834179_2022_赛科星_2022年年度报告_2023-03-28.pdf

公告编号：2023-002 2022 赛科星 NEEQ:834179 年度报告 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 Inner Mongolia Saikexing Reproductive Biotechnology(Group)Co.,Ltd.内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月 公司清水河国家乳业创新中心奶牛核心育种场暨国家胚胎工程中心项目正式启动，未来致力建成国际一流的高标准奶牛繁育技术体系和平台，集成世界先进的全基因组检测、性控技术、高产奶牛胚胎产业化生产及克隆技术，培育中国性控奶牛种公牛、研制奶牛性控精液与胚胎新产品，突破种业“卡脖子”技术，进行规模化生产应用。2022 年 6 月 内蒙古自治区科学技术厅公示了 2022 年自治区种业科技创新重大示范工程“揭榜挂帅”项目拟立项目名单，赛科星研究院牵头与内蒙古大学、西北农林科技大学、内蒙古农业大学、中国农业科学院、中国科学院动物研究所共同承接了“高端奶牛种源挖掘及高效繁育关键技术创新”重点科研任务。2022 年 8 月 赛科星成功入选农业农村部“国家畜禽种业阵型企业”，成为国家家畜种业振兴骨干力量。2022 年 9 月 由内蒙古科学技术协会、内蒙古大学、国家乳业技术创新中心、赛科星联合主办的第三届家畜生物育种与胚胎工程技术国际学术研讨会在内蒙古呼和浩特成功举办。2022 年 10 月 赛科星研究院联合西北农林科技大学张涌院士团队成功培育出 2 头克隆奶牛“优优”、“星星”。内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重大事件重大事件.21 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.29 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.33 第八节第八节 行业信息行业信息.35 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.45 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.48 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.171 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张玉军、主管会计工作负责人包晓琴及会计机构负责人（会计主管人员）常昊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 食品安全风险 食品安全是公司最为关注的风险，公司始终依托资源和技术优势，通过统一管理、严格监控及先进的检测手段为乳制品企业提供优质生鲜乳。报告期，公司销售的生鲜乳未发生重大食品安全问题。市场生鲜乳价格波动风险 国内生鲜乳价格的波动受诸多方面的影响，如国际生鲜乳价格波动、国内消费结构变化以及不可控公共卫生事件的发生都会影响乳制品的市场需求，从而对生鲜乳价格造成一定影响。如生鲜乳价格进入下行区间，公司经营业绩可能会受一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 除上述风险外，暂不存在行业其他重大风险。内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 优然牧业、控股股东 指 内蒙古优然牧业有限责任公司 公司、赛科星集团、赛科星、母公司、内蒙古赛科星 指 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 赛科星研究院、研究院 指 内蒙古赛科星家畜种业与繁育生物技术研究院有限公司 犇放牧业 指 河北犇放牧业有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 海通证券、主办券商 指 海通证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2022年 1 月 1日至 2022年 12 月 31日 元、万元 指 人民币元、万元 本年度 指 2022年度 注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Saikexing Reproductive Biotechnology(Group)Co.,Ltd.-证券简称 赛科星 证券代码 834179 法定代表人 张玉军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李宏旺 联系地址 内蒙古自治区呼和浩特盛乐现代服务业集聚区金盛路与云谷大道东段交汇处 电话 0471-2383181 传真 0471-2383199 电子邮箱 公司网址 办公地址 内蒙古自治区呼和浩特盛乐现代服务业集聚区金盛路与云谷大道东段交汇处 邮政编码 011517 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006年 7 月 31日 挂牌时间 2015年 11月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）-畜牧业（A03）-牲畜饲养（A031）-牛的饲养（A0311）主要产品与服务项目 生产、经营荷斯坦、娟姗、西门塔尔、安格斯牛、和牛冷冻精液；奶牛养殖、繁育。奶牛人工授精冷配服务；机械设备租赁、机械设备专业技术服务；牧草与其他作物的种植；农牧业机械销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）918,600,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（优然牧业）实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911501007901798174 否 注册地址 内蒙古自治区呼和浩特盛乐现代服务业集聚区金盛路与云谷大道东段交汇处 否 注册资本 918,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）海通证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周鑫 燕飞霞 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,015,893,724.93 4,134,151,624.43-2.86%毛利率%12.51%22.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 217,333,682.07 591,361,495.61-63.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 155,011,969.48 564,866,759.75-72.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.98%21.71%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.98%20.74%-基本每股收益 0.24 0.64-62.50%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 8,796,952,379.38 7,578,483,026.62 16.08%负债总计 5,565,911,644.76 4,571,186,288.76 21.76%归属于挂牌公司股东的净资产 3,229,843,339.14 3,006,094,195.63 7.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.52 3.27 7.65%资产负债率%（母公司）39.08%37.91%-资产负债率%（合并）63.27%60.32%-流动比率 0.39 0.44-利息保障倍数 2.60 8.33-三、三、营运情况营运情况 单位：元 项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,547,827,300.72 1,668,990,279.29-7.26%应收账款周转率 10.09 10.42-存货周转率 3.18 3.58-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.08%11.86%-营业收入增长率%-2.86%17.94%-净利润增长率%-63.25%135.13%-内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 8 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 918,600,000 918,600,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分。-1,840,509.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）70,111,128.60 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,205,716.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,152,660.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 62,323,675.72 所得税影响数-16.37 少数股东权益影响额（税后）1,979.50 非经常性非经常性损益净额损益净额 62,321,712.59 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 生产性生物资产 2,736,632,898.00 2,752,660,691.45 资产总计 7,562,455,233.17 7,578,483,026.62 盈余公积 84,283,347.90 84,287,097.61 未分配利润 1,038,849,261.99 1,054,870,885.64 归属于母公司所有者权益合计 2,990,068,822.27 3,006,094,195.63 少数股东权益 1,200,122.14 1,202,542.23 所有者权益合计 2,991,268,944.41 3,007,296,737.86 营业成本 3,146,344,840.83 3,203,607,671.46 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 9 管理费用 283,344,315.49 210,053,691.41 净利润 575,356,586.13 591,384,379.58 其中：归属于母公司所有者的净利润 575,336,122.25 591,361,495.61 少数股东损益 20,463.88 22,883.97 未分配利润 1,038,849,261.99 1,054,870,885.64 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：报告期，公司主要从事奶牛养殖、供应生鲜乳及以牛为主的反刍动物育种业务，产品覆盖牧业、种业，形成了联动的乳制品加工上游产业链，公司的商业模式较上年同期未发生变化。1、经营模式：公司按照产品划分为牧业与种业两大业务系统，在公司的战略统筹和专业管理下，两大业务系统各自开展运营活动，同时保持一定的产业协同。2、采购模式：公司对主要原材料进行集中采购，以提高公司的资金使用效率和议价能力。3、生产模式：公司在依照相关行业规范的基础上，严格执行国家产品质量与安全标准，为下游乳制品企业提供符合要求的生鲜乳，为牧场客户提供优质冻精等育种产品。4、销售模式：公司主要为直接销售模式。生鲜乳的主要客户为国内大型乳制品加工企业；公司冻精等育种产品主要向国内规模化养殖牧场销售。同时，公司也为牧场提供专业的良种繁育技术服务，提升客户粘合度。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年 12 月 1 日，公司荣获内蒙古自治区科学技术厅、内蒙古自治区财政厅、国家税务总局内蒙古自治区税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年，证书编号 GR202115000380。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司通过精益管理的有效推进、优化日粮配方实现精准饲喂及对设施设备进行升级，提升了运营效率，促进单产进一步提升。公司生鲜乳销量从 2021 年 12 月 31 日止年度的 752,315.53 吨内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 11 增长至报告期间的 781,562.58 吨。公司的奶牛存栏量从 2021 年 12 月 31 日的 139,474 头增长至截至2022 年 12 月 31日的 150,897头。截至 2022 年 12月 31 日，公司在 7个省份运营 24座现代化牧场。单产方面，实现成母牛年化单产从截至 2021 年 12 月 31 日止年度的 10.5 吨增长 3.81%至报告期间的 10.9吨。公司利用基因检测及育种技术，建立核心种群，扩大高生产性能牛群占比；持续完善 SOP 饲养管理流程标准，提升员工标准化作业水平；著力改善牛群舒适度，从防暑降温、防寒保暖、营养等方面持续提高牛只福利；通过牛群大数据管理系统，精准监控个体牛只行为，从而有效保证牛群健康；通过与育种业务的协同，持续改善牛群遗传性能。育种业务方面，公司持续提升育种业务核心竞争力及市场占有率，育种产品销量从 2021 年期间的1,626,985剂（枚）增长 28.74%至报告期间 2,094,537剂（枚）。报告期内，公司加速世界级核心育种场投产，加快自主培育世界级顶级种公牛，加大对美国合资育种场的投入，与全球领先的种业公司开展战略合作，掌握全球顶级种源；与客户建立战略育种合作关系，推动全基因组检测在牧场的商业化应用，结合胚胎生产和移植技术及遗传应用系统（GAS）软件升级，并配套长期、系统、持续的育种服务，为客户提供精准改良计划及建立核心牛群；积极发挥渠道优势，持续提升市场占有率等，通过上述举措，持续提升公司育种业务核心竞争力。报告期内，公司积极落实 2022 年度经营计划目标，紧抓行业机遇，积极开拓市场，加强管理与成本控制。主要由于受疫情及国际形势影响，2022 年公司奶牛养殖所需蛋白类饲料、玉米、粗饲料等原材料价格普遍上涨，同时生鲜乳的售价较去年同期稍有回落，导致公司生鲜乳毛利率下降。报告期，公司实现营业总收入 4,015,893,724.93 元，较上年同期下降 2.86%；归属于挂牌公司股东的净利润217,333,682.07 元，较上年同期下降 63.25%。(二二)行业情况行业情况 乳制品行业方面，随着奶业振兴、健康中国等国家战略决策部署的推进，乳制品行业的战略地位不断提升，行业稳步复兴及升级转型，产业链一体化格局正在形成，乳制品消费凸显刚需消费品特性。此外我国人均乳制品消费量与其他乳制品消费大国相比仍差距巨大，乳制品消费市场前景广阔。受下游需求拉动，我国奶牛养殖规模稳步扩大，据国家统计局数据显示，报告期间我国牛奶产量达到 3,932 万吨，较 2021 年期间增长 6.8%。据农业农村部数据显示，报告期间我国奶业主产省生鲜乳价格在较高水平上有所降低，均价为人民币 4.16元公斤。奶牛养殖行业方面，受到国家土地政策收紧、环保要求提高等因素的影响，奶牛养殖行业的壁垒继续加强、集中度进一步提升，促进了我国奶牛养殖行业向规模化发展。规模化养殖促使我国奶牛养殖水平提升，奶牛单产、原料奶质量随之提高，国产乳制品消费者认可度稳步提升，据海关统计数据显示，报告期间我国共计进口各类乳制品折合生鲜乳 1,917 万吨，同比减少 14.9%（干制品按 1:8，液态乳品按 1:1 折算）。此外，大宗原料及饲草成本在奶牛养殖的成本中占比较高，报告期间部分大宗原料及饲草价格上涨导致奶牛养殖行业利润空间缩小。育种业务方面，保证优质种源是畜牧业产业链的源头和支柱，随着规模化牧场的增加，我国对高质量的育种产品需求旺盛，据海关统计数据显示，报告期间我国进口牛冻精 1,234 万剂，进口冻精货值达 89 百万美元，较 2021年期间增加 18%。随着技术的持续创新及日益普及，为我国育种技术和方法带来了重大突破，国内奶牛胚胎业务已经进入到规模化生产、商业化应用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 12 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 130,859,323.97 1.49%132,473,529.68 1.75%-1.22%应收票据-应收账款 380,024,329.54 4.32%376,321,355.04 4.97%0.98%预付款项 118,915,206.47 1.35%41,579,433.38 0.55%186.00%其他应收款 33,073,406.93 0.38%3,666,486.95 0.05%802.05%存货 1,187,751,473.45 13.50%974,560,022.39 12.86%21.88%其他流动资产 17,149,575.80 0.19%12,710,416.18 0.17%34.93%投资性房地产-长期股权投资 5,018,412.18 0.06%782,849.89 0.01%541.04%固定资产 2,441,332,504.32 27.75%2,354,669,103.07 31.07%3.68%在建工程 686,097,430.40 7.80%476,059,314.30 6.28%44.12%无形资产 17,099,581.57 0.19%12,793,381.06 0.17%33.66%递延所得税资产 16,727,620.25 0.19%2,281,573.75 0.03%633.16%商誉-短期借款 2,140,256,548.78 24.33%1,317,342,236.20 17.38%62.47%应付票据 258,543,606.10 2.94%161,194,501.51 2.13%60.39%应交税费 2,606,823.10 0.03%4,421,025.10 0.06%-41.04%其他应付款 1,061,494,778.05 12.07%703,954,195.93 9.29%50.79%一年内到期的非流动负债 109,827,625.57 1.25%275,093,039.91 3.63%-60.08%其他流动负债 272,619.88 0.00%420,842.33 0.01%-35.22%长期借款 405,702,000.00 4.61%718,870,000.00 9.49%-43.56%递延收益 94,963,521.46 1.08%36,629,603.49 0.48%159.25%盈余公积 128,415,709.18 1.46%84,287,097.61 1.11%52.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、预付款项增加主要原因：预付材料款增加所致。2、其他应收款增加主要原因：确认应收政府补贴所致，该款项期后已收回。3、其他流动资产增加主要原因：待抵扣的增值税进项税增加所致。4、长期股权投资增加主要原因：增加对合营公司投资所致。5、在建工程增加主要原因：新建牧场增加所致。6、无形资产增加主要原因：新增软件使用权所致。7、递延所得税资产增加主要原因：其他权益工具公允价值变动形成的递延所得税资产增加所致。8、短期借款增加主要原因：调整借款结构影响所致。9、应付票据增加主要原因：国内信用证结算增加所致。10、应交税费减少主要原因：应缴纳增值税、应交所得税减少所致。11、其他应付款增加主要原因：向控股股东借款增加所致。12、一年内到期的非流动负债减少主要原因：长期借款中一年内到期的款项金额减少所致。13、其他流动负债减少主要原因：本期合同负债减少所致。14、长期借款减少主要原因：调整借款结构影响所致。15、递延收益增加主要原因：本期计入递延收益的政府补助增加所致。16、盈余公积增加主要原因：本期计提盈余公积所致。内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 4,015,893,724.93-4,134,151,624.43-2.86%营业成本 3,513,601,812.79 87.49%3,203,607,671.46 77.49%9.68%毛利率 12.51%-22.51%-销售费用 25,308,006.39 0.63%24,248,910.13 0.59%4.37%管理费用 207,174,970.74 5.16%210,053,691.41 5.08%-1.37%研发费用 26,253,949.05 0.65%21,140,192.59 0.51%24.19%财务费用 76,125,353.83 1.90%80,789,614.40 1.95%-5.77%信用减值损失 9,372,409.15 0.23%6,924,158.83 0.17%35.36%资产减值损失-1,815,258.93-0.05%-4,602,091.74-0.11%60.56%其他收益 58,363,005.75 1.45%26,049,639.72 0.63%124.05%投资收益 1,824.29 0.00%22,734.08 0.00%-91.98%公允价值变动收益-资产处置收益 186,665.92 0.00%163,866.47 0.00%13.91%汇兑收益-营业利润 226,160,177.38 5.63%614,120,986.77 14.85%-63.17%营业外收入 2,847,480.14 0.07%3,914,890.21 0.09%-27.27%营业外支出 12,027,315.69 0.30%18,040,674.63 0.44%-33.33%净利润 217,328,535.32 5.41%591,384,379.58 14.30%-63.25%利润总额 216,980,341.83 5.40%599,995,202.35 14.51%-63.84%所得税费用-348,193.49-0.01%8,610,822.77 0.21%-104.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、信用减值损失减少主要原因：本期收回款项冲回相应信用减值损失所致。2、资产减值损失减少主要原因：本期计提存货跌价准备减少所致。3、其他收益增加主要原因：本期取得计入其他收益的政府补助增加所致。4、投资收益减少主要原因：本期合营公司盈利下降所致。5、营业利润减少主要原因：本期销售毛利降低所致。6、营业外支出减少主要原因：上期因诉讼确认预计负债，本期该诉讼已结案。7、利润总额减少主要原因：本期销售毛利降低所致。8、所得税费用减少主要原因：本期应纳税所得额降低所致。9、净利润减少主要原因：本期销售毛利降低所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,990,208,477.78 4,108,277,875.57-2.87%其他业务收入 25,685,247.15 25,873,748.86-0.73%主营业务成本 3,493,435,077.44 3,181,432,004.99 9.81%其他业务成本 20,166,735.35 22,175,666.47-9.06%内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 14 按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 生鲜乳 3,367,008,755.60 2,834,230,928.41 15.82%-2.85%12.28%-11.35%冻精等育种产品 202,940,290.98 103,669,641.33 48.92%36.77%47.06%-3.58%生物资产 420,259,431.20 555,534,507.70-32.19%-13.76%-5.13%-12.03%其他 25,685,247.15 20,166,735.35 21.49%-21.08%-13.40%-6.96%合计 4,015,893,724.93 3,513,601,812.79 12.51%-2.86%9.68%-10.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、生鲜乳：生鲜乳市场价格较上年同期呈下降趋势，因此本期生鲜乳收入较上年同期有所下降；由于饲草料价格上涨导致饲喂成本增加进而导致生鲜乳成本较上年同期增加；2、冻精等育种产品：公司拓宽冻精销售渠道，冻精的营业收入较上年同期增加，营业成本相应增加；3、生物资产：本期淘牛销售单价较上年同期下降导致生物资产收入降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 3,271,126,368.83 81.45%否 2 内蒙古优然牧业有限责任公司 132,701,326.05 3.30%是 3 君乐宝乳业集团有限公司 85,732,130.68 2.13%否 4 察北乳业有限责任公司 9,576,639.49 0.24%否 5 宁夏农垦乳业股份有限公司 7,248,256.90 0.18%否 合计合计 3,506,384,721.95 87.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 内蒙古优然牧业有限责任公司 347,650,154.54 9.26%是 2 河北景明农业开发有限公司 130,358,922.20 3.47%否 3 土默特右旗永恒农牧业科技发展有限责任公司 88,895,632.49 2.37%否 4 内蒙古世泽农业有限公司 78,068,027.17 2.08%否 5 邦基正大（天津）粮油有限公司 71,720,911.95 1.91%否 合计合计 716,693,648.35 19.09%-3.3.现金流量状况现金流量状况 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 15 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,547,827,300.72 1,668,990,279.29-7.26%投资活动产生的现金流量净额-1,800,539,713.74-1,724,772,571.73-4.39%筹资活动产生的现金流量净额 243,137,199.69 41,747,104.92 482.40%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少主要原因：本期生鲜乳收入同比下降，营业成本同比上涨，导致经营活动产生的现金流量净额减少；2、投资活动产生的现金流量净额减少主要原因：本期新建牧场购建资产增加；3、筹资活动产生的现金流量净额增加主要原因：本期新建牧场投入增加，导致银行借款增加；4、经营活动产生的现金流量净额与净利润存在较大差异，主要原因为本期计提生产性生物资产折旧、处置生物资产损失以及存货的变动金额较大所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 内蒙古赛科星牧业有限公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 88,000,000.00 396,554,652.42 126,887,422.59 269,701,960.48 40,165,228.90 宁夏赛科星养殖有限责任公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 74,200,000.00 345,028,232.72 74,287,357.59 207,532,995.97-1,741,053.38 鄂尔多斯市赛科星养殖有限责任公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 50,000,000.00 346,253,404.93 91,228,659.85 242,669,525.16 34,891,555.51 河北犇放牧业 有限公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 240,000,000.00 779,969,110.27 237,814,344.74 307,103,287.37-7,383,190.59 呼伦贝尔市赛优牧业有限公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 210,000,000.00 287,120,475.15 164,722,896.27 159,782,314.03-14,994,597.86 济源市赛科星 牧业有限公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 66,000,000.00 282,411,299.91 73,268,579.53 135,259,576.76 4,347,461.98 内蒙古赛科星家畜种业与繁育生物技术研究院有限公司 控股子公司 饲养及繁殖牲畜以及克隆技术开发 100,000,000.00 111,458,389.06 46,381,332.95 13,200,119.53-15,101,719.78 内蒙古犇腾 牧业有限公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 560,000,000.00 2,214,298,217.25 695,079,385.16 1,305,179,446.90 103,603,949.85 定州市赛科星 伊人牧业有限公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 41,000,000.00 108,162,278.75 41,630,245.00 53,810,600.58-6,336,499.11 沧州赛科星 牧业有限公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 40,000,000.00 100,545,305.03 40,985,412.15 45,219,936.04-582,981.80 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2022年年度报告 16 鄂托克旗赛优 牧业有限公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 45,000,000.00 256,645,845.77 41,365,515.31 132,394,197.64-9,825,774.76 武强赛优牧业 有限公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 51,000,000.00 288,975,878.24 76,220,472.46 176,136,900.35 31,375,507.09 寻甸赛优牧业 有限公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 80,000,000.00 96,791,968.98 79,826,365.30 27,043,472.71-343,116.48 达拉特旗赛优 牧业有限公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 100,000,000.00 477,587,851.21 115,516,863.95 263,773,123.82 15,857,662.37 北京海华云都 生态农业有限公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 477,188,073.69 563,346,059.45 481,885,534.86 168,848,438.15 10,108,575.42 华夏畜牧兴化 有限公司 控股子公司 饲养及繁殖奶牛以及原料奶生产 462,457,540.00 570,006,246.08 284,000,029.00 21