834111_2022_建誉利业_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 1 2022 年度报告 建誉利业 NEEQ:834111 广州建誉利业建设发展股份有限公司 Guangzhou Celebrated and Prospering Construction Development Co.,Ltd.广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 12 月取得高新技术企业证书 2022 年 8 月取得 AAA 级企业信用等级证书 2022 年我司获得以下专利证书：一、实用新型专利证书：1、一种大型机场航站楼的装饰铝板吊顶结构；2、一种防火电缆头；3、一种建筑工程水电安装管线预埋结构（1）；4、一种酒店厕浴间防渗漏结构；5、一种自动化智能装修施工装置；6、一种建筑工程水电安装管线预埋结构（2）。二、发明专利证书：1、一种多层楼房家装现场施工保护装置；2、一种利用电磁铁同极相斥原理的静音门吸。广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件.1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .104104 广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何水清、主管会计工作负责人刘雯倩及会计机构负责人（会计主管人员）刘雯倩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 新型冠状病毒疫情风险 一是由于工程所在地政府明确要求推迟复工，进而影响项目整体工期无法预期实现，项目无法推进就没有能够结算的工程款，回款成空谈；二是工程可如期正常开工，但受疫情影响，导致劳务人员、物资紧缺和费用上涨导致成本增加，间接影响到工程实际建设进度，亦摊薄公司利润；三是施工材料产能未恢复，影响原材料供应；四是因疫情影响持续超过合同规定期限，因不可抗力导致合同无法履行风险。经营风险 经济建设速度的加快，给我们建筑施工企业的发展提供了更为广阔的空间，但目前，我国建筑市场还不规范，法律制度、企业内部机制等尚不完善，给企业经营带来了巨大的风险。因此，加强企业经营风险管理抵御经营风险能力，促使施工企业在激烈的市场竞争中稳步、健康发展具有十分重要的意义。收款和结算风险 建筑行业面临激烈的市场竞争环境和买方的强势地位，垫资施工及超低比例进度款的支付成为目前建筑市场的主流，从而给应收账款的回收埋下了隐患。另一方面由于工程款的结算方式较为特殊，如企业提交竣工结算资料不完整或存在瑕疵，广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 5 造成工程竣工结算不能正常进行或建设单位以此为借口故意拖延结算，而应收账款的拖欠和增加，对企业资金流造成不利影响，影响企业的再投资、再发展。税务风险 公司项目采用集中核算、汇总纳税，公司财务针对各项目汇总后申报缴纳各项税款，其中最主要的风险点是增值税、企业所得税、个人所得税及发票管理等：一是增值税方面的风险，发生纳税义务未及时申报缴纳增值税；二是取得或开具的增值税发票不符合要求的涉税风险；三是水电费问题涉税风险；四是简易计税与一般计税涉税风险 宏观经济政策变化的风险 建筑行业和房地产业受国家宏观经济政策影响最深，受政策调控也是最直接，国家的货币政策、税收政策、财务政政策等将对企业发展造成重大影响，因此，公司面临一定的宏观政策风险。市场竞争风险 建筑装饰装修市场经过多年的充分竞争，目前已经由同质化无序竞争，逐步向差异化、特色化竞争发展，由于市竞争主体的不断进入，一些参与者经过多年市场锤炼，在设计理念、人才积累、客户拓展方面均取得了长足进展，部分实力较强的同行都在积极探索差异化策略，努力打造细分领域的特色优级势，对公司的业务拓展构成了一定程度上的竞争。人力成本上升风险 建筑装修行业要求具有较高的专业技术水平，是典型的密集行业产业，人工成本占企业运营成本比较高，最近几年，劳动力供大于求关系正发生转折性变化，劳务用工成本的上升是趋势性的，特别是专业技术人才这块表现更为明显，拥有丰富施工经验的人员一般均有较高的收入预期，公司吸引优秀人才需要不断加大人力成本的开支，短期内可能降低公司的盈利水平。投标报价风险 投标是施工企业承揽工程的主要方式，企业在投标过程中需在价格、工程质量和工期等方面对业主做出必要的承诺，在投标价格过程中，存在着不中标风险和中标风 bwg.gi 中标，施工企业要损失在投标工作中投入的人力、物力与财力，承担相应的经济风险，中标，则要准备承担在施工过程中以及工程竣工结算后发生的经济风险，也就是工程结算完毕时，企业有可能是亏损的，随着市场竞争的加剧，低价中标模式的出现，还会造成施工企业经济效益下降，利润降低，更大的增大企业在经营中的经济风险。垫资风险 由于建筑市场竞争激烈，使得建筑企业面临严峻的垫资风险。许多业主在与建筑企业洽谈建设项目时，要求施工企业先进行带资施工，等到项目进行到一定阶段时再付款，或者是要求施工企业在工程开工之前就缴纳一部分的工程抵押金等等，这种方式已经成为工程项目业主进行成本控制、转嫁经营风险的重要手段，而且已经成为普遍现象。垫资行为一旦产生，企业即要面临筹集资金用于工程建设，又要面对因自身违约需要承担的责任风险，加重了企业的财务压力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 6 针对以上风险，公司采取如下应对措施：新型冠状病毒疫情风险防控措施：一是要求各部门高度重视，做实做细各项防控措施，继续坚持行之有效的防疫机制和做法，补齐漏洞短板，不断完善应急预案，加大各项目的监督检查力度，落实责任，加强值守，重要信息及时报告，有力有序推进新冠疫苗接种工作，力争快速构建全司系统免疫屏障，织牢织密疫情防控防护网。经营风险应对措施：1、建立工程项目风险评估机制，最大限度地防范承揽工程可能带来的经济风险；2、制定或完善管控制度和流程，对关键环节进行补充完善的基础上，确立重要管理与重要业务的管控流程，加强对风险的动态管制；3、加强企业管理素质的提升及加强自身。收款风险应对措施：一是选择恰当的结算方式，加快款项回收，提高资金使用效率，二是严格明确收款责任，建议科学、合理的清收奖励制度以及责任追究和处罚制度；三是建立应收账款清收核查制度，及时办理资金结算交监督款项回收。结算风险应对措施：一是施工阶段要及时、准确、全面地收集相关的结算文件和资料，结算文件包括工程施工合同、招标投标文件、中标通知书、施工组织设计方案、施工图纸及其会审记录、原始票据、施工记录、设计变更资料、工程索赔签证记录、现场工程师指令、工程停复工记录、竣工图、竣工验收单等，同进及时按照规定程序编制和送交监理和建设单位审批，同时做各类文件、通知往来签收。税务风险措施：完善内部管控制度及项目考核制度，对于项目的取票情况及进项抵扣情况明确奖惩制度，合理预计材料、机械、劳务的配比，选择长期合作及信誉良好的供应商，确保取得发票的真实性及“合同流、货物、劳务及应税服务流、资金流、发票流”四流一致。严格发票审核，不符合要求的发票不予接收并责令开票方重新开具。宏观经济政策变化风险措施：制定和实施风险应对策略及应急解决方案，根据公司自身条件和外部环境，围绕公司发展战略，确定风险偏好、风险承受度、风险管理有效性准标，选择风险承担，风险规避、风险转移、风险转换，风险控制等适合的风险管理工具，针对各类风险或每一项重大风险制定风险管理解决方案。市场竞争风险措施：要注重科技创新，增加先进施工技术在项目上的应用，加强绿色施工和新工艺的推广使用。同时也要注重人才培养，培养一批有潜质的应用人才，促进企业改善经营模式，提高生产效益。人力成本上升风险应对措施：一是选好人选对人，所招聘的人是否能为公司所用，然后再考察，其人是否能成才；二是完善薪酬制度，提高员的的满意度；三是建立长效培训机制，留住熟练技术工人和工程管理人才；四是搞好适合公司行业特点的培训，提高劳动生产效率，降低企业生产成本，增加企业的利润空间。投标报价风险应对措施：一是充分获取招标信息和资料，组织专人进行学习和理解，以过住已经实施过的项目情况加以对比和分析；二进一步和业主代表或项目管理公司的人员咨询，了解更多的项目相关信息；三是多到项目所在地踏勘和调查，了解已经正在建设的项目情况、市场、主要的承包商资信等，了解主要资源的价格情况；四是更多地了解业主的实力，在报价时考虑人工降效，听取相关方的意见，共同商量，以实力取胜而不是低价位夺标。垫资风险：一是要对建设单位或发包方的资信进行细致认真的调查，尤其对初次合作的单位；二是重点考虑招标文件中关于工程质量、工期和工程款支付的方式、垫资回收等相关方面的可行性分析；三是加强工程中间结算的及时，有利于工程款及时核算和垫资的回收；四是及时理整签证的原始证据和施工联系单，防止因竣工结算的拖延而造工程款的拖欠。广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、建誉利业 指 广州建誉利业建设发展股份有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 建森投资 指 广州市建森投资管理有限公司 高节投资 指 广州高节投资有限公司 股东大会 指 广州建誉利业建设发展股份有限公司股东大会 股东 指 广州建誉利业建设发展股份有限公司股东 监事会 指 广州建誉利业建设发展股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、常务副总经理、财务总监、行政总监、董事会秘书 公司章程 指 广州建誉利业建设发展股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币、人民币万元 报告期内、本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州建誉利业建设发展股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Celebrated and Prospering Construction Development Co.,Ltd.-证券简称 建誉利业 证券代码 834111 法定代表人 何水清 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘雯倩 联系地址 广州市越秀区先烈中路 69 号东山广场主楼 2006-2007 房 电话 020-85522470 传真 020-85672113 电子邮箱 公司网址 办公地址 广州市越秀区先烈中路 69 号东山广场主楼 2006-2007 房 邮政编码 510095 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 14 日 挂牌时间 2015 年 11 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-建筑装饰和其他建筑装饰（E50）-建筑装饰业（E501）-建筑装饰业（E5010）主要业务 建筑装饰 主要产品与服务项目 主要从事装饰装修设计。服务项目：影剧院、写字楼、商业广场、高档住宅、实验室、溶洞修复等工程现场施工及工程设计 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）38,080,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（何水清）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（何水清），无一致行动人 广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914401016935999759 否 注册地址 广东省广州市越秀区先烈中路 69 号东山广场主楼 2006-2007 房 否 注册资本 38,080,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄元林 钟艳萍 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 天津经济开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 149,384,852.87 131,508,062.17 13.59%毛利率%15.62%15.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,193,030.69 5,787,821.71-79.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,220,456.03 5,693,113.32-78.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.49%13.04%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.55%12.82%-基本每股收益 0.03 0.15-79.41%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 110,639,616.09 83,949,249.82 31.79%负债总计 61,679,741.72 36,655,784.27 68.27%归属于挂牌公司股东的净资产 48,959,874.37 47,293,465.55 3.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.24 4.03%资产负债率%（母公司）55.75%43.66%-资产负债率%（合并）55.75%43.66%-流动比率 1.67 2.05-利息保障倍数 5.91 16.78-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,260,868.05 4,200,530.89-249.05%应收账款周转率 4.56 4.65-存货周转率-广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.79%-4.22%-营业收入增长率%13.59%75.75%-净利润增长率%-79.39%301.53%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 38,080,000 38,080,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 42,099.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值除上述各项之外的其他营业外收入和支出变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 14,607.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-80,992.8 非经常性损益合计非经常性损益合计-24,285.20 所得税影响数 3,140.14 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-27,425.34 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 关于适用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定相关问题的通知（财会202213 号）本公司全部租赁合同因不满足财政部关于调整新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定适用范围的通知（财会20219 号）的适用条件，故在 2021 年度未采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号）规定的简化处理方法。但这些合同满足了关于适用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定相关问题的通知（财会202213 号）调整后的适用条件，因此从 2022 年 1 月1 日起采用财会202010 号文件规定的简化处理方法，累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整 2021 年度财务报表数据。该变更对 2022 年 1 月 1 日财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为一家建筑装饰装修工程整体解决方案的供应商，产品与服务包括：建筑装饰设计、精装修工程、机电工程、消防工程、智能化工程等。公司秉承“以社会发展为已任，百年企业，以人为本”的企业目标，遵循“质量是企业生命”的经营宗旨，注重工程和产品个性化，在向客户提供优质产品的同时，提供全面的售前、售中、售后全程化服务。1、项目管理模式：一是传统的项目管理模式（DBB），就是业主将设计、施工分别委托不同单位承担，待项目评估立项后再进行设计，设计完成后通过招标或议标参与施工；二是工程总承包项目管理模式（EPC），就是批工程总承包企业按照合同约定，承担工程项目的设计、采购、施工试运行服务等工作，并对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。2、采购模式：公司采取轻资产运营方式，坚持适时、适质、适量、适价的采购原则。公司采购 主要是根据承接的工程项目需要制定采购计划。公司设置采购部，对工程设备、材料等物品采用集中采购制度。公司在工程项目实施前，由项目经理制定物资采购计划，并经成本预算部、工程管理部、财务部等部门审批。公司采购部采取对供应商或制造商以精打细算、严格把关、货比三家、优级质低价等方式办理。公司从事建筑装饰装修行业多年，与主要供应商保持着稳定的商业关系，项目所需零星材料、设备等供应充足、渠道畅通。3 销售模式：公司的销售工作由经营部负责，公司目前的销售模式为：一是公司专职销售人员通过获得的招标信息或其他市场信息，与相应潜在客户进行沟通，积极参与招投标或商务谈判，最终获得项目中标。4、盈利模式：公司的盈利主要来自于工程项目所产生的利润，具体为：通过为客户提供项目工程设计、咨询、承包、建设等取得收入，扣除材料、人工、建筑安装成本、折旧费用、工程费用、管理费用、税金等，最后获得利润。报告期内，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2022 年 12 月 22 日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202244005819，有效期：三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 14 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,228,877.46 3.82%5,379,684.00 6.41%-21.39%应收票据-应收账款 31,946,989.77 28.87%26,346,244.44 31.38%21.26%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,641,928.07 5.10%5,976,656.12 7.12%-5.60%在建工程-无形资产 -商誉-短期借款 10,000,000.00 9.04%3,000,000.00 3.57%233.33%长期借款-合同资产 62,533,128.30 56.52%39,214,683.48 46.71%59.46%长期待摊费用 280,647.62 0.25%420,971.42 0.50%-33.33%应付账款 46,449,705.21 41.98%31,157,534.36 37.11%49.08%资产总计 110,639,616.09 100.00%83,949,249.82 100.00%31.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、短期借款：本期期末比上期期末增加 7,000,000.00 元，增加比例为 233.33%，原因是向中国银行贷款所致。2、合同资产：本期期末比上期期末增加 23,318,444.82 元，增加比例为 59.46%，原因是本期新增项目已大部分完工，确认合同资产所致。3、应付账款：本期期末比上期期末增加 15,292,170.85 元，增加比例为 49.08%，原因是本期业务量增加，投入成本随之增加，与供应商协商月结或宽松账期。广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 149,384,852.87-131,508,062.17-13.59%营业成本 126,055,417.87 84.38%110,693,281.85 84.17%13.88%毛利率 15.62%-15.83%-销售费用-管理费用 9,285,126.10 6.22%5,986,233.14 4.55%55.11%研发费用 6,023,288.92 4.03%5,273,777.07 4.01%14.21%财务费用 407,262.34 0.27%461,785.24 0.35%-11.81%信用减值损失-1,576,013.38-1.06%-986,123.74-0.75%59.82%资产减值损失-3,774,572.96-2.53%-805,107.20-0.61%368.83%其他收益-投资收益 14,607.90 0.01%114,323.61 0.09%-87.22%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,910,424.85 1.28%7,009,043.64 5.33%-72.74%营业外收入 181,882.68 0.12%162,985.33 0.12%11.59%营业外支出 220,775.77 0.15%151,031.09 0.11%46.18%净利润 1,193,030.69 0.80%5,787,821.71 4.40%-79.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期期末比上期期末增加 17,876,790.70 元，增加比例为 13.59%，原因是本期公司积极开拓客户，产品和服务得到了客户极大的满意和认可，本期增加了新的大额合同，公司的施工产值随之增加。2、营业成本：本期期末比上期期末增加 15,362,136.02 元，增加比例为 13.88%，原因是本期营业成本随签订合同金额增加，成本相应而增加。3、管理费用：本期期末比上期期末增加 3,298,892.96 元，增加比例为 55.11%，主要原因是本期计提了安全生产费。4、信用减值损失：本期期末比上期期末增加 589,889.64 元，增加比例为 59.82%，主要原因是本期提取其他应收账款减值损失。5、资产减值损失：本期期末比上期期末增加 2,969,465.76 元，增加比例为 368.83%，原因是本期提取合同资产减值损失所致。6、营业利润：本期期末比上期期末减少 5,098,618.79 元，减少比例为 72.74%，主要原因是本期计提安全生产费及提取减值损失所致。7、净利润：本期期末比上期期末减少 4,594,791.02 元，减少比例为 79.39%，原因是净利润随营业利润减少而减少。广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 16 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 149,384,852.87 131,508,062.17 13.59%其他业务收入-主营业务成本 126,055,417.87 110,693,281.85 13.88%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 装 修 及 安装工程 149,384,852.87 126,055,417.87 15.62%13.59%13.88%-0.21%合计 149,384,852.87 126,055,417.87 15.62%13.59%13.88%-0.21%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2022 年营业收入 149,384,852.87 元，较上年增加 13.59%，主要原因是本期新增深国际华南物流中心二期二组团项目安装工程、广州健康港星河 CCP 项目室内装修、广州正佳广场冰雪世界装修，土建和机电给排水工程等项目，其次，我司采取各项措施：一是整体提升员工素质，现在建筑行业新技术、新设备、新工艺、新材料不断出现，知识和技术更新换代较快，工程技术人员即要具备业务精、技术尖、勇于创新的精神，技术工人操作能力要强，还要具有敬业爱岗、吃苦耐劳的品质，使得企业能适应竞争激烈的行业生存环境；二是提高施工质量工艺水平，工程质量好坏直接影响其使用的舒适性和安全性；三是提高施工装备水平，以提高工作效率，加快工作进度，保证工程质量和节约工程成本；四是提高企业信息化水平，加强收集、整理、分析市场动态信息、企业竞争信息及社会各种信息管理，加强信息管理人才的引进和培养；五是提高成本的控制水平，企业通过采用先进合理的施工工艺和方案，合理配置人员并提高劳动效率，降低材料设备的采购单价，并予以合同使用等途径来提高成本控制水平，并强化各环节的费用管理，制定有效的成本考核机制，使成本控制工作在企业内部得到长期稳定的实施。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国建筑第八工程局有限公司 53,687,212.87 35.94%否 2 正佳企业集团有限公司正佳广场冰雪大世界分公司 37,614,678.90 25.18%否 3 广州凯星商业管理有限公司 34,866,223.36 23.34%否 4 广州市嘉裕房地产发展有限公司 10,198,094.29 6.83%否 5 重庆建工集团股份有限公司 3,550,663.30 2.38%否 广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 17 合计合计 139,916,872.72 93.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东新鸿誉建筑装饰有限公司 15,112,325.22 10.93%否 2 广州市均安建筑劳务分包有限公司 14,827,426.00 10.72%否 3 广州市易卓建材有限责任公司 9,159,875.96 6.63%否 4 汉鑫钢铁（广州）有限公司 5,299,940.13 3.83%否 5 广东禾斗建筑劳务有限公司 4,690,889.14 3.39%否 合计合计 49,090,456.45 35.50%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-6,260,868.05 4,200,530.89-249.05%投资活动产生的现金流量净额 14,607.90 191,934.30-92.39%筹资活动产生的现金流量净额 5,095,453.61-3,994,857.82 227.55%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期金额比上年同期减少 10,461,398.94 元，减少比例为 249.05%，主要原因是部分项目垫资施工所致。投资活动产生的现金流量净额：本期金额比上年同期减少 177,326.40元，元，减少比例为 92.39%，原因是本期银行理财收益减少。筹资活动产生的现金流量净额：本期金额比上年同期增加 9,090,311.43 元，增加比例为 227.55%，主要原因是向银行贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业营业收入收入 净利润净利润 广州市建誉科技有限责任公司 参股公司 软件开发；室内装修 5,000,000 530,681.96-660,557.91 0-61,383.86 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 18 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 广州市建誉科技有限责任公司 软件开发；室内装修 对外投资 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 0 0 不存在 合计合计-0 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司营运情况 报告期内，公司实现营业收入 149,384,852.87 元，较上年同期增加 17,876,790.70 元，同比变动比例 13.59%，2023 年度公司仍将积极拓展市场，寻求新的目标客户，未来收入和利润将稳步增加。1.建筑行业发展趋势：绿色建筑及新型智能建筑将会成为中国建筑业发展的最新趋势。自十二五以来，我国大力倡导绿色节能环保措施及加大科研力度推进施工技术进步，以全新的建筑企业向着新型绿色建筑、节能建筑、智能建筑的方向发展，为达到这一目的，我们必须加强企业综合管理水平，细化工序的各部分，把每个专业做得更专更好，整合资源加强新技术的开发与应用，从而增加市场竞争力。2.风险 建筑企业是个高风险的行为，所涉及的工程规模大小不一、资金需求量大、施工环境复杂、材料价格暴涨、人员需求量大、人员要求素质高、人员流动性大等情况，这就是风险因素引发风险事件，风险事件导致企业损失，这些都是建筑企业生存与发展的威胁。因此，企业要想获得一定的经济利益，必须考虑如何防范风险或将风险降至最低，风险防范措施对企业有深远的影响。3.资金筹资能力 报告期内公司获得银行贷款 10,000,000.00 元，有效地缓解公资金不足带来的压力，同时有利于保证公司的发展需求。资产负债率较低，具有较强的偿债能力。综上所述：报告期内，公司装修装饰市场占有率稳定，主营业务实现稳定增长、产品盈利能力，行业发展态势良好，资产负债结构合理、资金充足，不存在影响公司持续经营的重大风险。广州建誉利业建设发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联