末账面价值为 47,084,887.98，上期末为 0，应收款项融资期末账面价值17,103,481.05 元，较上年期末增长 46.18%，主要是 2022 年受疫情影响，公司票据收款迅速增加。3、在建工程 36,901,588.49 元，较上年期末减少 33.41%，主要是报告期内公司及子公司多个在建工程项目转固所致，包括 U 型厂房、环保设施、新产品生产线及公共设施。4、无形资产 36,193,766.17 元，较上年期末增长 68.06%，主要系报告期内公司购买土地所致。5、长期待摊费用 1,345,499.04 元，较上年末减少 31.89%，主要系报告期内部分长期待摊费用摊销完毕。6、递延所得税资产 3,401,932.76 元，较上年期末增长 231.78%，主要是报告期控股子公司亏损确认递延所得税资产所致。新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 16 7、其他非流动资产 4,572,472.37 元，较上年期末减少 41.69%，主要是控股子公司工程项目减少预付的工程款及设备款减少。8、短期借款 78,884,972.16 元，较上年期末增长 145.89%，主要报告期内母子公司新增借款所致。9、应付票据 14,704,548.34 元，较上年期末减少 49.77%，主要母公司和控股子公司通过应付票据支付原料、能源和工程款项减少所致。10、合同负债 4,056,838.53 元，较上年期末增长 89.14%，主要是母公司和控股子公司销售产品根据合同收到的预收款增加所致。11、其他应付款 1,860,823.07 元，较上年末增加 75.06%，主要是因为今年押金、风险金及往来借款有所增加所致。12、一年内到期的非流动负债 8,511,305.56 元，较上年末增长 46.20%，主要本期一年内到期的长期借款增加。13、递延收益 0.00 元，主要是子公司融资租赁售后回租业务的款项于报告期内归还完毕所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 455,297,862.19-520,056,089.41-12.45%营业成本 388,830,383.86 85.40%406,595,904.40 78.18%-4.37%毛利率 14.60%-21.82%-销售费用 2,267,859.50 0.50%3,481,976.00 0.67%-34.87%管理费用 32,625,466.69 7.17%30,439,918.74 5.85%7.18%研发费用 17,555,206.10 3.86%24,430,005.08 4.70%-28.14%财务费用 5,918,145.08 1.30%3,976,429.97 0.76%48.83%信用减值损失-266,631.61-0.06%93,723.65 0.02%-384.49%资产减值损失-521,175.06-0.11%-2,814,441.76-0.54%-81.48%其他收益 1,919,761.88 0.42%290,000.00 0.06%561.99%投资收益 87,322.04 0.02%59,298.86 0.01%47.26%公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 27,683.10 0.01%9,533.73 0.00%190.37%新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 17 汇兑收益 0.00 营业利润 7,185,956.33 1.58%46,711,457.84 8.98%-84.62%营业外收入 657,765.00 0.14%86,187.30 0.02%663.18%营业外支出 453,338.71 0.10%215,792.47 0.04%110.08%净利润 6,679,475.56 1.47%43,023,613.97 8.27%-84.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 455,297,862.19 元，较上年减少了 12.45%，主要是报告期内控股子公司瑞诺药业产品市场需求疲软和产品售价大幅下跌，导致子公司营业收入较去年大幅减少。2、毛利率 14.60%，较上年下降 33.09%，主要原因是受疫情影响，控股子公司瑞诺药业主要产品（下游用于生产抗艾滋药品）核苷产品市场需求减少，2022 年平均售价较 2021年降低 16%左右，生产成本基本一致，导致毛利率大幅降低，导致公司综合毛利率大幅降低。3、销售费用 2,267,859.50 元，较上年减少了-1,214,116.50 元，跌幅 34.87%，销售费用变动原因如下：（1）职工薪酬同比减少 938,478.15 元，主要原因是控股子公司销售收入下降，销售人员提成减少。（2）展览费同比减少 139,849.06 元，主要原因是报告期内未发生展览费。（3）广告宣传费同比减少 50,202.15 元，主要原因是受疫情和洪水影响，公司广告宣传费较上年度大幅降低。4、财务费用 5,918,145.08 元，较上年同期增加 48.83%，主要是公司短期借款大幅增加导致利息支出增加 2,386,154.10 元。5、资产减值损失-521,175.06 元，较上年同期的-2,814,441.76 元变动较大，主要是报告期内公司的资产减值损失较小。6、其他收益 1,919,761.88 元，较上年同期增加 561.99%。主要是本年度公司及控股子公司瑞诺药业收到政府补助较上年同期增加。7、投资收益 87,322.04 元，较上年同期增加 47.26%，主要是母公司理财收益增加所致。8、营业外收入 657,765.00 元，较上年同期增加 663.18%，主要是报告期内收到违约金收入 566,615.00 元。新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 438,271,320.39 508,465,831.73-13.81%其他业务收入 17,026,541.80 11,590,257.68 46.90%主营业务成本 375,050,819.41 395,439,797.55-5.16%其他业务成本 13,779,564.45 11,156,106.85 23.52%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 医药中间体 155,267,633.29 124,778,920.41 19.64%5.68%3.46%1.72%核苷类产品 134,471,920.59 109,233,819.56 18.77%-46.08%-39.93%-8.36%其他产品 165,558,308.31 154,817,643.89 6.49%33.78%48.65%-9.32%合计 455,297,862.19 388,830,383.86 14.60%-12.45%-4.37%-7.22%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 国内 436,851,849.34 373,181,125.25 14.57%-12.08%-4.21%-12.01%国外 18,446,012.85 15,649,258.61 15.16%-20.35%-7.95%-6.43%合计 455,297,862.19 388,830,383.86 14.60%-12.45%-4.37%-7.22%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、产品收入及毛利率波动分析 报告期内子公司收入大幅下降，导致收入整体下降，其他产品销售数量较上年同期大幅上涨。虽然医药中间体类产品的毛利率有所上升，但是核苷类产品和其他化工产品毛利率的大幅下降，使得产品整体毛利下降。2、国内外收入波动分析 报告期受疫情的影响，公司出口量及毛利率大幅下降。国内市场随着子公司销售收入的下降，收入整体大幅下降。随着产品售价的降低，公司毛利率整体下降。新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 19 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 54,933,362.83 12.07%否 2 客户二 26,389,380.53 5.80%否 3 客户三 18,362,831.86 4.03%否 4 客户四 15,420,528.35 3.39%否 5 客户五 14,187,951.33 3.12%否 合计合计 129,294,054.90 28.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 89,988,877.88 28.44%否 2 供应商二 48,737,176.41 15.40%是 3 供应商三 24,123,418.75 7.62%否 4 供应商四 18,794,247.79 5.94%否 5 供应商五 16,163,860.62 5.11%否 合计合计 197,807,581.44 62.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,622,550.14 52,950,156.53-85.60%投资活动产生的现金流量净额-29,480,263.59-48,948,560.32-39.77%筹资活动产生的现金流量净额 68,135,863.72-7,641,264.76-991.68%现金流量分析现金流量分析：1、公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为 7,622,550.14 元，较 2021 年度减少45,327,606.39 元，减幅-85.60%，主要原因系本期为降低采购价格使用现金支付供应商款项的比例增加，票据付款的比例减少购买商品、接受劳务支付的现金增加 40,713,410.54 元，支付给职工以及为职工支付的现金增加 9,047,598.61 元。本期净利润 6,679,475.56 元，与经营活动产生的现金流量净额差异的主要原因为：（1）本期确认不需要付现的减值损失合计 787,806.67 元；新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 20 （2）本期发生不需要付现的折旧及摊销金额 32,327,594.10 元；（3）本期属于筹资活动的财务费用 5,692,922.08 元；（4）本期存货减少 7,538,483.33 元；（5）公司经营性应收项目和经营性应付项目的变动合计减少现金流量 43,118,070.48元。2、公司报告期内投资活动产生的现金流量净额为-29,480,263.59 元，较 2021 年度的-48,948,560.32 元减少净流出 19,468,296.73 元。主要是以下原因：（1）本期收回投资收到的现金较上期增加 49,910,000.00 元；（2）本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少19,798,461.27 元；（3）本期投资支付的现金较上期增加 50,260,000.00 元。3、公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 68,135,863.72 元，较 2021 年度的-7,641,264.76 元增加 75,777,128.48 元，主要是以下原因：（1）本期新增借款导致取得借款收到的现金增加 47,250,000.00 元；（2）本期偿还借款导致偿还债务支付的现金增加 15,500,000.00 元；（3）本期收到融资租赁现金以及借入关联方款项导致收到的其他与筹资活动有关的现金增加 42,400,000.00 元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 新乡瑞诺药业有限控股子公司 医药中间体的生产60,000,000 214,451,991.05 122,254,930.35 188,408,257.45-7,304,001.35 新乡瑞诚科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 21 公司 与销售 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金逾期未收回金额额 预期无法收回预期无法收回本金或存在其本金或存在其他可能导致减他可能导致减值的情形对公值的情形对公司的影响说明司的影响说明 银行理财产品 自有资金 350,000.00 0 不存在 合计合计-350,000.00 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支