836291_2022_红宇股份_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

公告编号：2023-022 1 证券代码：证券代码：836836291291 证券简称：红宇股份证券简称：红宇股份 主办券商：主办券商：开源开源证券证券 2022 红宇股份 NEEQ:836291 浙江红宇新材料股份有限公司 Zhejiang HongyuNew Materials Co.,Ltd 年度报告 公告编号：2023-022 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 3 月，2022 年第一次股票定向发行（自办发行）；2、2022 年 5 月，公司调入新三板“创新层”；3、2022 年 6 月，实施 2021 年年度权益分派；4、2022 年 12 月，实施 2022 年半年度权益分派。公告编号：2023-022 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .120120 公告编号：2023-022 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨帆、主管会计工作负责人张华及会计机构负责人（会计主管人员）张华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 缺乏行业规范风险 膨润土加工行业属于资源型加工行业。其生存与发展最重要的基础就是不可再生的矿产资源。因此,矿产资源的优劣与贮量,就是膨润土加工厂生存与发展的命脉。虽然目前国内膨润土矿产丰富,但是正是因为资源丰富,到处都有矿源,而绝大多数小型膨润土企业没有成熟的行业规范进行约束,存在生产手续不齐全,环保设施不达标的情况,因此可以用低成本的优势来发动价格战,导致激烈的市场竞争。同时,在各工业领域,膨润土深加工产品还没有统一的标准,甚至连名称都不尽一致。行业标准和规范的不完善在一定程度上影响了膨润土深加工产品的推广、应用。统一的行业规范标准的欠缺对于公司产品宣传以及产品销售都产生一定的不利影响。主要原材料价格波动风险 我国的膨润土储藏量排名世界第一,其中浙江省拥有着丰富的膨润土矿资源,但品质较为单一。公司目前原材料主要是天然钙基膨润土,公司附近的膨润土资源也能基本满足公司的原材料需求。目前,从过往几年的价格趋势走向,膨润土价格呈逐年上升趋势,主要原因为宏观经济导致的大宗商品价格的持续走高。公告编号：2023-022 5 若未来国家宏观经济基本面发生较大程度变化,必将会导致膨润土价格的波动。同时,随着国家环境保护政策的调整,矿产开采会经历较大范围的整合,这也会影响膨润土价格,给公司未来发展造成较大的不确定性。膨润土深加工产品根据下游应用的不同,会对原材料的品质提出不同的要求,公司若进一步发展其他用途膨润土产品,将面临需从其他地区采购未加工膨润土的情况,这也可能导致公司原材料采购成本增加,摊薄公司综合毛利。宏观经济波动风险 膨润土主要应用于涂料、油漆、润滑脂、钻井泥浆、造纸等,近年来,虽然公司产品市场占有、经营业绩保持增长,但随着国家经济转型、工业经济增速放缓。未来或许经营状况受宏观经济的不利影响,可能会出现订单减少、存货积压、货款回收不畅甚至发生坏账的情况,公司因此面临经济的周期性波动导致经营成果和现金流量发生不利变化的风险。实际控制人不当控制风险 杨帆目前持有公司 38.28%的股份,是公司第一大股东。杨帆目前担任公司的董事,红宇有限未整体变更为股份有限公司前,杨帆即为公司实际控制人。股份有限公司现有五名董事中有四名董事为杨帆提名,其对董事会的构成具有较强的影响力,能够实际支配公司行为,其对公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司和少数权益股东的利益。汇率波动风险 公司出口商品主要使用美元结算。2022 年、2021 年、2020 年,公 司 营 业 收 入 来 自 国 外 部 分 分 别 为 72,487,798.01、45,665,577.57 元、37,958,198.85 元,占比分别为 45.77%、35.29%、36.99%，公司境外业务对营业收入贡献较大。报告期内,人民币兑美元汇率的中间价波动较大。2022 年、2021 年、2020 年，公司的汇兑损益分别为-537,290.31 元、495,879.06元、543,771.86 元，分别占当期净利润的-1.98%、2.91%、4.66%。报告期内汇率波动较大,对公司的业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2023-022 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 红宇股份、本公司、公司、股份公司 指 浙江红宇新材料股份有限公司 宇宏新材、宇宏公司、宇宏 指 浙江宇宏新材料有限公司 股东会 指 浙江红宇新材料有限公司股东会 股东大会 指 浙江红宇新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江红宇新材料股份有限公司董事会 监事会 指 浙江红宇新材料股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、券商 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年度 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 膨润土 指 膨润土是以蒙脱石为主要矿物成分的非金属矿产,蒙脱石结构是由两个硅氧四面体夹一层铝氧八面体组成的2:1型晶体结构,由于蒙脱石晶胞形成的层状结构存在某些阳离子,如 Cu、Mg、Na、K 等,且这些阳离子与蒙脱石晶胞的作用很不稳定,易被其它阳离子交换,故具有较好的离子交换性。有机膨润土 指 有机膨润土是一种无机矿物/有机铵复合物,以膨润土为原料,利用膨润土中蒙脱石的层片状结构及其能在水或有机溶剂中溶胀分散成胶体级粘粒特性,通过离子交换技术插入有机覆盖剂而制成的。公告编号：2023-022 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江红宇新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Hongyu New Materials Co.,Ltd 证券简称 红宇股份 证券代码 836291 法定代表人 杨帆 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张华 联系地址 浙江省湖州市长兴县泗安镇工业区 电话 0572-6628777 传真 0572-6082200 电子邮箱 D 公司网址 http:/ 办公地址 浙江省湖州市长兴县泗安镇工业区 邮政编码 313113 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 30 日 挂牌时间 2016 年 4 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）-石墨及其他非金属矿物制品制造（C309）-其他非金属矿物制品制造（C3099）主要产品与服务项目 HY 系列有机膨润土、流变助剂等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）32,000,001 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（杨帆）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨帆），无一致行动人 公告编号：2023-022 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330500557548719N 否 注册地址 浙江省湖州市长兴县泗安镇工业区 否 注册资本 32,000,001 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券、开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 于建松 赵海丛 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 报告期内，公司主办券商由西部证券股份有限公司变更为开源证券股份有限公司。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-022 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 158,386,436.43 129,412,401.93 22.39%毛利率%30.82%26.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,164,934.31 17,028,777.33 59.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,546,927.89 16,746,843.41 58.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）37.66%34.01%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）36.81%33.44%-基本每股收益 0.86 0.57 51.94%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 107,974,433.28 81,898,292.19 31.84%负债总计 27,422,106.54 25,390,899.35 8.00%归属于挂牌公司股东的净资产 80,552,326.74 56,507,392.84 42.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.52 1.88 34.04%资产负债率%（母公司）25.40%31.00%-资产负债率%（合并）25.40%31.00%-流动比率 2.92 2.10-利息保障倍数 152.30 99.23-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 35,085,012.53 14,725,168.54 138.27%应收账款周转率 14.86 16.55-存货周转率 9.08 7.91-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.84%38.88%-公告编号：2023-022 10 营业收入增长率%22.39%26.10%-净利润增长率%59.52%46.03%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,000,001.00 30,000,001.00 6.67%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,425,394.96 非流动资产处置损益 27,372.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-573,936.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 878,831.08 所得税影响数 260,824.66 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 618,006.42 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-022 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处的行业为于非金属矿物制品业，为国家重点支持的高新技术领域中的新材料技术，红宇股份是一家主要从事有机膨润土研发、生产、销售的高新技术企业，拥有成熟完备的有机纳米膨润土生产线。公司自成立以来，致力于纳米改性有机膨润土、超微有机膨润土的研发、生产和销售，打造研、产、销于一体的现代型企业。公司的商业模式是在自有技术的基础上，依托与国内浙江大学、浙江工业大学、湖师院等院校及科研机构合作，为全国乃至全球有机膨润土应用市场中的中小企业提供产品及技术支持、服务、供应链问题解决方案的供应商。主要产品为 HY 系列有机膨润土。公司目前已形成层次分明、组织有序、责权清晰的营销模式。客户类型为国内外涂料、油墨、高温润滑脂、密封胶、石油钻井、精密铸造、粘合剂、塑料、沥青、石油添加剂等化工行业生产制造企业，公司销售网络遍布全球。公司收入来源主要为有机膨润土、流变助剂的销售收入。公司通过稳健的经营，逐渐形成以战略合作方意大利 Laviosa Chimica Mineraria S.P.A 技术支持、公司创始人、核心管理层深耕膨润土行业 20 余年的管理经验、完善装备工艺等要素为支点的盈利模式。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1.省级“专精特新”企业 报告期内，公司申报省级“专精特新”企业认定工作，2023 年1 月 20 日，根据浙江省经济和信息化厅下发浙经信企业（2023）23号文件“浙江省经济和信息化厅关于公布 2022 年度第二批浙江省专精特新中小企业名单的通知”，公司为 2022 年度浙江省专精特新中小企业。2.高新技术企业 2021 年 12 月 16 日，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示“关于对浙江省 2021 年认定的第一批高新技术企业进行备案公示的通知”，公示期满，公司获浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局共同颁发的“高新技术企业证书”，证书编号：GR202133002661，有效期三年。3.科技型中小企业 2013 年 12 月，公司获得浙江省科学技术厅颁发的“浙江省科技型中小企业证书”，编号：20133305220072。公告编号：2023-022 12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层遵循董事会制订的战略规划和经营计划，积极顺应膨润土行业新变化，贯彻开拓国际、国内新市场、创新产品研发、完善技术服务、精准成本管理的方针，不断加大研发新产品力度，提升产品竞争力，通过强化产品质量和内控管理，公司技术创新能力、市场份额、产品品质、服务水平都进一步提升。报告期内，收入业绩保持稳定增长，实现营业收入 158,386,436.43 元，同比增长 22.39%，净利润27,164,934.31 元，同比增长 59.52%，经营活动产生的现金流量净额 35,085,012.53 元，同比增长138.27%，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,546,927.89 元，同比增长 58.52%。(二二)行业情况行业情况 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司所处行业为“C30 非金属矿物制品业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业为“C3099 其他非金属矿物制品制造”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的 挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为“其他非金属矿物制品制造”；非金属矿工业包括对非金属矿产资源的采掘、选矿提纯和矿物材料制造是一个长的产业链。膨润土是非金属矿中被开发和利用最多的矿产，现在已经广泛应用于石油开采、定向穿越、钢铁铸造、冶金球团、化工涂料、复合肥、吸潮剂等领域。膨润土在国民经济中属较小行业，至今未列入国家正规信息与统计体系。膨润土涉及的领域较广，具备多领域技术的生产厂家较少。随着科学技术的发展，产品品质的提升，对膨润土的稳定性、高效性要求将进一步提高，尤其是对系列产品的适用性要求进一步提高。然而国内高校至今未开设关于膨润土专业学科，国内专业研究膨润土产品的专业技术人员缺乏，这就要求企业要完善技术研发培训体系，持续对膨润土行业及膨润土系列产品进行长期深入的研究。膨润土也面临着国内与国外双重竞争的环境。国外膨润土公司生产装备自动化程度高，工艺优、产品结构丰富。其生产制备控制产出特定易分散、细度小、具有高度凝聚效率产品。国内有机膨润土起步较晚，以公司为代表的本土企业通过自主研发攻克了工艺制备、产品性能稳定等难关，在中高端市场逐步实现进口替代。产业化经验对有机膨润土生产至关重要，需要稳定团队通过长期试验以积累科学经验。公告编号：2023-022 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 48,464,189.37 44.88%18,804,559.37 22.96%157.73%应收票据 7,070,083.04 6.55%9,706,051.48 11.85%-27.16%应收账款 12,425,130.65 11.51%7,814,194.03 9.54%59.01%存货 9,411,992.20 8.72%14,711,562.98 17.96%-36.02%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 19,486,328.31 18.05%21,175,974.91 25.86%-7.98%在建工程 4,044,592.80 3.75%2,641,108.32 3.22%53.14%无形资产 3,927,510.01 3.64%4,049,951.75 4.95%-3.02%商誉-短期借款 5,005,000.00 4.64%5,005,370.37 6.11%-0.01%长期借款-应收账款融资 89,638.30 0.08%401,617.20 0.49%-77.68%预付账款 1,879,999.16 1.74%862,638.40 1.05%117.94%应交税费 5,292,712.57 4.90%2,597,228.57 3.17%103.78%资本公积 8,000,001.12 7.41%1.12 0.00001%714,285,714.29%未分配利润 31,943,379.86 29.58%20,614,939.39 25.17%54.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期内货币资金增长 29,659,630.00 元，增长 157.73%，是由于市场持续向好，一是收入增长，其中国际市场收入增长 58.74%且回款稳定，二是汇率因素，共同影响报告期内经营活动产生的现金流量净额较上期增长 138.27%；2.应收账款：报告期内应收账款增加 4,610,936.62 元，增长 59.01%，是受市场复苏影响，国外销售占比上升，外销回款周期长等因素所致；3.存货：报告期内订单增长明显，为及时完成订单任务，公司产能、产量均创新高，存货周转率进一步提升致存货减少 5,299,570.78 元，下降 36.02%；4.在建工程：为配合公司年产 1.3 万 T 项目整体环评验收，报告期内新增储料车间及废气回收工程等相关配套基建投入，致在建工程较上期增加 1,403,484.48 元；5.应收账款融资：报告期内应收账款融资较上期下降 311,978.90 元，是由于公司调整销售结算政策，银行转账结算方式订单发货优于承兑票据结算方式所致；6.预付账款：报告期内预付账款较上期增加 1,017,360.76 元,是由于主辅材料持续上涨，为缓解成本增长压力及提升供应链议价空间；公司加大预付供应商货款额度所致；7.应交税费：报告期内应交税费较上期增加 2,695,484.00 元，一是企业税款享受延期缴纳优惠政策，部分应缴税费延期 2023 年度缴纳；二是报告期内销售增长、利润增长致本期税费增长所致；公告编号：2023-022 14 8.资本公积：报告期内定向发行股票溢价致资本公积较上期增长明显；9.未分配利润：报告期内一方面收入较上期增长，另一方面由于成本控制毛利率提升，且期间费用增幅低于收入增幅等因素致未分配利润较上期增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 158,386,436.43-129,412,401.93-22.39%营业成本 109,567,973.34 69.18%95,317,254.86 73.65%14.95%毛利率 30.82%-26.35%-销售费用 2,593,813.61 1.64%2,420,815.00 1.87%7.15%管理费用 8,380,015.32 5.29%5,914,575.84 4.57%41.68%研发费用 7,019,757.12 4.43%5,136,746.93 3.97%36.66%财务费用-420,195.72-0.27%835,698.17 0.65%-150.28%信用减值损失-248,286.46-0.16%-61,342.33-0.05%-304.76%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 1,429,426.47 0.90%423,911.27 0.33%237.20%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 27,372.59 0.02%0 0%100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 31,426,556.93 19.84%19,335,180.66 14.94%62.54%营业外收入 0 0%110,499.86 0.09%-100.00%营业外支出 577,967.98 0.36%202,724.16 0.16%185.10%净利润 27,164,934.31 17.15%17,028,777.33 13.16%59.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入及营业成本：报告期内营业收入增加 28,974,034.50 元，增长 22.39%，主要是市场复苏，供应链进一步稳定，特别是国际市场持续向好，报告期内汇率持续上升等因素致营业收入较上期增长明显；营业成本增加 14,250,718.48 元，增长 14.95%，报告期内虽然主辅材料成本持续上涨，但得益于公司前期存货储备充实以及报告期内适时调整采购策略，综合对比营业成本增幅要低于营业收入的增幅；2.管理费用：报告期内管理费用增加 2,465,439.48，增长 41.68%，一是由于公司筹备重大资产重组等事项产生的中介机构费用较上期大幅增长；二是报告期内公司业绩再创新高管理层考核薪酬增长所致；3.研发费用：报告期内研发费用增加 1,883,010.19 元，增长 36.66%，是公司继续加大项目研发投入，本期通过省级新产品立项三项；4.财务费用：报告期内汇率波动较大，以外销占比较多的美元为例，自报告期初的央行公布的人民币汇率中间价 6.3794 升至报告期 11 月 1 日中间价 7.2081，进而影响报告期内汇兑损益由上期的 495,879.06降至本期的-537,290.31 元；5.信用减值损失：报告期内信用减值损失较上期增加 186,944.13 元，是由于营业收入增长，外销增长公告编号：2023-022 15 且回款周期长致应收账款较上期增长所致；6.其他收益：报告期内公司进入全国股转“创新层”，根据长发（2022）4 号文件“长兴县关于加快推进工业经济高质量发展的若干政策意见”有关条款，公司调至创新层获政府补贴 100 万元；7.营业外支出：报告期内营业外支出较上期增加 375,243.82 元，增长 185.10%，主要是非流动资产毁损报废损失、固定资产清理以及罚款支出所致；8.净利润：报告期内净利润较上期增加 10,136,156.98 元，增长 59.52%，一是营业收入增长同时增幅大于营业成本增幅；二是报告期内得益于成本管控使毛利率提升 4.47 个百分点；三是收入结构中外销占比扩大，报告期内汇率上升致外销毛利率进一步提高；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 158,386,436.43 129,412,401.93 22.39 其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 109,567,973.34 95,317,254.86 14.95 其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 膨润土 158,386,436.43 109,567,973.34 30.82%22.39%14.95%4.48%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 国内销售 85,898,638.42 59,564,878.18 30.66%2.57%-2.50%3.61%国外销售 72,487,798.01 50,003,095.16 31.02%58.74%46.10%5.96%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.国内销售：报告期内国内销售增加 2,151,814.06 元，增长 2.57%，主要是市场稳定向好，供应链逐步恢复，下游市场快速复苏；由于成本管控国内销售成本较上期减少 1,527,759.67 元，同比下降 2.50%，致国内销售毛利率较上期增加 3.61；2.国外销售：报告期内国外销售增加 26,822,220.44 元，增长 58.74%，主要是国际市场持续向好，国外订单增长明显，国际航运代理业务进一步稳定；国外销售成本较上期增加15,778,478.15元，增长46.10%，由于汇率等因素，国外销售毛利率较上升增长 5.93%。公告编号：2023-022 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 LAVIOSA CHIMICA MINERARIA S.P.A 13,198,221.86 8.33%是 2 浙江宇宏新材料有限公司 9,950,841.14 6.28%是 3 YILLONG CHEMICAL GROUP LIMITED FLA 5,733,816.32 3.62%否 4 安徽陆海石油助剂科技有限公司 5,539,823.00 3.50%否 5 OVA CHEM SDN BHD 5,149,571.57 3.25%否 合计合计 39,572,273.89 24.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东富斯特油脂科技有限公司 13,361,545.13 12.19%否 2 广州市粤宝化工科技有限公司 12,348,351.17 11.27%否 3 江苏万盛大伟化学有限公司 10,177,589.36 9.29%否 4 长兴华润燃气有限公司 9,447,734.16 8.62%否 5 辽宁朝阳华翔新材料有限公司 7,625,174.23 6.96%否 合计合计 52,960,394.05 48.34%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 35,085,012.53 14,725,168.54 138.27%投资活动产生的现金流量净额-2,122,804.07-5,955,423.72 64.36%筹资活动产生的现金流量净额-3,323,896.25-5,520,518.94 39.79%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：报告期内经营活动产生的现金流量净额较上期增加 20,359,843.99 元，增长 138.27%，主要是营业收入增长、回款及时、汇率上升等因素致销售商品、提供劳务收到的现金增幅显著高于购买商品、接受劳务支付的现金增幅；2.投资活动产生的现金流量净额：报告期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 3,832,619.65 元，增长 64.36%；主要是前期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金高于本期所致；3.筹资活动产生的现金流量净额：报告期内定向发行股票吸收投资收到的现金增加 1000 万元致本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增长 39.79%。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公告编号：2023-022 17 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,019,757.12 5,136,746.93 研发支出占营业收入的比例 4.43%3.97%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科以下 17 21 研发人员总计 17 21 研发人员占员工总量的比例 26.56%30.43%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 26 12 公司拥有的发明专利数量 9 6 研发研发项目项目情况：情况：报告期内，公司自主研发项目 5 项，分别是：RD 项目 HY2022-01 HY2022-02 HY2022-03 HY2022-04 HY2022-05 研发方向 钻井泥浆材料用改性膨润土研发项目 高极性溶剂体系易分散有机膨润土研发 废水处理用羟基铁铝改性有机膨润土研发 抗高温油包水钻井液用有机膨润土研发 塑料加工用改性膨润土研发 2022 年 9 月 20 日，公司申报的“高极性溶剂体系易分散有机膨润土”经审核列入 2022 年度省级新产品开发立项计划，开发立项计划编号：202209-A00015；2022 年 9 月 20 日，公司申报的“钻井泥浆材料用膨润土”经审核列入 2022 年度省级新产品开发立项计划，开发立项计划编号：202209-A00037；2022 年 9 月 20 日，公司申报的“羟基铁铝改性有机膨润土”经审核列入 2022 年度省级新产品开发立项公告编号：2023-022 18 计划，开发立项计划编号：202209-A00014；(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认 如财务报表附注“五、注释26.营业收入所述，红宇公司2022 年 度 主 营 业 务 收 入 为158,386,436.43 元，营业收入的确认是在控制权转移时点确认。营业收入为红宇公司关键经营指标，同时也是利润表重要组成项目，因此我们将收入确认认定为关键审计事项。针对收入确认，我们执行的主要程序包括：（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效；（2）了解和评价管理层对收入确认相关政策的选择及执行是否符合企业会计准则的要求；（3）获取与客户签订的协议，对关键条款进行检查，如：发货及验收、付款及结算政策等，了解管理层科对确定收入确认的时点和金额具有重大影响的判断是否合理；（4）对记录的收入交易选取样本，检查交易过程中的相关单据，包括出库单、客户签收记录、销售发票、资金收款凭证等支持性文件；（5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查出库单、结算资料及其他支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间；（6）获取公司销售清单，对营公告编号：2023-022 19 业收入实施分析性复核程序，判断本期收入、毛利率变动的合理性；（7）向重要客户实施函证程序，对销售金额的真实性和准确性进行验证；（8）对期后回款进行检查，进一步核实销售的真实性；（9）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。基于已执行的审计程序，我们得出审计结论，管理层对营业收入的确认