835913_2022_虎符科技_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

2022 年度报告 虎符科技 NEEQ:835913 北京虎符科技股份有限公司 HUFU Technologies Co.,Ltd.目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .7 7 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2626 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3030 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人岳利锋、主管会计工作负责人任春兰及会计机构负责人（会计主管人员）任春兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告的内容客观反映了公司的实际情况；因行业发展受到制约，原先收购的短视频项目受到不同程度的暂停、延期，职业教育项目出于投入阶段，而公司原有业务开展计划未达到预期效果，公司处于调整发展阶段，市场渠道、运营管理能力待完善，故公司 2022 年度继续亏损，累计亏损额扩大；公司将进一步加大在职业教育项目的拓展力度，开发客户资源，完善市场布局。在现有稳定的客户群体基础上拓展业务范围，形成长期战略合作伙伴关系，短视频项目将结合实际情况做出适当调整。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场风险 信息技术服务行业属于充分竞争的行业，近年来随着信息技术市场规模不断扩大，市场竞争加剧，国内信息科技企业不断加大投入提高自主研发、技术创新与海外市场开拓能力，产品竞争力不断增强。如果公司未来不能进一步提升技术研发实力、服务能力和经营管理水平，则可能面临行业竞争加剧所导致的市场下降的风险。盈利能力不足风险 报告期内，公司技术服务规模受行业背景的影响，加上新收购的项目扩展，人力成本增加，出现盈利不足风险。公司计划未来进一步减低成本，加大研发投入，积极寻求开发新的模式，扩展更多优质客户，同时加强内部管理，优化人员结构，严格控制成本支出，以逐步减少盈利能力不足的风险。技术人才风险 公司在发展过程中形成了较为丰富的技术积累和经验，并且已经建立了良好的人才稳定机制，一旦核心技术人员和优秀管理人才流失，很可能导致研发能力下降、技术外泄和客户流失等风险，将对公司经营发展造成不利影响。商业模式调整风险 报告期内，公司在原有商业模式的情况下，收购职业教育和短视频服务项目，新的项目加入会影响原有的商业模式，将给公司带来一定的经营风险。未来公司将加强品牌建设，加大职业教育服务品牌体系，拓销售渠道，扩展规模，加强企业管理和提高公司盈利能力，以降低商业模式调整风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险发生重大变化，增加商业模式调整风险，职业教育是公司未来发展的一个方向，也能带来新的利润增长点；同时无形资产对公司未来发展不能带来收入已经出售，不存在无形资产减值的风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、虎符科技、虎符 指 北京虎符科技股份有限公司 主办券商、大通证券 指 大通证券股份有限公司 会计事务所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 最近一次被公司股东大会批准的北京虎符科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京虎符科技股份有限公司 英文名称及缩写 HUFU Technologies Co.,Ltd.HUFU Technology 证券简称 虎符科技 证券代码 835913 法定代表人 岳利锋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 史治川 联系地址 北京市房山区良乡长虹西路翠柳东街 1 号-543(集群注册)电话 010-60315511 传真 010-60315511 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市房山区良乡长虹西路翠柳东街 1 号-543(集群注册)邮政编码 101300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 15 日 挂牌时间 2016 年 2 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输）-软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发（I6510 主要业务 软件和信息技术服务 主要产品与服务项目 设计技术服务、软件开发、安全云服务平台、超大规模与跨域认证系统，专门提供网络安全标识认证完整解决方案及相关产品和服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）14,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张健）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张健），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110107695019903K 否 注册地址 北京市房山区良乡长虹西路翠柳东街 1 号-543(集群注册)否 注册资本 14,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）大通证券 主办券商办公地址 辽宁省大连市沙河口区体坛路 22 号诺德大厦 11、12 层，联系电话：010-87729787。报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）大通证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 卞永军 魏永广 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 46,238,014.54 8,889,282.84 420.15%毛利率%18.26%59.32%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,316,470.37-1,513,844.61-53.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,367,180.99-1,937,760.06-125.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-39.38%-19.41%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-74.24%-24.85%-基本每股收益-0.17-0.11-54.55%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 9,958,675.60 10,426,676.66-4.49%负债总计 5,342,634.09 3,386,071.40 57.78%归属于挂牌公司股东的净资产 4,724,134.89 7,040,605.26-32.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.34 0.5-32.00%资产负债率%（母公司）1.53%32.48%-资产负债率%（合并）53.65%32.48%-流动比率 2.26 2.84-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,508,112.74 2,596,882.63-196.58%应收账款周转率 21.58 6.54-存货周转率 142.98 6.17-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.49%3.54%-营业收入增长率%420.15%206.62%-净利润增长率%-53.02%30.85%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 14,000,000.00 14,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 935,233.33 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,139,378.75 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 36,767.54 委托他人投资或管理资产的损益 0.43 除上述各项之外的其他营业外收支净额-61,115.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,050,264.61 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-446.01 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,050,710.62 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (1)会计政策变更 企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定。公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售进行追溯调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定。公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的 企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整 2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，对可比期间信息不予调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定。公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 11 月 30 日之间的，按照该规定进行调整。对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，按照该规定进行追溯调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定。公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，对 2022 年 1 月 1 日至 2022 年11 月 30 日之间新增的交易，按照该规定进行调整。对 2022 年 1 月 1 日之前发生的交易，按照该规定进行调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间信息不予调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本报告期内纳入合并财务报表范围内的子公司 2 家，具体如下：子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京品学无忧教育咨询有限公司 北京市 北京市 服务业 60.00%非同一控制下企业合并 北京点迅文化传媒有限公司 北京市 北京市 服务业 60.00%非同一控制下企业合并 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司积极推进战略调整，产业结构布局，在保留原有业务的基础之上，积极入局职业教育和短视频培训，收购两家子公司，致力于为客户职业教育和短视频教育提供全程服务。在职业教育服务的实践过程中，公司拥有专业的师资力量和精品课程，全方位满足客户多元化的需求，公司通过科技手段赋能，保证每个客户的课程品质和学习跟踪服务，形成了一套成熟的职业素养教育服务模式，目前公司已在职业教育服务的战略布局中取得了阶段性成果。未来公司将结合实际情况在短视频项目做出适当性调整，使职业教育和短视频项目共同为企业贡献新的业绩增长点。与创新属性相关的与创新属性相关的认定情况认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 北京虎符科技股份有限公司于 12 月收到了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的 高新技术企业证书，证书编号：GR202211001861，发证时间：2022年 11 月 2 日，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司目前主营技术服务，但因技术服务规模受到行业背景的影响，公司出现了盈利不足的局面。公司正在积极调整战略布局，本期收购的两家子给公司带来了新的利润增长点。在保留原有业务的基础之上，新增了职业教育和短视频服务领域。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,456,478.95 34.71%3,095,374.57 29.69%11.67%应收票据 应收账款 1,567,500.00 15.74%2,717,000.00 26.06%-42.31%存货 528,660.18 5.07%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 364,569.62 3.66%67,126.69 0.64%443.11%在建工程 无形资产 3,195,675.78 30.65%-100.00%商誉 短期借款 长期借款 预付款项 353,312.72 3.55%其他应收款 12,112.50 0.12%其他流动资产 149,693.16 1.44%-100.00%使用权资产 4,204,690.00 42.22%应付账款 0.00%2,234,400.00 21.43%-100.00%应付职工薪酬 603,889.41 6.06%32,581.60 0.31%1,753.47%其他应付款 12,939.00 0.13%12,979.20 0.12%-0.31%应交税费 101,889.61 1.02%9,443.85 0.09%978.90%合同负债 427,264.80 4.29%一年内到期的非流动负债 1,217,243.79 12.22%其他流动负债 25,635.88 0.26%租赁负债 2,953,771.60 29.66%开发支出 673,146.28 6.46%-100.00%资产总计 9,958,675.60 10,426,676.66 -4.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 应收账款本期减少了 42.31%，主要原因系报告期公司对销售回款政策作出了适时调整，加强客户回款管理，导致期末应收账款减少。2、预付账款 预付账款本期增加 353,312.72 元，主要是本年度合并子公司业务年底签的服务合同需按合同进度预付款项进行服务。3、存货、无形资产 存货、无形资产本期减少了 100.00%，主要原因系报告期内企业将不能为企业带来经济利益的存货与无形资产进行了处置所致。4、固定资产 固定资产较上年增加 443.11%，主要原因收购的子公司的固定资产合并所致。5、开发支出 开发支出本期减少了 100.00%，主要原因系报告期内研发项目未能达到预期，进行了费用结转，因此减少。6、使用权资产 使用权资产本期增加系本报告期收购合并 2 个子公司的租赁房屋所致。7、应付账款 应付账款本期较上期减少了 100.00%，主要原因系报告期内按照合同进度执行的项目已经全部完成，合同约定金额已经全部付清所致。8、应交税费 应交税费本期增长 978.90%，主要原因系公司前期的进项税额抵扣完毕，本期销售税额全额缴纳，因此导致应交税费增加。9、合同负债 合同负债本期增加系因为收购的 2 家子公司合同产生所致。10、应付职工薪酬 应付职工薪酬本期增加主要原因系报告期内收购的 2 家子公司人员增加，薪酬增长所致。11、一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债本期增加了 1217243.79 元，主要原因系 2 家子公司一年内到期的租金及融资租赁费。12、租赁负债 租赁负债本期增加了 2953771.60 元，主要原因系本期收购的 2 家子公司一年以后的房屋租金。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 46,238,014.54-8,889,282.84-420.15%营业成本 37,794,873.87 81.74%3,615,799.56 40.68%945.27%毛利率 18.26%-59.32%-销售费用 5,870,626.99 12.70%244,642.06 2.75%2,299.68%管理费用 5,645,712.38 12.21%3,291,334.46 37.03%71.53%研发费用 1,413,238.81 3.06%776,405.21 8.73%82.02%财务费用 295,044.53 0.64%-27.53 0.00%1,071,820.05%信用减值损失 59,862.50 0.13%-143,000.00-1.61%-141.86%资产减值损失-140,746.41-0.30%-2,572,188.56-28.94%-94.53%其他收益 1,236,313.73 2.67%426,568.76 4.80%189.83%投资收益 0.43 0.00%公允价值变动收益-资产处置收益 985,680.50 2.13%汇兑收益-营业利润-2,737,222.07-5.92%-1,372,327.68-15.44%-99.46%营业外收入 36,767.55 0.08%营业外支出 111,562.62 0.24%净利润-2,871,911.17-6.21%-1,513,844.61-17.03%-89.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 本期营业收入增长了 420.15%，主要原因系公司在 2022 年度有效的整合资源，增强公众公司的营运能力，加大投入力度，拓展新业务，收购了 2 家子公司，持续增加客户,持续稳步提高业绩。2.营业成本 本期比上年同期增长了 945.27%，主要原因系子公司业务量增加，相应的课件成本也同时增加；3.毛利率营业利润 本年度毛利率与营业利润下降的主要原因系报告期内子公司毛利率低，收入占比大，导致合并毛利率降低 4.销售费用 管理费用 本期管理费用与销售费用增加主要原因系报告期收购的 2 家子公司管理人员与销售人员增加，职工薪酬比上年增长的原因。5.财务费用 本期财务费用增长了 1071820.05%，主要原因系收购的子公司融资租赁负债产生的利息费用增加所致。6、研发费用 研发费用较上期增长了 82.02%，其主要原因系报告期内研发项目未能达到预期，进行了费用结转。7、其他收益 其他收益较上年同期增加了 189.83%，主要原因系现有的无形资产已经不能为企业带来经济利益，讲无形资产进行了处理，将递延收益转入其他收益所致。8、信用减值损失 信用减值损失本期减少 141.86%，主要原因系报告期内应收账款全部收回，冲回了多计提减值准备143000.00 元所致。9、资产减值损失 资产减值损失较上年减少了 94.53%，主要原因系本期对投资子公司产生的商誉计提了减值，导致资产减值损失增加。10、资产处置收益 资产处置收益本期增加了 100.00%，主要原因系本期处置无形资产所致。10、净利润 净利润本年度降低了 89.71%，主要原因系报告期内课件本增加，销售费用、管理费用增加，收购的点迅公司因为市场环境影响收入大幅下滑，导致净利润下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 46,238,014.54 8,889,282.84 414.89%其他业务收入 467,778.87 主营业务成本 2,128,248.09 3,615,799.56-41.14%其他业务成本 528,660.18 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 技术服务收入 2,612,264.08 2,128,248.09 18.53%-70.61%-41.14%-40.79%产品销售收入 467,778.87 528,660.18-13.01%-职教服务收入 39,659,612.28 32,355,819.73 18.42%-其他服务收入 3,498,359.31 2,782,145.87 20.47%-合计 46,238,014.54 37,794,873.87 18.26%420.15%945.27%-41.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度收入、成本变动的原因主要系公司董事会战略决策收购 2 家子公司，子公司收入较高,母公司因受市场环境影响业务量下滑收入减少。本年度收入构成主要有技术服务收入 2612264.08 元，库存产品销售收入 467778.87 元，收购子公司的职教服务收入 39,659,612.28 元，点迅的短视频收入为 3,498,359.31 元，因此收入增加。2、团队不断扩大，人员成本增加，营销推广成本与课件成本大力增加，因此营成本增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海创旗天下科技股份有限公司 2,133,490.51 4.61%否 2 中共北京市房山区委网络完全和信息化委员会办公室 874,528.30 1.89%否 3 安阳市利品红电器销售有限公司 471,698.11 1.02%否 4 北京鑫信博文教育科技有限公司 334,849.62 0.72%否 5 重庆爵祥影视科技有限公司北京分公司 320,300.88 0.69%否 合计合计 4,134,867.42 8.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆灏渝沁文化传媒有限公司 115,000.00 32.55%否 2 北京意克科技有限公司 70,000.00 19.81%否 3 天津汉坤传媒有限公司 55,500.00 15.71%否 4 北京永丰仓储服务有限公司 16,268.60 4.60%否 5 北京世通佳成科技有限公司 16,043.00 4.54%否 合计合计 272,811.60 77.21%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,508,112.74 2,596,882.63-196.58%投资活动产生的现金流量净额 3,252,518.60-677,196.66 580.29%筹资活动产生的现金流量净额-383,301.48 0.00 0%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量为净流出 2,508,112.74 元，较去年同期净流入 2,596,882.63 元增加净流出 5,104,995.37 元；主要是因为：（1）支付职工的工资以及奖金增加所致；（2）报告期内支付的各项税费较上年同期增加所致。（3）报告期的职教课件及服务成本增加所致。2、报告期内投资活动产生的现金流量为净流出 3,252,518.60 元，比上年同期竟流入增加 3,929,715.26元，主要是因为：（1）报告期内购建固定资产增加所致 2）主要是报告期内处置固定资产、无形资产收回的现金净额 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净流出 383,301.48 元，比上期净出增加了 383,301.48 元，主要原因本期系收到子公司少数股东投资 450,000.00 元，同期支付了子公司房屋租金 1,275,353.44 元，流出大于流入。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京点迅文化传媒有限公司 控股子公司 互联网文化活动；广播电视节目制作；10,000,000 796,346.96-210,886.57 4,127,656.11-977,671.39 北京品学无忧教育咨询有限公司 控股子公司 教育信息咨询；技术开发；技术服务；5,170,000 5,025,044.43 765,653.12 42,905,826.93-17,121.68 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 0 0 不存在 合计合计-0 0-理财产品 1000 元于 2022 年 3 月赎回，产生投资收益 0.43 元。截至 12 月 31 日，公司未持有理财产品。非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的商业模式发生变化，经过多年的深耕布局，收购职业教育项目和短视频项目，公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，客户资源优势明显，产品和服务的持续创新将为公司发展不断注入动力。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力。报告期内，公司各项重大内部控制体系运行良好，拥有自己稳定的商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，在可预见的未来，公司具备持续经营能力。上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具了带持续经营相关的重大不确定性段落无保留意见的审计报告（报告编号：上会师报字2023第 5375 号）。截止 2022 年 12 月 31 日虎符科技公司已累计亏损10,184,934.75 元，公司未弥补亏损已超过股本 14,000,000.00 元的二分之一，2022 年度公司亏损2,316,470.37 元。这些情况或事项，表明存在可能导致对虎符科技公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。因行业发展受到制约，原先收购的短视频项目受到不同程度的暂停、延期，职业教育项目出于投入阶段，而公司原有业务开展计划未达到预期效果，公司处于调整发展阶段，市场渠道、运营管理能力待完善，故公司 2022 年度继续亏损，累计亏损额扩大。公司计划通过优化管理制度、进一步加大在职业教育项目的拓展力度，开发客户资源，完善市场布局，引入专业人才、研发新产品、合理严控支出等途径以改善这一状况。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 5,652,675 40.38%0 5,652,675 40.38%其中：控股股东、实际控制人 5,302,850 37.88%0 5,302,850 37.88%董事、监事、高管 349,825 2.50%0 349,825 2.50%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 8,347,325 59.62%0 8,347,325 59.62%其中：控股股东、实际控制人 7,297,850 52.12%0 7,297,850 52.12%董事、监事、高管 1,049,475 7.50%0 1,049,475 7.50%核心员工 0 0%0 0 0%总股本总股本 14,000,000.00-0 14,000,000.00-普通股股东人数普通股股东人数 2 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股持股变动变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限售股无限售股份数量份数量 期末持期末持有的质有的质押股份押股份数量数量 期末持期末持有的司有的司法冻结法冻结股份数股份数量量 1 张健 12,600,700 0 12,600,700 90.005%7,297,850 5,302,850 0 0 2 岳利锋 1,399,300 0 1,399,300 9.995%1,049,475 349,825 0 0 合计合计 14,000,000 0 14,000,000 100%8,347,325 5,652,675 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前十名股东间不存在关联关系。二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况 是否合并披露：是否合并披露：是 否 报告期末张健女士合计持有公司股份 12,600,700 股股份，占公司总股本的 90%，因此张健女士为公司的控股股东、实际控制人。张健女士，女，中国国籍，无境外永久居留权，2013 年 7 月至 2020 年 7 月任北京博信世纪科技有限公司人力资源部经理，2020 年 7 月至今任北京虎符科技股份有限公司技术部技术专员。报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。四、四、报告期内的普通股股票报告期内的普通股股票发行发行及募集资金使用情况及募集资金使用情况 (一一)报