836190_2022_托球股份_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

2023-010 1 证券代码：证券代码：836190 836190 证券简称：托球股份证券简称：托球股份 主办券商：中山证券主办券商：中山证券 2022 年度报告 托 球 股 份 NEEQ:836190 江苏托球农化股份有限公司江苏托球农化股份有限公司 JIANGSU TUOQIU AGROCHEMICALS CO.,LTD 2023-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 12 月 12 日由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局共同继续认定为高新技术企业。2022 年 12 月由江苏省工业和信息化厅认定为“专精特新”中小企业。2023-010 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3434 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4343 第八节第八节 行业信息行业信息 .4646 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5454 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5959 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .109109 2023-010 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人廖大章、主管会计工作负责人李元淦及会计机构负责人（会计主管人员）王瑞祥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、应收账款坏账风险 截至 2022 年 1 月 1 日、2022 年 12 月 31 日应收账款账面价值分别为 31,261,481.44 元、24,628,659.31 元，占资产总额的比例分别为 4.15%、2.65%，占同期营业收入的比重 9.60%、5.42%。截至 2022 年 12 月 31 日,账龄在 1 年以内的应收账款余额占应收账款总余额的 80.33%,占比有所上升。应收账款若不能按期收回或发生坏账,将对公司经营业绩和生产经营产生不利影响。2、资产抵押风险 公司银行借款采取以自有的房屋及土地使用权提供抵押担保等多种方式。截至 2022 年 12 月 31 日,公司用于抵押的房屋账面价值为17,131,936.42元,占公司总资产的1.85%;用于抵押的土地使用权账面价值 14,872,052.06 元,占公司总资产的 1.60%。公司银行资信状况良好,所有银行借款均按期归还,无不良信用记录。截至2022年12月31日,公司外部借款为148,490,832.90元,若公司不能及时归还上述借款或采取银行认同的其他债权保障措施,相关银行有权按照国家有关法律法规的规定对上述被抵押资产进行处置,从而影响公司的正常生产经营活动。3、实际控制人不当控制风险 截止 2022 年 12 月 31 日,公司实际控制人廖大章及其配偶周文兰直接及间接持有公司 66.85%的股份。虽然公司已建立了完善的法人治理结构,健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严2023-010 5 格执行,公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。4、汇率风险 公司报告期内的汇兑损益金额为 9,811.81 元,直接外销收入占总收入比例为 0.52%,对公司的持续经营没有重大影响。但随着公司海外业务的正常进行,直接外销比例有可能逐渐扩大,汇率的变动会对公司的持续经营有一定的影响。5、竞争风险 长期以来,我国农药行业重复建设的问题较为严重,产品结构欠合理、同质性强,市场竞争激烈。为提高公司的竞争力,需加强与高校产、学、研相结合的研发力度,如增加新产品、新剂型的研发,降低生产成本。新产品的登记、生产许可需要一定时间,公司运营具有一定的市场风险。6、季节性风险 受农作物种植季节性影响,农药制剂产品需求具有明显的季节性。国内上半年是农药生产的高峰期,3-9 月份则是农药使用的高峰期。国际上,农药的需求旺季也一般集中在 3-9 月份。因此,直接面对农户的农药制剂企业,其生产与销售具有明显的季节性。原药生产企业由于其下游为国内外的制剂生产厂商,相对来说,季节性并不十分明显。公司主要产品为农药原药、制剂及中间体的销售,农药行业季节性特性将在一定程度上影响公司的营业收入,公司不可避免的受到行业季节性风险的影响。7、环境保护风险 公司所属行业是化学农药制造行业。公司在农药原药、制剂、中间体的研发、生产过程中会产生废气、废水、固废或其他有毒物质。公司一直注重环境保护，严格遵守国家环保法律法规，但是随着国家对环境保护的日益重视，新环保法、环保税法等越来越严格的环保法律法规的颁布实施，企业执行的环保标准也将更高更严格，同时国家监管机构对企业执行环保法规的监管力度也在加大，公司所需治理环保的费用也加大了，这将增加公司的经营成本，从而对公司盈利水平造成一定的影响。8、原材料价格波动风险 受环境保护压力和国内外市场供应情况的影响，公司主要原材料的采购价格呈现一定幅度的波动。如果原材料价格大幅上涨将增加公司经营成本，从而对公司的盈利水平造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 国家出台并执行趋严的安全环保法律法规，各级政府继续开展安全环保专项整治，监管及处罚力度持续加大，安全环保风险。2023-010 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、托球股份 指 江苏托球农化股份有限公司 托普锂 指 江苏托普锂新材料科技有限公司 兰州生物 指 托球生物科技（兰州）有限公司 江苏国托 指 江苏国托投资有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师事务所、亚太会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 律师、海华永泰 指 上海市海华永泰律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏托球农化股份有限公司章程 股东大会 指 江苏托球农化股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏托球农化股份有限公司董事会 监事会 指 江苏托球农化股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监“三会”指 股东(大)会、董事会和监事会“三会”议事规则 指 江苏托球农化股份有限公司股东大会议事规则、江苏托球农化股份有限公司董事会议事规则、江苏托球农化股份有限公司监事会议事规则 报告期 指 2022 年度、2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 农药原药 指 农药活性成分,一般不能直接使用,必须加工配制成各种类型的制剂,才能使用 农药制剂 指 原药经加工复配后,成为具有一定的形态、成分、性能、规格和用途的产品,可以经稀释后直接用于农作物 化学农药 指 利用人工控制化学反应的方式开发出的具有农药作用的物质 生物农药 指 利用生物资源(动物、植物或微生物)开发的具有农药作用的物质 中间体 指 半成品,是生产某些产品的中间产物 植物生长调节剂 指 人工合成或从微生物中提取的,具有与植物内源激素相同或相似功能的一类物质,对作物的生长发育起到与内源激素相同的调节、控制、指挥、诱导作用的农药 杀菌剂 指 用以防治植物病原微生物的农药 杀虫剂 指 用以防治有害昆虫的农药 除草剂 指 用以防除农田杂草的农药 悬浮剂 指 在表明活性剂和其他助剂作用下,将不溶或难溶于水的原粉分散到水中,形成均匀稳定的悬浮体系 乳油 指 是将较高浓度的有效成分溶解在溶剂中,加乳化剂而2023-010 7 成的液体 粉剂 指 一种或多种药剂和填料(如滑石粉)和少量助剂经混合、粉碎再混合至一定细度的粉状制剂,可直接使用,或添加适量填料和某些辅助剂稀释后使用 GB/T19001-2008/ISO9001 指 一种质量管理体系要求 GB/T24001-2004/ISO14001 指 一种质量管理体系要求 三证 指 农药登记证、生产批准证(或生产许可证)和产品质量标准证书(国家标准、行业标准或企业标准)2023-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏托球农化股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSUTUOQIUAGROCHEMICALSCO.,LTD 证券简称 托球股份 证券代码 836190 法定代表人 廖大章 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 徐宏艳 联系地址 江苏省盐城市亭湖区锦华苑 3#606 室 电话 0515-68995188 传真 0515-68995189 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 江苏省盐城市青年中路 51 号钱江财富广场东区 B 座 24F 邮政编码 224000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 4 月 30 日 挂牌时间 2016 年 3 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-263 农药制造-2631 化学农药制造 主要产品与服务项目 公司主要从事农药原药及系列制剂、农药中间体、医药中间体的生产和销售。公司主导品种溴菌腈、氟虫腈、多效唑、吡唑醚菌酯等产品。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）189,596,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为廖大章 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（廖大章、周文兰），一致行动人为（江苏国托投2023-010 9 资有限公司、盐城市托星投资有限公司、廖大泉、吴青兰）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320900748728296A 否 注册地址 江苏省盐城滨海经济开发区沿海工业园开泰路 否 注册资本 189,596,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道蔚蓝海岸社区创业路1777号海信南方大厦 21 层、22 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中山证券 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 狄民权 苗汝茂 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2023-010 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 454,635,162.19 325,733,191.28 39.57%毛利率%14.67%23.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,075,929.26 31,566,828.03-39.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,054,123.27 25,742,454.13-25.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.11%7.18%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.07%5.86%-基本每股收益 0.10 0.17-41.18%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 928,115,433.88 753,778,335.24 23.13%负债总计 415,136,296.00 261,004,895.16 59.05%归属于挂牌公司股东的净资产 474,224,455.19 455,148,525.93 4.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.50 2.40 4.17%资产负债率%（母公司）35.09%23.61%-资产负债率%（合并）44.73%34.63%-流动比率 1.67 2.34-利息保障倍数 4.01 7.08-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-35,113,624.17-17,849,296.92-96.72%应收账款周转率 13.41 6.86-存货周转率 1.45 1.17-2023-010 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%23.13%28.28%-营业收入增长率%39.57%-0.35%-净利润增长率%-35.22%3.90%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 189,596,000.00 189,596,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、六、境内外会计境内外会计准则准则下会计数据差异下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中中披露披露的财务数据差异的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）873,712.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-536,765.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 336,947.50 所得税影响数 192,594.15 少数股东权益影响额（税后）122,547.36 非经常性非经常性损益净额损益净额 21,805.99 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2023-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司行业属于 C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-263 农药制造-2631 化学农药制造。公司自成立以来致力于产品开发、生产和销售，逐步形成了杀菌剂、杀虫剂、生长调节剂、农药中间体四大系列的产品，并通过建立国内国外销售网络，灵活、快捷地为细分市场的客户提供优质的产品和服务。公司采取研发+采购+生产+销售+售后服务+盈利一体化相结合的经营模式。公司关键资源主要有两方面，一方面为拥有的技术和研发能力：公司拥有已被授权的实用新型专利28 项、外观设计专利 2 项，发明专利 3 项；5 项发明专利在实质审查阶段。公司获得了江苏省农业委员会颁发的生产许可证和江苏省相关部门颁发的高新技术企业证书，通过了ISO14001环境认证和ISO9001S质量管理体系认证。公司设立了省级绿色农药工程技术中心，拥有核心技术人员 2 名、研发人员 30 多名，并与盐城师范学院、上海应用技术大学签订产学研合作协议，共同建立研究生工作站。另一方面为公司的销售能力：公司主要采用国内销售与国外销售相结合的营销模式。销售渠道:公司主要通过国内销售与国外销售相结合的营销模式。1.在国内，公司运用传统的经营模式，通过与农资经销商合作为农户供应相应产品、以及与国内农药制剂厂商进行合作。建立了公司特有的销售网络，做到配货及时、服务到位。2.在国外，公司主要通过与国外跨国公司、大型销售代理公司、国外农药营销公司、大型农药生产企业合作。公司主要客户为：化学农药制剂生产商和贸易公司。公司的收入主要来源于农药原药及系列制剂、农药中间体的销售。在产品销售方面，公司在确保主导产品溴菌腈、氟虫腈等产品保持行业领先的情况下，大力开拓吡唑醚菌酯和多效唑特色品种产品的销售。目前，公司正积极整合现有经营方式和优化商业模式，努力在自有生产基地之外寻求有资质和有 生产能力的企业进行深度合作。报告期内商业模式及各项要素未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 2023-010 13 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司高度重视科技研发和创新投入，建有省绿色农药工程技术研究中心，每年均以营业收入 3%以上比例投入研发经费，与盐城师范学院、上海应用技术大学签订产学研合作协议，共同建立研究生工作站。氟虫腈类、溴菌腈等多个产品在国际国内处于先进水平。2016 年就被评为江苏省高新技术企业，2022 年 12 月 12 日由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局共同继续认定为高新技术企业，证书号 GR202232011082，有效期三年。高新技术企业的认定将促进公司的自主创新，优化产业结构，推动企业转型升级与高质发展，同时将继续享受政府企业所得税优惠政策。2022 年 12 月由江苏省工业和信息化厅认定为专精特新中小 企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年受新冠肺炎疫情、俄乌战争影响，国内能耗双控限电限产，农药原药价格高位震荡，农药制剂竞争日趋激烈。在安全环保越来越严的大环境下，国内农药生产企业加快整合，两极分化更为明显。2022 年公司继续坚持“以人为本”的理念，公司继续采用基于互联网模式移动办公平台，考核更精准，也提高了公司办公效率，节省了办公成本。公司 2022 年继续优化财务管理制度，保证资金的安全。2023-010 14 报告期内，公司根据目前形势，一方面将相关部门进行合并，进行了人才的优化，充分发挥人才优势。另一方面安排员工参加一些专业技术的培训，着力提高员工综合素质和工作能力。此外，报告期内，公司进一步完善了公司治理和内控制度具体如下：1、报告期内，公司严格按照公司法、证券法等有关公司治理的规范性文件要求，开展全面内控规范管理工作，完善法人治理结构，形成了合法合规且符合公司运行的制度体系。2、报告期内，公司已根据内部控制基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至2022 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，内部控制截止报告披露日不存在财务报告内部控制重大缺陷。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 1.受全球新冠疫情以及俄乌战争影响，粮食安全引发全球关注，大宗农产品需求强劲，且价格维持高位，农产品种植面积扩大。加之国际能源价格上涨，国外一些农药企业开工不足，影响全球农药供应链，造成全球作物保护产品需求整体趋旺，农药行业景气度上升。2.农药原药价格高位运行，制剂加工成本增加，国内农药制剂竞争加剧。3.国内不少农药生产企业向中西部转移，产能逐渐释放。4安全环保监管继续常态化高压。(三三)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 19,098,289.71 2.06%11,804,632.68 1.57%61.79%应收票据 11,876,664.38 1.28%436,600.00 0.06%2,620.26%应收账款 24,628,659.31 2.65%31,261,481.44 4.15%-21.22%存货 309,559,087.50 33.35%219,533,260.39 29.12%41.01%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 187,064,648.56 20.16%130,453,825.83 17.31%43.40%在建工程 60,322,783.87 6.50%92,211,119.68 12.23%-34.58%无形资产 14,910,684.26 1.61%15,631,560.14 2.07%-4.61%2023-010 15 商誉 短期借款 106,500,000.00 11.47%73,500,000.00 9.75%44.90%长期借款 41,990,832.90 4.52%62,135,952.40 8.24%-32.42%工程物资 2,685,334.04 0.29%778,618.02 0.10%244.88%使用权资产 3,134,683.44 0.34%516,737.73 0.07%506.63%预付款项 202,876,409.23 21.86%176,832,039.07 23.46%14.73%应收账款融资 1,857,720.00 0.20%300,000.00 0.04%519.24%其他流动资产 5,341,371.74 0.58%19,816,391.03 2.63%-73.05%应付票据 27,725,699.88 2.99%5,588,800.00 0.74%396.09%合同负债 28,487,137.53 3.07%6,968,404.01 0.92%308.80%应付账款 98,381,286.94 10.60%63,029,595.85 8.36%56.09%其他应收款 5,065,616.56 0.55%5,848,380.46 0.78%-13.38%递延所得税资产 2,497,018.38 0.27%4,786,091.70 0.63%-47.83%其他非流动资产 63,055,107.27 6.79%25,538,246.45 3.39%146.90%长期待摊费用 13,521,077.67 1.46%15,502,356.64 2.06%-12.78%应付职工薪酬 430,846.83 0.05%995,120.09 0.13%-56.70%应交税费 4,254,057.22 0.46%4,413,387.09 0.59%-3.61%其他应付款 16,376,711.08 1.76%20,039,098.26 2.66%-18.28%一年内到期的非流动负债 63,131,152.24 6.80%23,707,381.10 3.15%166.29%其他流动负债 2,563,842.37 0.28%627,156.36 0.08%308.80%租赁负债 2,025,128.53 0.22%0.00 0.00%100.00%长期应付款 23,269,600.48 2.51%0.00 0.00%100.00%盈余公积 26,354,407.94 2.84%24,873,307.69 3.30%5.95%未分配利润 231,461,706.01 24.94%213,866,877.00 28.37%8.23%少数股东权益 38,754,682.69 4.18%37,624,914.15 4.99%3.00%资产总计 928,115,433.88 100.00%753,778,335.24 100.00%23.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末余额较期初增加了7,293,657.03元，增加比例为61.79%，主要是应付票据增加，导致承兑汇票保证金增加，从而增加了货币资金。2.应收票据期末余额较期初增加了11,440,064.38元，增加比例为2620.26%，主要是公司加大了催收货款的力度，大部分客户以承兑汇票的方式回款，致使期末应收票据增加。3.存货期末账面价值较期初增加了90,025,827.11元，增加比例为41.01%，主要为公司为了冬储需要及子公司托球生物部分车间投入生产，购入原辅材料致使存货增加。4.固定资产期末账面价值较期初增加了56,610,822.73元，增加比例为43.40%，主要为子公司托球生物部分在建工程完工结转所致。5.在建工程期末余额较期初减少了33,795,051.83元，减少比例为36.96%，主要为子公司托球生物部分工程完工转入固定资产所致。6.长期借款期末余额较期初减少了20,145,119.50元，减少比例为32.42%，主要为部分长期借款到期已归还，致使长期借款减少。2023-010 16 7.工程物资期末余额较期初增加了1,906,716.02元，增加比例为244.88%，主要为子公司托球生物按照工程进度而购进的工程物资增加所致。8.其他流动资产期末余额较期初减少了14,475,019.29元，减少比例为73.05%，主要为公司待抵扣进项税减少所致。9.应付票据的期末余额较期初增加了22,136,899.88元，增加比例为396.09%，主要为公司购买原辅材料支付的货款增加所致。10.使用权资产期末余额较期初增加了2,617,945.71元，增加比例为506.63%，主要原因为续租了5年的办公场所。11.递延所得税资产期末余额较期初减少了2,289,073.32元，减少比例为47.83%，主要为公司计提的减值准备减少所致。12.其他非流动资产期末余额较期初增加了37516860.82元，增加比例为146.90%，主要为子公司托球生物预付工程款增加所致。13.应付职工薪酬期末余额较期初减少了564,273.26元，减少比例为56.70%,主要为本期人员减少，期末计提的工资减少所致。14.短期借款期末余额较期初增加了33,000,000.00元，增加比例为44.90%,主要为银行借款增加所致。15.应付账款期末余额较期初增加了35,351,691.09元，增加比例为56.09%,主要为公司采购原材料，致使应付账款增加。16.一年到期的非流动负债期末余额较期初增加了39,423,771.14元，增加比例为166.29%，主要是子公司托球生物长期借款一年内到期部分重新分类所致。17.合同负债期末余额较期初增加了 21,518,733.52 元，增加比例为 308.80%，主要是预收货款增加。18.应收账款融资期末余额较期初增加了 1,557,720.00 元,增加比例为 519.24%，主要是客户使用银行承兑汇票结算货款增加所致。19.其他流动负债期末余额较期初增加了 1,936,686.01，增加比例为 308.80%，主要是预收货款增加导致。20.租赁负债期末余额较期初增加了 2,025,128.53 元，主要原因是续租了 5 年的办公场所。21.长期应付款期末余额较期初增加 23,269,600.48 元，主要原因为本期银行借款增加所致。2 2、营业营业情况情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 454,635,162.19-325,733,191.28-39.57%营业成本 387,938,868.69 85.33%249,505,896.08 76.60%55.48%毛利率 14.67%-23.40%-销售费用 3,556,110.78 0.78%3,956,573.36 1.21%-10.12%管理费用 24,419,376.38 5.37%19,999,391.01 6.14%22.10%研发费用 13,931,922.83 3.06%12,413,129.23 3.81%12.24%财务费用 7,959,260.42 1.75%4,822,378.17 1.48%65.05%信用减值损失 7,792,931.79 1.71%-5,427,814.75-1.67%243.57%资产减值损失-430,112.07-0.09%-1,082,396.90-0.33%60.26%2023-010 17 其他收益 426,283.61 0.09%881,219.17 0.27%-51.63%投资收益 124,555.38 0.03%78,336.72 0.02%59.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%6,474,815.73 1.99%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 23,607,068.82 5.19%35,070,020.70 10.77%-32.69%营业外收入 450,482.00 0.10%262,333.29 0.08%71.72%营业外支出 536,765.09 0.12%704,307.29 0.22%-23.79%净利润 20,205,697.80 4.44%31,191,742.18 9.58%-35.22%所得税费用 3,315,087.93 0.73%3,436,304.52 1.05%-3.53%税金及附加 1,136,212.98 0.25%889,962.70 0.27%27.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较期初增加了 128,901,970.91 元，增加比例为 39.57%，主要是贸易收入增加所致。2.营业成本较期初增加了 138,432,972.61 元，增加比例为 55.48%，是由于营业收入增加致使营业成本增加。3.财务费用较期初增加了 3,136,882.25 元，增加比例为 65.05%，主要是公司借款增加，导致财务费用增加。4.其他收益较期初减少了 454,935.56 元，减少比例为 51.63%，主要原因是公司收到的与日常活动相关的政府补助减少。5.投资收益较期初增加了 46,218.66 元，增加比例为 59.00%，主要原因是公司收到的股权投资分红增加。6.信用减值损失较期初增加了 13,220,746.54 元，增加比例为 243.57%，主要原因是公司本年度加大催收力度，收回了以前年度的应收账款，导致相关坏账准备转回。7.资产减值损失较期初增加了 652,284.83 元，增加比例为 60.26%，主要为计提存货跌价准备增加所致。8.资产处置收益较期初减少了 6,474,815.73 元，减少比例为 100.00%，主要为本期未处置固定资产获取收益。9.营业外收入较期初增加了 188,148.71 元，增加比例为 71.72%，主要为收到的与日常活动无关的政府补助增加所致。10.营业利润较期初减少了 11,462,951.88 元，减少比例为 32.69%,主要是部分原材料价格上涨及部分产品价格受市场影响而导致营业利润减少。11.净利润较期初减少了 10,986,044.38 元，减少比例为 35.22%，主要为营业利润减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 296,451,828.13 264,195,172.85 12.21%其他业务收入 158,183,334.06 61,538,018.43 157.05%主营业务成本 234,504,791.37 194,429,030.91 20.61%其他业务成本 153,437,077.32 55,076,865.17 178.59%按产品分类分析按产品分类分析：2023-010 18 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 中间体 99,018,366.07 83,636,275.47 15.53%100.43%136.52%-12.89%杀菌剂 75,730,296.04 46,426,021.38 38.70%9.87%15.03%-2.75%杀虫剂 59,845,981.38 41,139,726.15 31.26%-45.90%-52.56%9.65%生 长 调 节剂 61,857,184.64 63,299,768.37-2.33%75.56%97.89%-11.54%合计 296,451,828.13 234,501,791.37 20.90%12.21%20.61%-5.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，其他业务收入同比增长了 157.05%，成本增加了 178.59%，主要是贸易业务增加，致使其他业务收入、成本都有所增长。2、中间体收入同比增长了 100.43%,成本增长了 136.52%，主要是公司吡唑、钠盐等中间体的销售数量比同期有所增加，致使中间体的收入、成本都有所增加。3.杀虫剂收入同比减少了 45.90%,成本减少了 52.56%，主要是受国内外市场影响，氟虫腈等产品的销售数量比同期有所减少，致使杀虫剂的收入、成本都有所减少。4.生长调节剂收入同比增长了 75.56%,成本增长了 97.89%，主要是多效唑等产品的销售数量比同期有所增加，致使生长调节剂收入、成本都有所增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏丰华化学工业有限公司 63,003,636.61 13.86%否 2 常州恒沃农业科技有限公司 31,557,522.11 6.94%否 3 江苏瀚骁商贸有限公司 30,519,734.51 6.71%否 4 瑞孚信江苏药业股份有限公司 19,834,336.28 4.36%否 5 江苏绿如蓝国际贸易有限公司 13,013,927.55 2.86%否 合计合计 157,929,157.06 34.73%-2023-010 19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏绿如蓝国际贸易有限公司 60,613,301.30