835764_2022_迪生数字_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

报告编号：2023-007 1 2022 年度报告 迪生数字 NEEQ:835764 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 Beijing Dison Digital Entertainment Corp.,Ltd.报告编号：2023-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 迪生针对大型和封闭环境中对道具和物体的特殊追踪需求，升级了新一代的主动跟踪解决方案高可见度主动发光链，并与迪生光学动作捕捉系统兼容。该解决方案专为响应虚拟制作中不断增加的动作捕捉范围和复杂性而设计，不仅在性能方面进行了跨越式的开发提升，在设计上也对定制化和兼容性的核心理念进行了升级，提高了各种场景中跟踪数据的质量，简化了用户在现场运营包含大场地跟踪的虚拟现实项目时的使用体验。迪生凭借多年来的诚信经营发展方针，将诚信作为企业发展的命脉和企业生存的根基，将造福社会、回馈国家为根本，践行企业诚信经营、心怀客户、服务无止境，在行业里树立了坚实的诚信品牌形象，且在公共信用、金融信用、行业信用等方面均达到了相应的评价标准，通过北京企业评价协会推荐，又经历了层层筛选，最终被官方认定为“诚信长城杯企业”。迪生坚信只要坚持诚信经营，坚持创新发展，坚持提升顾客满意，迪生会发展的更长远。报告编号：2023-007 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .113113 报告编号：2023-007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李中秋、主管会计工作负责人白坤及会计机构负责人（会计主管人员）白坤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京中天恒会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因公司与部分客户、供应商签订了保密协议或约定了保密条款，同时维护自身商业秘密和公司及股东利益，防止重要商业资源流失，本次年报公司未完整披露部分客户和供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、税收政策变化风险 自 2015 年起，公司执行高新技术企业 15%的企业所得税税率。公司子公司北京迪生动画制作有限公司、迪生金桥文化传媒（北京）有限公司、北京幻威科技有限公司、青岛迪生新星视觉科技有限公司，根据财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知财税201913 号文件规定：“二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税”，根据 2021 年财政部税务总局公告关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告（财税公告 2021 年第 报告编号：2023-007 5 12 号）文件规定：“一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税201913 号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。报告期内，子公司都享受了相关的税收优惠政策，相关的税收优惠政策具有期限性和政策变动的风险。公司目前是高新技术企业，尽管公司根据自身实际情况以及高新技术企业的认定标准，继续获得高新技术企业资格不存在实质性障碍，但仍存在不确定性。假如税收政策变动，将对公司经营业绩造成一定影响，存在因税收优惠减少而影响公司盈利水平的风险。2、毛利率向下波动风险 报告期内，公司依托技术、创意及品牌优势，主营业务毛利率保持在较高水平。尽管公司已持续深耕数字化服务领域对年，拥有完全自主知识产权的技术体系、丰富的客户服务经验和良好的市场口碑，但不排除因市场竞争环境发生重大不利变化，项目执行中成本控制不足等不利因素使得公司的综合毛利率发生向下波动的风险。3、产业政策变化风险 目前公司核心技术主要围绕生命行为数字化，包括人体及表情动作捕捉与数据处理、虚拟和增强现实场景合成与全息呈现，动画生产创作、以及虚拟现实反馈脑神经动态等方面。近年来，公司所处行业得到了国家相关产业政策的大力扶植，政府部门制定了多个文件明确提出鼓励、支持数字创意产业发展。如果国家有关数字化技术及相关领域的产业政策发生不利变化，则将对公司的发展造成不利影响。4、政府补助政策变化风险 我国已把数字化产业列为推动经济结构调整和产业升级的重点产业，近年来国家不断推出对文化产业的扶持政策，公司在专项资金扶持等方面受到政府部门的支持。2022 年，计入其他收益的政府补助（与企业日常活动相关的政府补助）金额2,105,204.86 元，从而对报告期内公司的经营成果产生较大影响。尽管随着公司盈利能力的逐步提高，政府补助对公司利润总额的影响逐步减弱，但政府补助对公司经营业绩贡献仍然较大，未来存在政府补助收入减少而影响公司盈利水平的风险。5、市场竞争风险 近年来，数字内容市场经过近几年的迅猛发展，市场化程度较高，从近几年的情况看，市场温度居高不下，对各类内容的需求一直在增加，制作不断在升温，随着政策的逐步放宽和市场进一步发展，越来越多的资本和企业制作公司不断涌现，市场竞争存在日趋激烈的风险，如公司不能迅速聚焦优势业务并快速占领市场，公司的竞争优势将可能被削弱。6、房屋租赁风险 截至目前，公司及公司子公司办公、研发及经营所用房均系通过租赁方式取得。虽然公司与上述房屋出租方依法签署了房屋租赁协议，且公司与出租方一直保持了良好的租赁关系，但一旦出现合同到期不能续约或者出租方提前终止协议的情形，将在短时间内对公司的办公及经营产生一定的不利影响。报告编号：2023-007 6 7、核心技术人员和核心技术流失的风险 公司所处数字化领域是人才和技术密集型行业，企业对人才特别是核心技术人员的依赖程度通常高于传统生产型企业。公司自成立以来专注于技术服务和内容服务的提供，通过多年努力，公司培养了一批拥有较强技术开发和市场开拓能力的核心人才，形成了诸多具有自身特色的核心技术。公司若不能进一步增强对核心技术人员的凝聚力，将不能杜绝核心技术人员的流失，不能确保本公司专有技术及其他商业秘密不会被泄露，从而对本公司的技术开发和市场开拓产生不利影响，从而削弱本公司的竞争优势。8、实际控制人控制风险 公司控股股东及实际控制人李中秋先生持有公司股份1120 万股，占公司股本总额的 63.64%。虽然公司已依据公司法 建立健全了公司治理机构和相关配套规章制度，但股权的相对集中削弱了中小股东对公司生产经营的影响力，如果李中秋先生通过其控制地位行使表决权对公司的经营决策、人事任免、财务管理等进行不当控制，可能给公司和其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 报告编号：2023-007 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/迪生数字/股份公司 指 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 迪生动画制作 指 北京迪生动画制作有限公司，系公司子公司 幻威科技 指 北京幻威科技有限公司，系公司子公司 青岛新星 指 青岛迪生新星视觉科技有限公司，系公司孙公司 迪生医疗 指 北京迪生数字医疗科技有限公司，系公司子公司 迪生金桥 指 迪生金桥文化传媒（北京）有限公司，系公司子公司 阿西法 指 阿西法（厦门）动画研究院有限公司，系公司子公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商/华福证券 指 华福证券有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 元、万元 指 除非特指，均为人民币单位 ASIFA 指 国际动画协会（ASSOCIATION INTERNATIONAL FILM OF ANIMATION）,联合国教科文组织指导下的世界动画组 织，成立于 1960 年，在全世界 48 个国家设有分支组织。是全世界动画行业的权威组织，并授权国际动画 节展和奖项。中国作为早期的成员国和动画大国，在ASIFA 拥有理事会成员席位。动作捕捉技术 指 涉及尺寸测量、物理空间里物体的定位及方位测定等 方面可以由计算机直接理解处理的数据。在运动物体 的关键部位设置跟踪器，由 Motion capture 系统捕捉 跟踪器位置，再经过计算机处理后得到三维空间坐标的数据。当数据被计算机识别后，可以应用在动画制作，步态分析，生物力学，人机工程等领域。虚拟摄影 指 在电影拍摄中，根据导演所要求的拍摄动作，全部镜 头都在电脑里的虚拟场景中进行。拍摄这个镜头所需 的各种元素，包括场景、任务、灯光等，全部被整合进了电脑，然后，导演就可以根据自己的意图，在计算机上“指挥”角色的表演和动作，从任意角度运动他的镜头。动画渲染 指 一种去真实感的渲染方法，旨在使电脑生成的图像呈 现出手绘般的效果。为了使图像可以与漫画或者卡通 达到形似的效果，专业人员通常使用卡通渲染着色器 进行处理。虚拟现实技术 指 一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统它利用计算机生成一种模拟环境是一种多源信息融合的交互式三维动态视景和实体行为的系统仿真使用 报告编号：2023-007 8 户沉浸到该环境中。CG 指 计算机动画（Computer Animation）,是借助计算机来 制作动画的技术。大致可分为 2D 和 3D 两种。CG 原为 Computer Graphics 的英文缩写。随着以计算机为主要工具进行视觉设计和生产的一系列相关产业的形成，国际上习惯将利用计算机技术进行视觉设计和生产的领域通称为 CG。它既包括技术也包括艺术，几乎囊括了当今电脑时代中所有的视觉艺术创作活动。AR 指 增强现实技术（AugmentedReality，简称 AR），是一种实时地计算摄像机影响的位置及角度并加上相应图像、视频、3D 模型的技术，这种技术的目标是在屏幕上把虚拟世界套在现实世界并进行互动。VR 指 虚拟现实技术(Virtual Reality，简称 VR），是一 种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统，它利 用计算机生成一种模拟环境，是一种多源信息融合的、交互式的三维动态视景和实体行为的系统仿真使用户沉浸到该环境中。报告编号：2023-007 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Dison Digital Entertainment Corp.,Ltd.DisonDE 证券简称 迪生数字 证券代码 835764 法定代表人 李中秋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李中秋 联系地址 北京市石景山区时代花园南路 17 号茂华大厦 901 室 电话 010-62662810 传真 010-88792568 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市石景山区时代花园南路 17 号茂华大厦 901 室 邮政编码 100043 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 10 月 14 日 挂牌时间 2016 年 2 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-86 广播、电视、电影和影视录音制作-863 电影和影视节目制作-电影和影视节目制作 主要业务 软件开发及服务、系统集成及内容制作 主要产品与服务项目 虚拟现实技术定制研发、专业设备供应和技术支持、动画及虚拟现实内容制作服务、教育培训服务等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）17,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（李中秋）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李中秋），无一致行动人 报告编号：2023-007 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911101086812236478 否 注册地址 北京市海淀区西三旗沁春家园 1 号楼、2 号楼、3 号楼 2 层 201-2044 室 否 注册资本 17,600,000 是 2022 年 5 月，公司实施 2021 年度权益，以公司现有总股本 11,000,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 6 股，2022 年 7 月 18 日，公司完成相关工商变更登记手续，取得北京市海淀区市场监督管理局颁发的新的营业执照，注册资本由 11,000,000 万元变更为 17,600,000 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华福证券 主办券商办公地址 福建省福州市台江区江滨中大道 380 号 主办券商投资者电话：021-22018250 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华福证券 会计师事务所 北京中天恒会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵志新 武战伟 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区中关村南大街 17 号韦伯时代中心 C 座 23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告编号：2023-007 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 71,424,626.47 78,779,868.81-9.34%毛利率%46.61%41.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,679,362.59 17,827,915.91 10.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,104,145.12 16,017,222.98 6.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.52%40.54%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.26%36.43%-基本每股收益 1.12 1.62-30.86%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 94,547,169.96 84,735,879.30 11.58%负债总计 31,928,426.06 31,874,435.93 0.17%归属于挂牌公司股东的净资产 60,646,128.93 51,966,766.34 16.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.45 4.72-26.91%资产负债率%（母公司）33.82%37.25%-资产负债率%（合并）33.77%37.62%-流动比率 2.85 2.56-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,663,748.23 32,217,954.67-51.38%应收账款周转率 61.25 67.89-存货周转率 3.00 4.89-报告编号：2023-007 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.58%71.55%-营业收入增长率%-9.34%83.43%-净利润增长率%11.07%148.15%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 17,600,000 11,000,000 60.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 1,390,128.18 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 741,898.54 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 990,939.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22,920.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,100,045.76 所得税影响数 408,617.14 少数股东权益影响额（税后）116,211.15 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,575,217.47(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 报告编号：2023-007 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期合并范围内新增控股子公司北京迪生数字医疗科技有限公司，公司占迪生数字医疗70%股份，注册资本 1000 万。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司核心技术主要围绕生命行为数字化，包括人体及表情动作捕捉与数据处理、虚拟和增强现实场景合成与全息呈现，动画生产创作、以及虚拟现实反馈脑神经动态等方面。而在垂直领域的动画创作与生产协同技术，也因前述技术的增强和迭代，使公司目前仍然保持国内领先水平。公司商业模式仍然是通过技术研发形成技术产品，再通过设备销售与服务获得收入和利润。目前公司提供的服务主要包括技术服务、内容制作服务、教育与资讯服务三大类。其中：技术服务包括运动数据采集解决方案设计与实现，虚拟现实技术定制研发、专业设备供应和技术支持等。内容制作服务在传统的动画制作服务基础上，增加虚拟现实内容制作服务，虚拟数字人策划创作和制作服务，虚拟现实应用解决方案服务等，并获得了阿里、字节跳动、百度等业务合同。教育与资讯服务方面，根据传统动画行业近年疾速发展、进入数字媒体与虚拟现实时代的形势，与北京电影学院、中国传媒大学、中央戏剧学院、北京舞蹈学院、吉林动画学院、首钢工学院、北京工贸技师学院等多层级院校建立深度战略合作关系，通过研究生共同培养等模式深入教育领域，总结出一套从师资培养、研究生培养、本科生专业课程置换、职业教育全面素质培养等一系列解决方案。并连续多年成功的完成国家教育部授权的协同育人合作项目。资讯服务方面与国际动画协会（ASIFA）深度合作，协助出版发行专业学术刊物，组织国内作品海外参赛参展、通过厦门国际动漫节和亚洲动画峰会等合作活动，为行业拓展国际资源的同时，也保持和增加企业在行业中的知名度和影响力。此外公司长期支持的青少年动画创意教育也逐渐获得了社会的认可，并打通国际青少年动画大赛的合作通道。公司有计划寻求教育领域的合作伙伴，整合公司多年在教育领域的深厚资源，开发拓展数字创意教育板块。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化，由于网络虚拟现实和人工智能的加速应用，使得整个行业对探索新技术的需求大大提高。公司的多数设备销售项目都附带定制研发和服务。公司通过完成客户需求，不断突破技术瓶颈，在此基础上形成技术迭代，反哺推动设备技术含量和应用水平，争取更多优质客户。这一模式形成了良性循环，不仅为公司提升营业成绩做出贡献，还为公司未来发展打下良好基础。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 报告编号：2023-007 14 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 71,969,088.48 76.12%54,559,916.58 64.39%31.91%应收票据 应收账款 910,600.25 0.96%1,421,574.67 1.68%-35.94%存货 14,872,361.61 15.73%10,584,130.40 12.49%40.52%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,176,614.42 1.24%1,874,106.26 2.21%-37.22%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 其他应收款 1,331,564.78 1.41%2,060,773.02 2.43%-35.39%交易性金融资产 10,385,000.00 12.26%使用权资产 977,183.61 1.03%1,330,081.39 1.57%-26.53%其他非流动资产 1,854,036.38 1.96%1,854,036.38 2.19%报告编号：2023-007 15 租赁负债 199,806.08 0.21%723,277.30 0.85%-72.37%应交税费 2,281,711.97 2.41%2,900,431.81 3.42%-21.33%合同负债 25,582,273.06 27.06%23,037,249.53 27.19%11.05%资产总计 94,547,169.96 100.00%84,735,879.30 100.00%11.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2022 年货币资金期末余额为 71,969,088.48 元，较期初增加 31.91%，主要原因系公司 2021 年度公司未收回理财金额 10,385,000.00 元，在交易性金融资产列示所致。2、应收账款：2022 年应收账款期末余额为 910,600.25 元，较期初减少 35.94%，主要原因系公司加强应收账款管理，应收款项回款较好所致。3、存货：2022 年存货期末余额为 14,872,361.61 元，较期初增加 40.52%，主要原因系公司 2022年度承接大额技术服务项目，合同履约成本增加；部分存货需从国外采购，为减少国际形势对公司生产经营状况的影响，保证合同顺利实施，公司根据在手订单情况适当增加库存。4、固定资产：2022 年固定资产期末余额为 1,176,614.42 元，较期初减少 37.22%，主要原因系公司在报告期内处置了部分固定资产所致。5、其他应收款：2022 年其他应收款期末余额为 1,331,564.78 元，较期初减少 35.39%，主要原因系公司报告期内收回保证金所致。6、使用权资产：2022 年使用权资产期末余额为 977,183.61 元，较期初减少 26.53%，主要原因系公司使用权资产折旧所致。7、租赁负债：2022 年租赁负债期末余额为 199,806.08 元，较期初减少 72.37%，主要原因系公司支付公司 2022 年办公场地房租所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 71,424,626.47-78,779,868.81-9.34%营业成本 38,135,713.31 53.39%45,763,947.83 58.09%-16.67%毛利率 46.61%-41.91%-销售费用 4,277,329.65 5.99%4,769,715.05 6.05%-10.32%管理费用 6,451,169.84 9.03%6,444,753.48 8.18%0.10%研发费用 4,985,087.23 6.98%5,709,024.26 7.25%-12.68%财务费用-145,940.33-0.20%-92,678.39-0.12%-57.47%信用减值损失 84,965.43 0.12%25,475.02 0.03%233.52%资产减值损失-91,481.23-0.13%-105,687.39-0.13%-13.44%其他收益 2,105,204.86 2.95%2,921,457.96 3.71%-27.94%投资收益 990,939.04 1.39%1,118,828.25 1.42%-11.43%公允价值变动收益-385,000.00 0.49%资产处置收益 1,390,128.18 1.95%185,446.17 0.24%649.61%汇兑收益-报告编号：2023-007 16 营业利润 21,737,196.83 30.47%19,941,599.15 25.31%9.12%营业外收入 447,140.00 0.63%513,892.74 0.65%-12.99%营业外支出 23,074.20 0.07%21,446.19 0.03%7.59%净利润 20,038,525.86 28.06%18,041,678.21 22.90%11.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、信用减值损失：报告期内信用减值损失 84,965.43 元，较上年同期增长 233.52%，主要原因系公司一年以内的应收账款增加计提坏账准备增加所致。2、财务费用：报告期内财务费用-145,940.33 元，较上年同期减少 57.47%，主要原因系公司报告期内利息收入增加所致。3、资产处置收益：报告期内资产处置收益 1,390,128.18 元，较上年同期增长 649.61%，主要原因系公司报告期内，处置部分固定资产所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 71,424,626.47 78,779,868.81-9.34%其他业务收入-主营业务成本 38,135,713.31 45,763,947.83-16.67%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 捕 捉 系 统销售 54,527,570.24 27,151,429.24 50.21%-11.76%-21.67%14.36%内容制作 13,090,847.32 9,600,578.82 26.66%-0.67%-5.83%17.76%技 术 服 务及其他 3,806,208.91 1,383,705.25 63.65%-0.09%52.63%-16.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、技术服务及其他营业成本 1.383,705.25 元，较上年同期增长 52.63%，主要原因系报告期内承接航天内容动作捕捉项目，合同技术难度大，要求高，需修复的数据增加，成本增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 18,241,794.91 25.54%否 2 第二名 8,306,716.02 11.63%否 3 第三名 6,582,477.87 9.22%否 4 第四名 5,599,982.74 7.84%否 报告编号：2023-007 17 5 第五名 5,170,000.00 7.24%否 合计合计 43,900,971.54 61.47%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 18,686,472.89 45.20%否 2 第二名 7,187,626.22 17.38%否 3 第三名 2,259,100.67 5.46%否 4 第四名 1,482,124.00 3.58%否 5 第五名 1,352,910.00 3.27%否 合计合计 30,968,233.78 74.89%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,663,748.23 32,217,954.67-51.38%投资活动产生的现金流量净额 12,493,816.83-9,309,522.51 234.20%筹资活动产生的现金流量净额-10,748,393.16-2,809,450.98-282.58%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 15,663,748.23 元，较上年同期减少 51.38%，主要原因系公司销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额 12,493,816.83 元，较上年同期增长 234.20%，主要原因系公司2022 年度收回 2021 年购买的交易性金融资产 10,000,000.00 本金所致。3、筹资活动产生的现金流量净额-10,748,393.16 元，较上年同期减少 282.58%，主要原因系公司报告期内权益分派金额较上年同期增加 8,800,000.00 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京迪生动画制作有限公司 控股子公司 动画内容制作 5,850,000.00 13,967,731.27 10,876,936.58 8,991,888.40 2,049,691.55 迪生金桥文化传媒（北京）有控股子公司 专业服务、教育培训 2,000,000.00 5,760,001.56 4,960,077.79 3,056,732.30 1,509,772.73 报告编号：2023-007 18 限公司 北京幻威科技有限公司 控股子公司 软件研发、系统集成及 AR内容制作 1,000,000.00 991,382.98 731,509.31 596,507.76 284,820.03 阿西法（厦门）动画研究院有限公司 控股子公司 技术咨询、技术研发、教育讯 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 青岛迪生新星视觉科技有限公司 控股子公司 三维内容、VR 内容制作 1,000,000.00 1,776,213.77 543,353.76 4,098,958.92 368,499.99 北京迪生数字医疗科技有限公司 控股子公司 医疗器械研发和销售 10,000,000.00 533,767.13 511,800.77 0.00-228,599.23 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 0.00 0.00 不存在 券商理财产品 自有资金 0.00 0.00 不存在 报告编号：2023-007 19 合计合计-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司专注于自己的主营业务，并且所在行业具有良好的发展前景。董事长李中秋 2003 年就提出“泛动画”的思想，主张动画是想象力的表达方式。因此，其产业化目标不仅局限在动画片，而是一切动画的产业化应用。2021 年被称为“元宇宙”元年，2022 年持续 2021 年的虚拟现实的风口，作为动画和虚拟现实的领先企业，迪生公司身处行业焦点却心无旁骛,波澜不惊，始终坚持立足本业，不盲目跟风。公司认为游戏、虚拟现实甚至是元宇宙，都是以动画为基础表达延展。作为中国动画技术的先行者，迪生一直在新应用、新技术领域深耕不辍，自本报告年度起迪生的虚拟数字人服务先后获得百度、阿里、新华社的内容服务合作。1、在科研上也加大投入，将运动捕捉、面部表情的采集分析与脑电等神经电生理技术结合，并应用到虚拟人、人工智能数据服务等前沿领域，目前公司的核心技术和服务内容已经从动画、虚拟现实技术和内容服务，深度拓展为全面的生命行为数字化的技术服务和内容服务。基于技术的延伸和发展，公司提供的运动捕捉技术、设备和服务也得到网易、腾讯、商汤、华为等科技头部企业的认可。此外公司还将生命科学研究的成果技术尽快应用到医疗和康养服务中，将成为公司新拓展新的应用领域将实现新的盈利增长点。2、商业模式上公司始终坚持技术、设备、服务和教育与科研协同并重发展的方针。逐渐形成先进技术转化为先进产品，深度定制化服务的成果经验反哺推动先进技术迭代，这样一个可持续发展的良性循环模式。特