835526_2022_捷林科技_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 1 2022 捷林科技 NEEQ:835526 上海捷林工业科技股份有限公司 Jielin Technology Shanghai Co.,Ltd.年度报告 上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、进入创新层、进入创新层 公司自 2022 年 5 月 23 日起调入创新层。上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 11 1 第五节第五节 重大事件重大事件 .2222 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3232 第八节第八节 行业信息行业信息 .3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .129129 上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴卫斌、主管会计工作负责人吴卫斌及会计机构负责人（会计主管人员）吴蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、实际控制人控制不当的风险 报告期末，嘉源海投资控制公司 38.5089%表决权，捷林投资控制公司 22.7863%表决权，自 2021 年 9 月 15 日起捷林投资成为嘉源海投资的一致行动人，蒋国伟先生通过嘉源海投资和捷林投资合计控制公司 61.2952%表决权，能够对公司经营决策产生重大影响，系公司的实际控制人。实际控制人可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等决策，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。2、供应商依赖风险 报告期内，公司向前五大供应商采购金额占 2022 年度采购总额比例为 40.28%，此种依赖可能会对公司的生产能力产生影响。3、公司经营风险 全资子公司上工机械经营的市场环境一方面受到国家行业政策、周期性波动等宏观经济因素的影响，另一方面还受到市场竞争、市场供求关系、重大突发事件等因素的影响。如果未来国家政策、市场环境出现严重恶化，可能存在上工机械未来实际经营情况未达到预计水平的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 5 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 捷林科技、公司、本公司 指 上海捷林工业科技股份有限公司 上工机械 指 上海工程机械厂有限公司 捷林投资 指 上海捷林投资管理中心（有限合伙）嘉源海投资 指 上海嘉源海投资（集团）有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海捷林工业科技股份有限公司章程 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转系统公司、全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 东吴证券、主办券商 指 东吴证券股份有限公司 重大资产重组 指 公司通过发行股份购买上海嘉源海投资（集团）有限公司持有的上海工程机械厂有限公司 55.00%股权的情形 元、万元 指 除特殊说明外，均指人民币元、人民币万元 上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海捷林工业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jielin Technology Shanghai Co.,Ltd.证券简称 捷林科技 证券代码 835526 法定代表人 吴卫斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 顾文婷 联系地址 上海市嘉定区大治路 28 号 电话 021-59151659 传真 021-59918293 电子邮箱 办公地址 上海市嘉定区大治路 28 号 邮政编码 201818 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 24 日 挂牌时间 2016 年 1 月 26 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-采矿、冶金、建筑专用设备制造（C351）-建筑工程用机械制造（C3513）主要产品与服务项目 从事设计、制造、销售地下基础施工机械 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）74,606,200 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为上海嘉源海投资（集团）有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为蒋国伟，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100006694060020 否 上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 7 注册地址 上海市嘉定区马陆镇丰登路 615弄 16 号 3 层 否 注册资本 74,606,200 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陆友毅 李福启 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市虹口区东大名路 1089 号北外滩来福士东塔楼 18 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 312,099,822.58 299,654,563.74 4.15%毛利率%23.27%21.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,461,785.84 13,232,255.52 16.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,583,076.90 11,313,241.67 37.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.41%11.91%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.48%10.19%-基本每股收益 0.21 0.24-12.50%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 413,092,549.50 417,788,310.51-1.12%负债总计 221,586,584.68 241,744,131.53-8.34%归属于挂牌公司股东的净资产 191,505,964.82 176,044,178.98 8.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.57 2.36 8.90%资产负债率%（母公司）1.10%1.03%-资产负债率%（合并）53.64%57.86%-流动比率 1.87 1.78-利息保障倍数 5.34 5.34-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,880,805.68-11,198,323.69 241.81%应收账款周转率 2.28 2.87-存货周转率 1.33 1.43-上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.12%42.63%-营业收入增长率%4.15%-6.89%-净利润增长率%-7.48%-3.77%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 74,606,200 74,606,200 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-127,037.31 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 286,515.60 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-302,173.66 非经常性损益合计非经常性损益合计-142,695.37 所得税影响数-21,404.31 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -121,291.06 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 10 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：工程机械设备业务的商业模式如下：工程机械设备业务的商业模式如下：主要从事设计、销售地下基础施工机械，产品包括 TRD 工法机、全套管全回转钻机、多轴钻机、静钻根植工法钻机、全液压履带式打桩架、全液压步履式打桩架、筒式柴油打桩锤、电驱振动桩锤、工程起重机等。主要为高速公路、高层建筑、桥梁、地铁、机场、码头、电站等大型、特大型工程施工提供机械设备和服务。此外，公司也向客户提供配件修理、设备租赁服务。1、采购模式 公司采购的物资主要为根据公司设计图纸生产的机械设备及其配件，出卖方提供的产品必须符合双方确认的技术协议要求并按照相关标准执行。公司根据客户的需求提供专业化的产品定制方案，再将设计图纸交由供应商进行定制化生产。2、生产模式 公司产品主要为钻机、桩架、柴油锤和 TRD 工法机，主要采用以销定产、控制库存的生产模式。公司根据客户订单进行生产，设定每月库存控制目标并进行考核监管。公司商务部负责根据市场情况制定库存计划并获取订单，生产部门负责根据销售订单和库存计划编制合理的生产计划，确保生产计划的实施，并负责生产的过程和控制。产品质量的检验贯穿于整个生产流程。3、销售模式 公司设有销售部门专门负责公司产品的销售，经过多年的发展和积累，公司具备了覆盖全国的销售服务网络、良好的品牌形象、优质的客户群体，保证了公司可以持续获得客户订单。售后服务方面，公司有专门的售后服务人员，由公司统一对全国有业务的重要销售区域进行售后维修。一般情况下，公司通过业务员与客户进行日常维护和订单处理的联系，如需进行产品维修则由公司统一的维修人员进行作业。公司的销售分为内销及外销。公司获取境外客户方式主要为参加国内、国外展会及直接拜访客户；公司海外销售的交易背景主要是由于海外国家对于工程机械装备产品具有一定的需求，所以公司积极开拓海外销售；公司海外销售的定价政策一般会根据大型的展会上参照客户当地企业产品的市场价格，并且根据订购产品数量综合考虑定价；目前公司外销的主要地区为：东南亚、韩国、日本、美洲及欧洲地区，外销客户较为分散。公司海外的销售方式为直销和经销商的销售模式，主要模式是通过当地代理商销售，没有代理商的地区采用直销的方式。公司内销全部为直销。公司主要采用展会、网络、客户介绍等形式向市场推广公司产品。公司销售人员负责区域内销售，为公司维护客户关系以及开拓新客户。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2020 年 11 月 12 日上工机械取得“高新技术企业”证书，证书编号GR202031002025，有效期三年；2020 年 2 月 5 日上工机械获得上海市“专精特新”资格认定，有效期三年。根据国家税法相关规定，三年内可享受国家关于高新技术企业税收优惠政策，有助于公司持上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 12 续研发投入、提升创新能力、提高市场竞争力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明：2021 年度，高空作业平台业务收入占营业收入的比重为 2.02%、移树机业务收入占营业收入的比重为0.85%。2022 年度，未发生高空作业平台业务、移树机业务。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司实现营业收入 312,099,822.58 元，同比增加 4.15%；实现利润总额 16,322,076.26 元,同比下降 0.24%；归属于公司股东净利润 15,461,785.84 元，同比减少 7.48%。配件销售业务和设备修理业务较去年增长较多，共同推升了主营业务收入的增加。报告期内，公司产品和服务未发生重大变化，且管理层及核心技术团队保持稳定。?(二二)行业情况行业情况 从工程机械设备市场来看，上半年工程机械行业运行总体稳定。出口继续保持较高增速，同比增长 32.3%，国内市场受疫情和超预期不利因素影响，行业受到短暂冲击，6 月后企稳回升。随着疫情防控形势总体向好，企业复工复产有序推进，稳增长相关政策效果逐步释放和显效，行业主要经济指标止住了下滑势头。为了应对我国经济发展面临的需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，2021 年 12 月的中央经济工作会议重提“以经济建设为中心”，强调要“适度超前开展基础设施投资”，并明确表示稳增长是 2022年的主要方向。下半年，随着稳经济一揽子政策逐步落地见效，工程机械市场出现企稳的迹象，行业运行环境有所改善。上半年，公司在上海疫情封控以及桩工行业总体下行等不利因素影响下承压前行，致力推动市场向新产品、新工艺转型，提高设备技术含量，提升行业竞争力。下半年抓住局部地区基建需求的机遇和海外市场的机会，TRD 工法机、CRD 全回转套管钻机、履带桩机订单增加。上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末本期期末与本期期与本期期初金额变初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 18,559,552.66 4.49%22,922,356.92 5.49%-19.03%交易性金融资产 10,000,000.00 2.42%5,300,000.00 1.27%88.68%应收票据 14,379,925.16 3.48%20,714,166.62 4.96%-30.58%应收账款 141,004,775.09 34.13%108,174,853.63 25.89%30.35%预付款项 2,776,987.92 0.67%2,431,757.71 0.58%14.20%存货 163,866,171.93 39.67%177,000,480.91 42.37%-7.42%其他流动资产 2,150.94 0.00%874,692.55 0.21%-99.75%其他非流动金融资产 2,000,000.00 0.48%固定资产 7,793,175.12 1.89%9,753,207.55 2.33%-20.10%长期股权投资 585,127.60 0.14%302,377.44 0.07%93.51%使用权资产 38,741,217.27 9.38%56,451,362.20 13.51%-31.37%长期待摊费用 5,992,683.73 1.45%6,256,665.95 1.50%-4.22%递延所得税资产 4,579,321.53 1.11%3,799,569.63 0.91%20.52%短期借款 30,000,000.00 7.26%30,000,000.00 7.18%应付票据 0.00%10,000,000.00 2.39%-100.00%应付账款 109,311,363.62 26.46%108,522,042.86 25.98%0.73%合同负债 7,672,610.85 1.86%9,964,086.58 2.38%-23.00%应付职工薪酬 196,885.00 0.05%143,596.80 0.03%37.11%其他应付款 1,260,604.75 0.31%2,324,731.33 0.56%-45.77%长期应付款 30,396,844.15 7.36%46,750,469.01 11.19%-34.98%应交税费 8,524,554.89 2.06%1,405,046.47 0.34%506.71%其他流动负债 31,362,421.40 7.59%28,523,064.36 6.83%9.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：交易性金融资产变动主要原因：报告期末银行理财较上年期末增加 600 万，对外投资较上年期末减少 130万。应收票据变动的主要原因：报告期内将部分银行承兑汇票用于支付应付账款，导致应收票据减少。应收账款变动主要原因：报告期内疫情后市场需求回暖但资金面紧张，导致应收账款上升较多。其他流动资产变动主要原因：报告期内收到上年应退所得税 535,898.82 元，报告期内摊完上年待摊房屋改造费 338,793.73 元。其他非流动金融资产变动主要原因：报告期内新增对外投资 200 万。长期股权投资变动主要原因：报告期内权益法核算的长期股权投资收益增加 282,750.16 元。使用权资产、长期应付款变动主要原因：报告期内租赁合同变更，减少租赁期限。应付票据变动主要原因：报告期内归还到期银行授信票据额度借款。上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 14 应付职工薪酬变动主要原因：报告期内政府对新冠疫情扶持政策，社保企业部分暂缓缴纳。其他应付款变动主要原因：报告期内已入账未支付费用减少了 100 万。应交税费变动的主要原因：报告期内政府出台新冠疫情税金缓交政策。+2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 312,099,822.58-299,654,563.74-4.15%营业成本 239,485,527.02 76.73%235,284,861.29 78.52%1.79%毛利率 23.27%-21.48%-销售费用 5,263,227.14 1.69%7,182,986.76 2.40%-26.73%管理费用 16,646,990.52 5.33%14,539,857.74 4.85%14.49%研发费用 25,001,709.45 8.01%20,958,367.69 6.99%19.29%财务费用 3,536,725.94 1.13%3,740,147.13 1.25%-5.44%信用减值损失-13,760,830.74-4.41%-2,487,790.15-0.83%-453.13%资产减值损失 8,675,797.33 2.78%-2,486,412.51-0.83%448.93%其他收益 462,097.46 0.15%594,222.11 0.20%-22.23%投资收益 480,758.37 0.15%-29,489.52-0.01%1,730.27%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-127,037.31-0.04%1,755,312.33 0.59%-107.24%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 16,337,732.36 5.23%14,918,247.00 4.98%9.52%营业外收入 286,517.56 0.09%1,877,679.89 0.63%-84.74%营业外支出 302,173.66 0.10%435,355.00 0.15%-30.59%净利润 15,461,785.84 4.95%16,711,814.09 5.58%-7.48%税金及附加 1,558,695.26 0.50%375,938.39 0.13%314.61%所得税费用 860,290.42 0.28%-351,242.20-0.12%344.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：信用减值损失变动的主要原因：报告期内对韩国 TM 拥有债权 9,585,141.58 元全额计提减值准备。资产减值损失变动的主要原因：报告期内已计提减值准备的存货被生产领用和实现销售，冲回已计提减值准备 8,675,797.33 元。投资收益变动的主要原因：报告期内权益法核算的长期股权投资收益较上年同期增加 315,518.45 元，理财产品收益较上年同期增加 194,729.44 元。资产处置收益变动的主要原因：报告期内固定资产处置收益较上年同期减少 1,882,349.64 元。营业外收入变动的主要原因：报告期内政府补助较上年同期减少 1,591,163.77 元。营业外支出变动的主要原因：报告期内拆迁清理费较上年同期减少 435,355.00 元，行政处罚较上年同期增加 300,000.00 元。上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 15 税金及附加变动的主要原因：报告期内应交增值税大幅上升，导致税金及附加较较上年同期增加1,182,756.87 元。所得税变动的主要原因：报告期内利润总额较上年同期增加、所得税调减金额较上年同期有较大的减少，导致报告期内所得税费用增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 302,413,030.54 288,353,693.86 4.88%其他业务收入 9,686,792.04 11,300,869.88-14.28%主营业务成本 235,380,271.53 231,338,254.44 1.75%其他业务成本 4,105,255.49 3,946,606.85 4.02%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 工程机械设备 302,413,030.54 235,380,271.53 22.17%8.09%5.51%1.90%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务收入变动的主要原因：配件销售业务和设备修理业务较去年增长较多，共同推升了主营业务收入增加。报告期内其他业务收入变动的主要原因：贸易代理、技术服务等收益减少，导致其他业务收入下降较多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 SHANGHAI MACHINERY CO，LTD.28,776,696.00 9.22%否 2 上海凌韩实业有限公司 27,677,925.23 8.87%是 3 中交融资租赁有限公司 24,266,548.62 7.78%否 4 森筹环境科技（上海）有限公司 21,013,023.00 6.73%否 5 上海市机械施工集团有限公司 18,069,497.30 5.79%否 合计合计 119,803,690.15 38.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购是否存在关联是否存在关联上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 16 号号 占比占比%关系关系 1 无锡市沪航液压设备制造有限公司 30,338,726.76 12.60%是 2 江阴市兴鲁空气分离设备有限公司 18,995,654.96 7.89%是 3 森萨塔科技（宝应）有限公司 17,851,857.16 7.41%否 4 上海佳君金属结构工程有限公司 15,817,377.48 6.57%否 5 上海宝山液压油缸有限公司 14,005,212.01 5.82%否 合计合计 97,008,828.37 40.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,880,805.68-11,198,323.69 241.81%投资活动产生的现金流量净额-8,332,768.21-12,844,619.02 35.13%筹资活动产生的现金流量净额-12,019,459.85 12,417,956.37-196.79%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加 27,079,129.37 元，主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加了 1,562,941.02 元，购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少了36,524,143.20 元；投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加 4,511,850.81 元，主要是收回投资收到的现金增加了 9,300,000.00，处置固定资产、无形资产与其他长期资产收到的现金比上年同期减少了 3,444,700.43元，购建固定资产、无形资产与其他长期资产支付的现金比上年减少了 9,311,821.80 元，投资支付的现金比上年同期增加 10,850,000.00 元；筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少 24,437,416.22 元，主要是偿还债务支付的现金比上年同期增加了 25,000,000.00 元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股控股子公司、参股公司情况公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海工程机械厂有限公司 控股子公司 生产并销售地下桩工设备及相关配件及服114,735,051.11 384,626,417.77 164,616,167.18 308,416,071.52 15,564,117.71 上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 17 务 上海起播信息技术有限公司 参股公司 软件开发、销售 10,000,000.00 4,636,469.77 4,619,031.11 0-390,382.27 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 上海起播信息技术有限公司 相关业务协同 相关业务拓展 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 10,000,000 0 不存在 合计合计-10,000,000 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 25,001,709.45 20,958,367.69 研发支出占营业收入的比例 8.01%6.99%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 1 上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 18 本科以下 24 21 研发人员总计 26 22 研发人员占员工总量的比例 16.35%15.38%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 70 62 公司拥有的发明专利数量 27 25 研发研发项目项目情况：情况：公司的研发项目以自主研发为主，2022 年公司投入研发项目有七个，其中二个项目是今年新投入研发的，五个项目是持续在研的，其中一个项目已完成研发任务，多个项目取得阶段性成果。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入的确认 相关信息披露详见财务报告附注三、27.收入的确认原则和附注五、32.营业收入和营业成本。捷林科技的收入主要来源于工程机械设备销售和高空作业机械产品销售，捷林科技 2022 年度实现营业收入312,099,822.58 元，其中主营业务收入 302,413,030.54 元。捷林科技的机械产品销售属于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品控制权时点确认收入。由于收入是捷林科技的关键业绩指标之一，因而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，故将捷林科技收入确认识别为关键审计事项 我们实施的主要审计程序包括：我们了解和评价管理层销售与收款循环内部控制，并测试了关键内部控制运行的有效性；我们检查主要销售合同，识别与收入确认相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认方法是否符合企业会计准则的要求；我们结合收入类型对收入及毛利情况执行分析程序，判断本年收入金额是否出现异常波动的 情况；我们了解大额客户的相关交易事项，抽样检查了与收入确认相关的支持性文件，包括销售合 同、验收单、发票等并结合应收账款的余额对客户实施函证程序等确认交易的真实性、准确性；我们执行截止性测试，将资上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 19 产负债表日前后确认的营业收入与交易中的合同及验收单等支持 性文件进行核对，以评估营业收入是否在正确的期间确认。应收账款减值 相关信息披露详见财务报告附注三、8（7）.金融工具减值所述，捷林科技按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，对有客观证据表明已发生信用减值的应收账款进行单项计提坏账准备并确认预期信用损失。根据财务报告附注五、4.应收账款所述，2022 年 12 月 31 日捷林科技应收账款账面余额为160,040,908.82 元，应收账款坏账准备为 19,036,133.73 元。由于应收账款信用损失准备计提涉及管理层估计和判断，若应收账款不能按期收回或无法收回发生信用损失对财务报表影响较为重大，因此，我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。了解、测试和评价公司应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性；取得了捷林科技截至 2022 年 12 月 31 日应收账款明细表，通过核对记账凭证、发票等支持性记录检查了应收账款账龄明细表的准确性；复核管理层在评估应收账款的可收回性评估方面的判断及估计，包括管理层确定应收账款组合的依据、单独计提坏账准备的判断等，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性；重新计算管理层计提的坏账准备是否准确；选取样本对发生额、余额重大的应收账款实施函证程序，并将函证结果与公司账目记录的金额进行核对。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要的会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注（受重要影响的报表项目名称和金额）财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号），“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处本项会计政策变更对公司报表无影响。上海捷林工业科技股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-005 20 理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1月 1 日起施行。财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号），“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。本项会计政策变更对公司报表无影响。（2）重要的会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。（3）前期差错更正 本报告期末发生前