836212_2022_ST嘉宇_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

1 2022 年度报告 ST 嘉宇 NEEQ:836212 江苏嘉宇特种装备股份有限公司 Jiangsu Jiayu Speciai Equipment Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .102102 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王晓华、主管会计工作负责人谢华及会计机构负责人（会计主管人员）谢华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落及保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2022 年度财务报表出具带有持续经营重大不确定性段落、强调事项段保留意见审计报告的内容客观地反映了公司经营状况等有关信息。鉴于上述情况，公司在评估本公司是否有足够的财务资源持续经营时，已考虑到未来流动性及其可用资金来源为增强公司持续发展能力和盈利能力，改善资产质量，促进长远、健康发展，公司拟采取以下措施改善持续经营能力:1.增加销售订单 2023 年，公司将加强技术开发市场拓展能力，提升盈利水平。公司改变销售思路，预定销售计划，把销售人员进行分组分力，弱者与强者结合，技术与口才相结合，有效提高销售团队的运转效率。2.成本的管理 公司为了实现利润增长的目标，首先需要对成本进行全面管控。为控制生产经营过程中发生的成本，企业内所有员工都需要参与到成本控制链条中，以实现财富最大化的目标。企业根据自身特点和情况。建立以管理制度、组织结构、管理模式、管理风格、成本控制方法等相结合的全面成本控制体系，建立成本控制模式和管理信息系统，完善科学管理与目标管理结合的全面成本控制制度。而为了保证在成本控制制度可以有效的运行,公司运行 ERP 系统，全面用数据说话,以数据分析问题，有效管理制度的运行。3.团结人心、提高管理人员素质和专业水平教育 为了加强员工的积极性，公司多次组织团建活动，在活动中让大家了解企业文化，理解团队精神，4 树立主人翁精神。高层领导也多次积极走访员工，了解员工对制度运行的看法，建立健全有效的企业内部沟通机制。同时公司在职工福利方面，增加了员工培训方面的支出。4.现金流的改善方案 目前已成立了应收账款催收领导小组。公司将紧盯债务方动态，防止坏账，同时，积极拓宽融资渠道，运用资本市场的力量，多渠道融入资本，保证业务发展的现金需要。公司董事会认为:亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带“持续经营重大不确定性段落、强调事项段”的保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除非标准无保留审计意见中所涉及事项对公司的影响。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除非标准审计意见中所涉及事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人为王晓华，持有公司股份13,158,000股，持股占比为51%，对公司的经营决策拥有重大影响，若未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能对公司经营和其他股东利益带来风险。应对措施：严格执行公司管理制度，促使实际控制人依制度规范行使股东权利。股份公司成立以来，公司建立健全了组织机构，按照公司法等相关法律法规的要求，建立健全了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构。政策调整风险 公司所处的压力容器和空分设备行业的下游行业为石化、电力、冶金、机械、水泥、食品、制药等传统行业，均是国民经济的基础行业。在国民经济发展的不同时期，国家的宏观经济调控政策也在不断调整，政策调整带来的行业发展周期波动可能影响压力容器和空分设备的部分下游行业，从而直接影响公司所处的压力容器和空分设备行业的发展，并可能造成公司主营业务波动。应对措施：加大产品的研发力度，使产品功能性更丰富能适应多个产业的生产需要，从而应对行业政策调整带来的产品销量下滑的风险。应收账款坏账风险 2021年末和2022年末公司应收账款账面净值分别为17,515,963.54元和17,833,436.66元，占流动资产的比重分别为35.44%和39.96%，占总资产的比重分别为22.61%和25.20%，余额较大主要是公司销售模式和客户特点影响所致。公司的客户主要是大中型企业，支付结算周期较长。5 应对措施：公司将进一步加强应收账款管理的工作，实时监控、汇总、分析应收账款后续收款工作，加强催收，进一步降低应收账款回收的风险。公司将逐步调整销售模式，提高预收款比例，不断完善客户信用考核制度，对客户进行信用分类管理，对客户的信用额度进行严格控制。同时，针对既有的应收账款，公司将区分不同的情况进行处理：对于经营状况良好的客户，成立专门应收账款催收队伍加紧催收，对于经营状况恶化的客户停止供货，必要时通过法律途径维护自身权益。市场竞争风险 公司所处的空分设备制造行业的市场前景广阔，但市场竞争也日益加剧：一方面，法国液化空气、美国空气化工、德国林德气体等外资巨头企业近年来不断加大对中国市场的投入，并涉足中小型空分设备制造的细分领域，这些企业在资金和技术上均有明显的竞争优势，对国内厂商形成较大的竞争压力；另一方面，国内厂商竞争也日趋激烈，尤其是中小型设备厂商频频采用相互压价的手段进行竞争，这将加剧低价竞争态势。因此，公司一方面将可能面临因市场竞争加剧而导致产品价格下降的风险；另一方面随着行业技术水平的提升和业务模式的演变，如果公司不能继续加强研发水平及加快产品的更新换代，将削弱公司的竞争实力。应对措施：在增强本公司成本控制能力的同时，加快推进发展市场开拓队伍，进一步扩大销售渠道，扩大销售规模，用规模化生产进一步降低生产成本。以薄利多销的形式应对由更加激烈的市场竞争导致的产品价格下降风险。技术和人才流失风险 公司拥有一批经验丰富、专业资深的核心技术人才。通过多年的研发和积累，具备了根据客户需求开发多种类型金属压力容器和制氧机及制氮机等空气分离设备，积累了丰富的行业应用经验。公司成套空气分离设备产品专业性较强、定制化程度较高。同时，产品在操作使用、安装调试、运营维护等方面均需要丰富的经验，专业销售人员和技术服务队伍的培养需要长时间的积累。若出现人才流失或发生技术秘密泄露，将对企业生产经营带来较大影响。应对措施：公司针对产业发展需要，加大人才引进政策支持，不断完善人才激励政策，通过技术研发项目管理责任制，绩效考核体系，实现研发与市场扁平化、成果与收益平台化、才与团队梯队化、培训和晋升制度化等措施，不断提升企业的研发队伍和研发实力，来满足企业快速发展的技术和人才基础。6 连续亏损、资产负债率高的风险 截止2022年12月31日，公司流动负债高于流动资产23,293,734.55元，公司合并报表资产负债率为101.78%，公司亏损30,214.824.39元，受疫情影响，封城、货物停止流动，公司3、4两个月基本处于停工待产状态，销售业绩下滑，资金回笼缓慢停滞。应对措施：1、增加销售订单；2、成本的管理；3、团结人心、提高管理人员素质和专业水平教育；4、提出现金流的改善方案。原材料价格波动风险 公司制造空气分离设备所使用的主要原材料之一为钢材，报告期钢材价格有一定幅度的提升。若未来钢材价格继续上升，将会进一步导致公司的产品制造成本提高、利润水平下降，进而对公司的业务产生不利影响。应对措施：公司根据订单确定生产，首先根据生产任务单核定需要的物料种类和数量，查询仓库物料，确定缺料，其次拟定采购计划，提交申请书，通过审批后执行采购计划，联系合作供应商，协调好价格和供货时间，签定合同，支付货款，物料到达时检查货物数量和质量，确认无误后编码入库。整个流程需要重点把握好时间和货物检验，保证生产进度和产品质量不受影响。行业风险 公司属于气体、液体分离及纯净设备制造行业，公司生产的气体、液体分离装备及纯净设备主要应用于冶金、石油化工、医疗、城市煤气化、机械、电子、玻璃、化纤等行业。行业的市场供需状况与下游行业的景气程度和固定资产投资态势密切相关，受国家宏观经济发展形势和国民经济增长幅度的影响。宏观经济波动，会对公司产品的市场需求、售价、成本等方面造成较大影响。宏观经济增长放缓、增速回落，会对本行业的发展产生不利影响。应对措施:提高企业研发能力，聘请专业培训机构对管理层员工专业知识的培训，提升销售人员业务能力，进一步提高企业市场开拓能力，提高市场占有率，从而提升抗行业风险能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、ST 嘉宇 指 江苏嘉宇特种装备股份有限公司 7 有限公司、嘉宇有限、江苏嘉宇 指 江苏嘉宇流体装备有限公司 嘉宇实业 指 嘉宇实业（上海）有限公司 南通飞亚 指 南通飞亚化工机械制造有限公司 明道投资公司 指 海安明道投资管理有限公司 股东会 指 江苏嘉宇流体装备有限公司股东会 股东大会 指 江苏嘉宇特种装备股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏嘉宇特种装备股份有限公司董事会 监事会 指 江苏嘉宇特种装备股份有限公司监事会 公司章程 指 江苏嘉宇特种装备股份有限公司公司章程“三会”议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 空分设备、净化设备 指 将空气液化、精馏、最终分离成为氧、氮和其他有用气体的气体分离设备 JLNG 系列天然气干燥机 指 根据变温吸附（TSA）和变压吸附（PSA）的原理，在温度和压力改变的状态下，水分吸附量随之改变，压缩天然气经过吸附剂床层时，水分子因吸附而被干燥，在吸附剂达到平衡态（即吸附水分达到饱和态）由过程控制 AB 塔切换再生，循环使用的干燥设备。AI 类容器、中压容器 指 包括反应容器、换热容器、分离容器、储存容器、隔膜罐 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏嘉宇特种装备股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Jiayu Special Equipment Co.,Ltd.JIAYU 证券简称 ST 嘉宇 证券代码 836212 法定代表人 王晓华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 许维忠 联系地址 江苏省南通市海安市海安镇镇南路 516 号 电话 0513-88918760 传真 0513-88922836 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 江苏省南通市海安市海安镇镇南路 516 号 邮政编码 226600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 24 日 挂牌时间 2016 年 3 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造（C346）-气体、液体分离及纯净设备制造（C3463）主要业务 液体气体分离及纯净设备的研发、生产、销售；中压容器研发、制造、销售 主要产品与服务项目 压力容器生产和气体工程承接、安装及维护 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王晓华）9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王晓华），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320600051879588Q 否 注册地址 江苏省南通市海安市海安镇镇南路 516 号 否 注册资本 25,800,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东海证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 阎纪华 陈峰 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 36,819,374.17 47,919,968.40-23.16%毛利率%22.84%34.57%-33.93%归属于挂牌公司股东的净利润-3,398,014.84-1,574,760.87-115.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,417,184.88-1,672,948.36-44.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-60.21%-85.8%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-80.98%-91.15%-基本每股收益-0.13-0.06-133.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 70,756,458.01 77,481,984.98-8.68%负债总计 72,017,172.44 75,901,763.99-5.12%归属于挂牌公司股东的净资产-1,260,714.43 1,580,220.99-179.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.05 0.06-183.33%资产负债率%（母公司）91.04%86.23%-资产负债率%（合并）101.78%97.96%-流动比率 0.66 0.72-利息保障倍数-89.08 0.23-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,981,829.96 257,827.08 3,771.52%应收账款周转率 2.08 1.76-存货周转率 1.9 2.12-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.68%30.91%-营业收入增长率%-23.16%1.26%-净利润增长率%-115.78%90.1%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,800,000 25,800,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）129,902.88 2.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,110,732.84 非经常性损益合计非经常性损益合计-980,829.96 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-980,829.96 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2022 年 9 月 16 日，公司新设控股子公司江苏嘉宇能源装备有限公司，持股比例 51%。报告期内，该控股子公司股东方均未实缴注册资本金，亦未实际经营。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事气体分离、纯化、净化设备的研究、开发和制造的高新技术企业，并依托多家科研院、所，以高新技术产品为发展导向，以创名牌产品为目标，努力将业界最尖端的技术融合于产品之中，主导产品 JYCMS 系列变压吸附制氮、制氧装置。产品广泛应用于电力、石油、化工、冶金、水泥、机械、电子、制药、食品及环保等行业。出于本公司成本控制的整体经营战略考虑，公司采用了“以销定产”的订单生产方式，从而有效避免了大量不合理库存导致的资金占用问题。根据成本控制整体经营战略和“以销定产”的生产方式，公司有针对性地建立了适合公司实际发展需要的销售、研发、生产、采购模式。在现行公司运营链条上，销售是公司运营的核心，销售过程从询价、议价、报价、定价的流程开始到产品出厂发送的整个过程，通过对客户需求的评估工作，避免了无效客户造成的时间成本损失；按订单生产避免了采购过量原材料积压和产品过量生产的非必要库存成本。在采购环节中，公司建立了根据实际需要制定采购计划-提交申请书-过审后执行采购计划-联络供应商-询价议价定价并确定供货时间-签订采购合同-支付货款-物料到达后检查无误后编码入库的链条。在链条中，公司非常重视采购价格的把控、相关时间点的把控及货物质量的检验，从而避免原材料价格过高导致的成本上升，生产环节可能因为原材料采购问题导致的逾期以及产品质量缺陷带来的直接和间接损失。公司关注供应商管理，制定了严格的供应商选择标准及合格供方评审办法，致力于合格供方的培养和长期共同发展。目前，公司与一些规模较大的供应商建立了长期良好的战略合作关系，拥有稳定的原材料供货渠道。此外，公司的技术部、研发部承担了公司的研发工作。一方面，公司针对不同的通用设备产品的市场需求，改进现有工艺、研发新工艺或设计新产品；另一方面，公司会针对设备本身的设计及应用的市场反馈情况进行完善、改进和推广。研发部门保证了公司在市场竞争中的竞争力和持续经营能力。报告期内，公司的商业模式较上年度无变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 824,497.80 1.17%972,340.91 1.25%-15.20%应收票据 553,594.00 0.78%3,053,509.58 3.94%-81.87%应收账款 17,833,436.66 25.20%17,515,963.54 22.61%1.81%存货 14,572,790.25 20.60%17,562,849.52 22.67%-17.02%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 12,843,780.25 18.15%13,613,882.13 17.57%-5.66%在建工程 3,892,605.81 5.50%3,562,517.40 4.6%9.27%无形资产 2,021,937.14 2.86%2,042,700.78 2.64%-1.02%商誉 短期借款 24,089,471.39 34.05%29,799,471.39 38.46%-19.16%长期借款 合同负债 5,780,441.02 8.17%10,828,910.01 13.98%-46.62%应付账款 21,393,625.55 30.24%20,107,939.06 25.95%6.39%资产合计 70,756,458.01 77,481,984.98 -8.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据说明：应收票据期末余额较期初减少了 2,499,915.58 元，减少比例为 81.87%，主要原因是支付供应商货款。2.存货说明：存货较初期减少了 2,990,059.27 元，减少比例为 17.02%，主要原因是公司应对市场，积极推销库存商品，减少资金积压。3.短期借款说明：短期借款较期初减少了 5,710,000.00 元，减少比例为 19.16%，主要原因是公司加大应收账款、其他应收款的催收，资金回笼状况良好，降低财务成本，还清一部分短期借款。4.合同负债说明：合同负债较期初减少了 5,048,468.99 元，减少比例为 46.62%，主要原因是产品周期缩短，及时开票确认销售。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入15 的的比重比重%的的比重比重%营业收入 36,819,374.17-47,919,968.40-23.16%营业成本 28,409,458.26 77.16%31,353,770.17 65.42%-9.39%毛利率 22.84%-34.57%-销售费用 4,053,465.77 11.01%4,437,843.39 9.26%-8.66%管理费用 1,651,455.28 4.49%3,578,701.02 7.47%-53.85%研发费用 2,114,143.50 5.74%5,448,477.2 11.37%-61.20%财务费用 1,683,693.74 4.57%2,215,943.01 4.62%-24.02%信用减值损失-553,127.94-1.50%-2,034,996.75-4.25%-72.82%资产减值损失-78,873.73-0.21%-149,693.13-0.31%-47.31%其他收益 129,902.88 0.35%301,623.30 0.63%-56.93%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-2,072,832.33-5.63%-1,351,072.18-2.82%53.42%营业外收入-88,577.43 0.18%-100.00%营业外支出 1,110,732.84 3.02%292,013.24 0.61%280.37%净利润-3,398,014.84-9.23%-1,574,760.87-3.29%115.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.管理费用说明：本期管理费用较上年度减少 1,927,245.74 元，减少比例 53.85%，主要是报告期内公司业务受疫情影响，销售额下降。2.研发费用说明：本期研发费用较上年度减少 3,334,333.7 元，减少比例 61.20%，主要是销售额降低，订单减少，导致生产任务降低，研发投入相继缓慢。3.财务费用说明：本期财务费用较上年度减少 532,249.27 元，减少比例 24.02%，主要是公司财务部门积极跟金融部门沟通，调整贷款结构，优化贷款利率，从而降低了财务费用。4.信用减值损失说明：本期信用减值损失较上年度减少 1,481,868.81 元，减少比例 72.82%，主要因为公司加大力度对之前年度应收款项的清理，减少了坏账准备的发生。5.资产减值损失说明：本期资产减值损失较上年度减少了 70,819.40 元，减少比例 47.31%，主要是本年应收账款保证金，长期呆滞的该计提的减值已计提，本期大多为正常保证金，所以计提幅度大比例降低。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 36,814,949.39 46,786,585.12-21.31%其他业务收入 4,424.78 1,133,383.28-99.61%主营业务成本 28,409,458.26 30,732,553.25-7.56%其他业务成本 0 621,216.92 按产品分类分析按产品分类分析：16 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 净化设备 17,433,185.76 13,451,446.13 22.84%-2.64%-15.10%11.33%压力容器设备 19,202,922.07 14,816,974.67 22.84%-36.02%-4.46%-25.49%合计 36,636,107.83 28,268,420.80 22.84%-23.55%-9.84%-11.73%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入构成的调整主要与客户的需求有关，在公司主营产品的范畴内，各项业务的收入会因为客户调整及其需求调整而发生变化。报告期内，公司中压容器、净化设备分别占营业收入的比重为52.42%、47.58%，比重较上年变化幅度处于合理范围。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京首钢国际工程技术有限公司 3,584,070.79 9.73%否 2 襄垣县鸿达煤化有限公司 2,842,300.88 7.72%否 3 徐州龙兴泰能源科技有限公司 2,215,929.20 6.02%否 4 厦门衷诚机电设备有限公司 1,813,274.34 4.92%否 5 江苏科威环保技术有限公司 1,808,407.08 4.91%否 合计合计 12,263,982.29 33.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 长兴县海华化工有限公司 1,813,366.37 6.38%否 2 无锡大德世纪金属材料有限公司 1,007,415.93 3.55%否 3 济南海硕物资有限公司 800,170.58 2.82%否 4 无锡拓领金属制品有限公司 694,361.04 2.44%否 5 上海闽君实业有限公司 688,654.16 2.42%否 合计合计 5,003,968.08 17.61%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,981,829.96 257,827.08 3,771.52%17 投资活动产生的现金流量净额-417,035.32-1,376,347.81-69.70%筹资活动产生的现金流量净额-9,448,445.91 554,095.01-1,805.20%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为 9,981,829.96 元，较上年同期增加 3771.52%。主要原因系报告期内工资大幅度减少和个人垫付资金给公司所致；报告期内，公司投资活动产生的现金净流量为-417,035.32 元，较上期相比变化不大；报告期内，公司筹资活动产生的现金流量表为-9,448,445.91 元，主要原因系报告期内公司银行借款减少 544 万元，融资租赁减少 190 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 南通飞亚化工机械制造有限公司 控股子公司 化工机械及设备、气体分离设备生产、销售；压力容器（低温容器除外）制造、销售 5,000,000 3,727,010.16 1,672,792.32 457,142.88 8,121.58 嘉宇实业（上海）有限公司 控股子公司 自动化设备、机械设备、压缩机及配件的批发、零售 5,000,000 3,134,232.44-7,681,052.63 1,243,405.3-221,343.74 南通格睿工程技术有限公司 控股子公司 工程和技术研究和试验发展；工6,000,000 1,490,180.28 6,739,006.01 0 102,263.31 18 业自动控制系统装置制造 江苏嘉宇能源装备有限公司 控股子公司 15,000,000 0.00 0.00 0.00 0.00 江苏嘉宇能源科技有限公司 参股公司 第二类医疗 15,000,000 0.00 0.00 0.00 0.00 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 南通格睿工程技术有限公司南通格睿工程技术有限公司 技术服务技术服务 提高嘉宇特装产品技术含量提高嘉宇特装产品技术含量 江苏嘉宇能源科技有限公司江苏嘉宇能源科技有限公司 无无 已经不已经不持有该公司股份。持有该公司股份。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的自主经营能力:会计核算算财务管理、风险控制等各项重大内控体系运行良好，内部治理规范，经营管理层相对稳定。由于公司所属行业符合国家长期发展战略，结合以往的发展形势，加上持续的生产传播、高效的售后服务等品牌营销，为实现品牌全球化打造优质基础。研发活动的大力开展也为公司的持续经营提供了保障。从产业链结构看，空分设备制造行业的上游行业主要为钢材、聚丙烯等原材料行业和泵、阀、滤材密封件、液压件等通用件制造行业。总体上，上游行业的技术更新有利于空分设备行业的发展:同时由于上游企业行业较成熟，竞争充分，有利于本行业的成本控制，降低对上游企业的依赖性。空分设备造业的下游行业包含石化、电力、冶金、机械、水泥、食品、制药等，广泛的产业分布，降低了行业需求的非系统风险，下游行业的技术进步和需求变化有利于推动空分设备行业的发展。从公司内部组织管理运营方面看，公司具备 AI 级第 III 类压力容器的设计和制造资质，可以为用户设计定制各种规格品种的压力容器、热交换器、反应器(釜)、塔器。可以承接整套化工工艺设备的设19 计制造任务。在过去的经营过程中，公司培养了一批优秀的技术人员和研发人员，组成了专业技能过硬的研发团队，建立了较为完善的研发体系，拥有了自主核心技术。公司凭借自身技术的先进性和持续的创新能力得到行业认可，市场开发能力随着公司研发力量的提升、主营业务的开展和口碑的形成、市场开拓渠道的丰富等而逐步得到增强。当前，公司主要采用终端销售和渠道代理两种销售模式，西安、新疆、山东等地区设立销售办事处，此外公司积极通过招投标中介、设计院、网络平台等多渠道方式进行市场开拓和营销。公司通过招投标代理网站等中介机构了解招标信息，并积极参与新项目工程的招投标活动，突出公司技术优势和项目经验;同时，公司通过设计院对项目参数设计对项目进行深度了解。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)关于对江苏嘉宇特种装备股份有限公司 2022 年度财务报表审计出具“带有持续经营重大不确定性段落、强调事项段的保留意见”审计报告（报告编号：亚会审字（2023）第 02370030 号），具体如下;“截至 2022 年 12 月 31 日，贵公司对海安年年美钢材有限公司的预付账款余额 99.28 万元，对唐盛国际机械（昆山）有限公司预付设备款 191 万元，我们未能获取充分适当的审计证据，无法判断上述款项的实际用途和对财务报表的影响。如财务报表附注二、财务报表的编制基础（二）持续经营所述，贵公司本报告期内财务状况、经营成果和现金流量情况日趋恶化，未能改善。贵公司自 2020 年度至 2022 年度营业收入分别为4,732.38 万元、4,791.99 万元、3,681.94 万元。；贵公司自 2020 年度至 2022 年度归属于所有者的净利润分别为-1,590.71 万元,-157.48 万元、-339.80 万元；截至 2022 年 12 月 31 日贵公司累计亏损-3,021.48 万元，所有者权益-126.07 万元，公司已存在资不抵债的情况。上述情形将影响贵公司的持续经营能力，这些情况可能导致对贵公司持续经营能力产生疑虑的重大不确定性，面临严重的经营风险和财务风险。”董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除非标准无保留审计意见中所涉及事项对公司的影响。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(