833528_2022_宁波中药_2022年年度报告_2023-04-09.pdf

1 2022 宁波中药 NEEQ:833528 宁波中药制药股份有限公司 NingBo Traditional Chinese Pharmaceutical Corp.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司与宁波大学合作的“生物活性型岩藻黄素、褐藻多酚、褐藻多糖新三联海藻绿色化工先进工艺创新产业化”项目，荣获“2020 年中国产学研合作创新与促进奖、产学研合作创新成果奖”优秀奖。2022 年 6 月 16 日，公司入库国家科技型中小企业，入库登记编号：202233020608002206。2022 年 5 月，公司被宁波市经济和信息化局授予“2021 年度宁波市企业管理创新提升四星级企业”。3 2022 年 7 月 15 日，公司被宁波市经济和信息化局认定为宁波市“专精新特”中小企业 公司“姜黄素生产工艺关键技术提升及其系列产品开发”项目，荣获 2022 年度宁波市科学技术进步奖三等奖。4 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .3030 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3737 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4646 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .135135 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方明、主管会计工作负责人张九霞及会计机构负责人（会计主管人员）毛雪芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司因商业机密申请豁免披露“主要客户情况”和“主要供应商情况”、“前五大应收账款”中客户名称和“前五大应付账款”中供应商名称、“前五大预收账款”中客户名称、“前五大预付账款”中供应商名称。因行业特殊性及我司所处的发展阶段,公开披露客户及供应商信息易引起商业机密的泄露,引发同行业的恶性竞争。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 现金流周转风险 公司生产所需的原材料主要为农副产品,其种植、采摘、收获具 有很强的季节性,导致公司原材料的采购也存在季节性。因此公司在原料集中采购期间对资金要求较大,若现金流周转不及时或将影响正常生产。应对措施：原料采购季配备专项采购资金，做好原料采购的收6 购资金需求计划，建立原料采购专项资金的预警机制。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人和控股股东为方明,方明直接持有宁波中药66.70%的股份,同时通过宁波金之路投资管理合伙企业(有限合伙)间接持有宁波中药 0.72%的股份,合计持有宁波中药 67.42%的股份,系公司的第一大股东。目前方明担任董事长、总经理、法定代表人,对公司股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生重大影响。虽然公司章程明确规定关联交易表决回避、公司制定了关联交易管理办法、防范大股东及关联方占用公司资金管理制度且股东、董事、监事、高级管理人员均签署了规范关联交易承诺函,但公司的实际控制人仍可凭借其控股优势地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产经营决策等进行不当控制,从而存在损害公司及公司中小股东的利益的风险。应对措施：加强落实三会议事程序，通过公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、重大投资决策管理办法等制度履行职责，严格限制实际控制人行使股东权利的程序，保证公司及公司其他股东利益不受侵害。新产品开发风险 公司所处植物提取行业属高新技术行业,新产品的开发周期较短,用户对植物提取产品的质量标准要求不断提高,因此,技术更新和新产品的开发对企业的市场竞争力和持续发展至关重要。但在新技术和新产品的研发过程中,不可避免出现技术和市场需求的趋势发生改变,同行业的市场竞争者也会提出新的挑战,从而使新技术和新产品研发的经济意义降低。此外,研发工期和成本的变化也会导致研发活动的经济效益发生改变。应对措施：公司开发新产品以市场为导向，深入市场，“小试+中试+生产车间大生产”模式，紧跟市场趋势。公司在打造新产品的过程中不断强化核心能力，形成可复制的扩品种发展路径；公司广泛吸引国内外优秀人才，希望共同建设一流的天然提取7 物研发和产业化转化平台。收入波动风险 随着进入植物提取行业的企业越来越多，行业发展加快的同时也出现了行业竞争加剧的局面。虽然公司在行业内已有一定的知名度并与大客户建立了良好的合作关系，但公司产品多销往国际市场，对海外客户的依赖程度很高，海外市场需求发生大的变化，将会对公司经营收入和盈利能力产生显著影响。应对措施：公司秉承“诚信经营”原则，多年来始终坚持以优质的产品服务客户，为客户创造价值，积极开拓国内市场，公司会在全国各个省/市/自治区开拓及建立自己的销售网络。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、宁波中药 指 宁波中药制药股份有限公司 金之路 指 宁波金之路投资管理合伙企业(有限合伙)主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 宁波中药制药股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波中药制药股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Traditional Chinese Pharmaceutical Corp.Ningbo Herb 证券简称 宁波中药 证券代码 833528 法定代表人 方明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 贝丹瑜 联系地址 浙江省宁波市北仑区元宝山路 525 号 电话 0574-86115765 传真 0574-86115767 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 浙江省宁波市北仑区元宝山路 525 号 邮政编码 315806 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1965 年 9 月 1 日 挂牌时间 2015 年 9 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C276 中药饮片加工-C2730 中药饮片加工 主要产品与服务项目 植物及中药提取物、天然色素、甜味剂等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）42,590,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（方明）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（方明），一致行动人为（宁波金之路投资管理合伙企业（有限合伙）10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913302001440645720 否 注册地址 浙江省宁波市北仑区元宝山路525号 否 注册资本 42,590,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国泰君安 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 袁萃 刘俊娜 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 152,678,206.07 117,836,435.43 29.57%毛利率%17.79%26.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,035,362.37-1,223,141.41 184.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 286,696.60 1,228,252.07-76.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.00%-3.23%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.56%3.24%-基本每股收益 0.03-0.04 175%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 189,570,193.26 170,711,392.29 11.05 负债总计 130,667,739.11 133,414,938.30-2.06 归属于挂牌公司股东的净资产 58,902,454.15 37,296,453.99 57.93 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.09 26.34%资产负债率%（母公司）54.23%64.09%-资产负债率%（合并）68.93%78.15%-流动比率 1.05 0.89-利息保障倍数 1.60 0.30-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-20,243,331.38-135,310.19 14,860.69%应收账款周转率 4.9430 4.42-存货周转率 1.9430 1.62-12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.05%44.23%-营业收入增长率%29.57%36.06%-净利润增长率%184.65%-185.40%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,590,000 34,072,000 25%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-73,898.88 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 921,967.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-99,398.33 非经常性损益合计非经常性损益合计 748,669.99 所得税影响数 4.22 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 748,665.77 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 13 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处的行业为生物医药制造业，主营业务为中药原料药、中药提取物及功能性食品、保健品研发、生产、销售，公司是由创建于 1956 年的国字号老牌中药企业宁波中药制药厂改制而成，收入来源为中药原料药、中药提取物及食品的销售收入。公司严格按照药品生产 GMP 标准进行生产管理，拥有药品、保健食品、食品及食品添加剂生产许可、美国 FDA 认可的膳食补充剂 cGMP 证书，并通过 HACCP、ISO9001、犹太食品（KOSHER）、清真食品（HALAL）、北美、欧盟有机认证证书（Organic)、FSSC、FAMI-QS 认证等质量体系认证。公司现拥有 2000 多平米的研发中心和检测中心，配备国际先进的高效液相色谱仪、气相色谱仪、原子吸收仪、紫外分光光度计、红外分光光度计、薄层色谱仪等国际先进检测仪器。作为宁波市市级工程中心，技术中心拥有多名博士、硕士，拥有一流的新品研发和质控能力,在提取物纯度控制以及重金属残留检测等方面处于业内相对领先地位。公司目前已获批国家级星火计划项目 2 项，市级重大项目 2 项，并有授权发明专利 8 项，其他专利 7 项。公司目前主要的商业模式是在拥有自有专利技术和知识产权的基础上，根据市场趋势和客户需求，通过美国子公司、批发商、中间商、行业电商平台及世界各国展会销售给国内外终端客户，提供完善的售前售后服务满足客户不同需求，从而获取相应的收益和利润；通过与终端客户（用户）洽谈定制加工OEM 成品项目、OEM 膳食补充剂原材料等年度招标项目完成特大订单定制销售途径。公司产品内外销比例均衡，营销方式主要利用公司知名度、公司网站、专业营销网络渠道、商业推荐信函、客户询价，拜访以及参加国内外各种专业展会等方式挖掘潜在客户资源，然后通过电话、传真、邮件、面谈等方式与客户进行深入沟通交流，最后达成交易。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 2022 年 5 月，公司被宁波市经济和信息化局授予“2021 年度宁波市企业管理创新提升四星级企业”。详细情况 公司于 2015 年 10 月 29 日获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局批准颁发的编号为 GR201533100154 的高新技术企业证书，证书有效期 3 年。2018 年15 11 月 27 日公司通过高新技术企业审核，有效期三年，编号：GR201833100420。2021 年 12 月公司通过高新技术企业审核，有效期三年，证书编号：GR202133100710。公司于 2022 年 6 月 16 日入库国家科技型中小企业，入库登记编号：202233020608002206，有效期至 2022 年 12 月 30 日。公司于 2022 年 7 月 15 日被宁波市经济和信息化局认定为宁波市“专精新特”中小企业名单。公司于2018年10月22日被浙江省经济和信息化委员会确定为“浙江省隐形冠军培育企业”。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 152,678,206.07 元，较上年同期增长 29.57%；公司实现净利润1,035,362.37 元，较上年同期增长 184.65%；截止报告期末，公司资产总额 189,570,193.26 元，较上年末增长 11.05%；净资产 58,902,454.15 元，较上年增长 57.93%。2023 年，公司管理团队将继续凝心聚力推动公司高质量发展，聚焦核心业务发展，加大科技创新维度，持续扩大公司核心竞争力与壁垒。围绕公司整体发展战略，结合年度经营目标，公司管理层将全方位做好以下重点工作：1、聚焦植提业务，坚定不移实施“大单品”策略 深耕植物提取的主营业务，专注天然植物提取成分在食品饮料、营养保健品、化妆品等领域的应用端研究。针对不同客户需求，提供多样化、个性定制化一站式服务，在同质化竞争中形成差异化的优势，增加产品附加值，进一步提升公司盈利空间。公司坚定不移实施“大单品”策略，将姜黄系列、石衫碱甲、二氢查尔酮这样的拳头单品做精、做深，集中资源和精力主攻优势产品，现已开发出目前市场上技术领先的水溶性姜黄素、四氢姜黄素等高附加值的产品，并对优势单品进行品牌注册，提升品牌意识，实施品牌战略，进一步树立公司天然功能性成分提取的品牌形象。2、保健食品 OEM 业务有序推进，完成新增长点布局 16 针对客户采购天然植物提取物产品后再寻找保健食品 OEM 厂商生产成品的现状，公司为客户提供原料采购+产成品代工生产一体化问题解决方案，增加与客户合作粘性的同时带动公司天然植物提取物产品的销售。2023 年公司新增一条功能性软糖生产线，目前生产线的设计建造事项正按计划推进，人才团队的建设工作亦顺利开展，研发、销售、管理人才均已配备，有效保障了高质量产品的供应和项目的可持续发展。在市场和销售方面，公司已与现有及潜在的客户就相关产品的配方等进行深入的沟通和商务合作洽谈，部分已有实质性进展。公司将持续加强研发和管理团队的引进工作，为本项目未来的持续发展提升核心竞争力。3、加速构建国际国内双循环的发展格局。公司未来在继续着眼于全球化经营发展战略同时，重视国内本土市场。抓住疫情后植物提取物行业在全球市场上发展的新机遇，做好国际市场情况分析，积极通过自身研发优势、产能优势，大力开发新客户，实现产品升级和市场份额的稳步提升。对于国内市场，公司将抓住国内植物提取物应用市场延伸的新机遇，把握新市场、新需求，拓展更加广阔的国内新消费市场，巩固公司在植物提取行业的地位。4、加强营销队伍建设和管理 加强营销队伍建设和管理，多渠道选拔、引进、培养营销人才，不断充实营销队伍力量。在市场拓展的同时，公司将积极完善市场与业务部门的联动机制，加强客户服务意识，紧紧围绕用户需求协同研发人员做好产品开发，构建多维服务，全面提高客户满意度，增强客户黏性。5、支持子公司发展，统筹谋划，资源整合。全资子公司 2022 年完成加氢生产线的审批、建造、试生产，该产线的竣工投产，提高公司技术、资质壁垒。同时，积极寻求行业内资源整合，2023 年拟引进营业收入近一亿的越橘项目，充分发挥康金生物的产能，加强子公司自身的造血能力。6、做好人力资源规划，加大人才培养和引进力度，提高员工整体素质和水平 公司将紧紧围绕未来的发展战略目标和现有业务的专业、高效运营需要，搭建以“内部培养、外部引进；专业培养和综合培养同步进行”的人才建设机制，打造一支能支撑公司开展国际化竞争、适应研发战略和发展方向的高效职业团队，保证各梯队各层次皆有一批优秀的储备人才，通过岗位重要度、能力素质情况、业务水平等情况适时跟进储备人员的阶段性培养目标。7、坚持以市场为驱动的研发机制，推动内部自主研发实力的提升与外部先进技术引入的深度融合，加速核心技术竞争力的打造。公司将不断加强研发团队建设，加大研发投入力度，及时、准确 地把握宏观政策、技术及市场变化趋势，将技术研发与市场需求紧密结合，强化植物提取产品的功能性研究、功效评价、安全性评价、配方应用研究，针对性的做好横向、纵向技术研究，快速为客户提供标准或定制化的产品和解决方案。8、不断强化知识产权布局，科技项目申报，注重公司软实力的提升。2023 年，公司已提交国家工信部“专精新特“小巨人”申报资料，姜黄素应用方面拟申报 2 项国家发明专利，企业拟通过 ISO14001:2015 环境管理体系认证和 ISO45001:2018 职业健康安全管理体系认证，同时申报“绿色工厂”项目。2023 年，公司拟获得品字标“浙江制造”认证、省高新技术企业中心、17 宁波市重点单项冠军企业。(二二)行业情况行业情况(一)植物提取行业基本情况 植物提取物(Plant Extracts)是以植物为原料，按照对最终产品用途的需要，经过物理人工提取分离过程，定向获取和浓集植物中的某一种或多种有效成分，而不改变该成分结构特征所形成的产品。以植物入药在世界多国都有很长的应用历史，我国传统中医药产业对植物的应用更是历史悠久，中药的水煎、酒煎等方式可以说是现代提取的原始形态。20 世纪 80 年代，随着科技的进步及制造业的快速发展，植物提取行业作为一个新兴行业，在欧美国家率先实现工业化。90 年代起，我国凭借丰富的植物资源与技术革新优势，逐步发展成为全球植物提取产能的主要供应商。21 世纪以来，随着消费者追求天然、绿色、健康与安全的意识日益增强，绿色、天然的产品越来越受到人们的青睐，在供给与消费双向利好推动下，植物提取行业作为大健康产业下的细分产业正逐渐向着技术专业化、种类多样化、成分细分化、应用扩大化快速发展，植物提取行业发展进入黄金时期。我国是全球植物提取主要供给国之一，实现工业化提取的植物提取物品种已达 300 多种。根据医药经济报数据显示，2022 年我国植物提取物出口总额 35.3 亿美元，同比增长 16.5%，持续保持良好增速水平。近年，甜叶菊提取物、桉叶油、薄荷醇、万寿菊提取物、辣椒提取物等品种为植物提取物主要出口品种，出口主要市场包括美国、日本、印度、西班牙、韩国、墨西哥、法国、德国等。植物提取物下游应用领域广阔，可广泛添加于食品、饮料、保健品、药品、化妆品、饲料、工业用品等方面。据前瞻产业研究院数据显示，目前食品(包含食品、饮料、保健品等)已经成为全球植物提取物的最大应用领域，占比近 50%，其次为植物药制剂、化妆品等领域。根据 Markets and Markets 相关统计，2022 年全球植物提取市场规模约为 344 亿美元，2021 年亚太地区占比全球植物提取物市场份额最大;根据华经产业研究院研究数据显示，2021 年我国植物提取行业体量达 407 亿元。植物提取物行业向上承接农业种植业，向下承接大健康产业，在大健康产业链扮演重要作用。植物提取产业是一个正蓬勃发展的朝阳行业，持续助力全球人类生活的健康向好，行业空间广阔。未来随着消费者回归自然、健康饮食、治未病理念进一步深入人心，食品、保健品、药品和化妆品等日益趋向使用绿色、天然来源的产品，有助于推动植物提取行业加速迈入新的发展阶段。根据 Markets and Markets2022 年研究报告预测，全球植物提取物市场有望于 2025 年达到 594 亿美元的市场规模。(二)植物提取行业发展阶段及产业政策 我国植物提取行业市场化程度高，行业内企业数量众多，但规模大小不一，产业集中程度普遍较低。近年来，随着行业监管的健全、植物提取物标准的规范及健康需求日趋个性化、多元化和多层次性，为满足市场的不断变化，优势企业通过创新实现转型升级，产品及业务结构得到优化，整个行业处于良性竞争的阶段，龙头企业优势逐渐扩大。近年，大健康行业及相关细分产业的发展获得了政策端的大力支持，加快推动着植物提取物行业迈向更高质量发展新台阶。18 1、2022 年 1 月，区域全面经济伙伴关系协定(RCEP)正式生效，文莱、柬埔寨、老挝、新加坡、泰国、越南 6 个东盟成员国和中国、日本、新西兰、澳大利亚 4 个非东盟成员国正式开始实施协定，RCEP 的实施将有利于我国与 RCEP 伙伴间在植物提取物贸易往来业务方面达成更加密切的交流与合作，实现多国间植物资源共享，推动植物提取产业的创新发展与应用，实现共享共赢。2、2022 年 3 月，国务院办公厅印发“十四五”中医药发展规划的通知，其中提到“大力发展中医药服务贸易，高质量建设国家中医药服务出口基地。推动中医药海外本土化发展，促进产业协作和国际贸易”等相关内容，发展规划的出台将有利于我国优质植物提取产品销售平台与渠道的打造，增强我国出口企业销售主动权，推动我国植物提取行业走向世界，获得更高质量发展。3、2022 年 5 月，国务院颁发“十四五”国民健康规划，提到应“重点发展健康管理、智能康复辅助器具、科学健身、中医药养生保健等新型健康产品”。植物提取作为中医药领域相关工业化行业之一，医药工业的政策支持有利于为植物提取产业的创新发展营造良好的政策环境，同时该政策对于下游行业如养生保健产业的支持也将进一步推动植物提取行业的发展。4、2022 年 10 月，中国标准化研究院联合农业农村部等单位就植物提取物生产工艺技术规范向社会启动意见征求。相关规范的出台将有利于提取工艺清晰化、提取物标准化、加工过程规范化，掌握优异工艺控制和质量控制的企业将获得更好竞争的优势，低端提取将会被淘汰，进而推动整个植物提取行业的良性竞争，对提取物企业的长远发展具有深远的意义。5、2023 年 2 月，我国农业农村部办公厅根据饲料和饲料添加剂管理条例和新饲料和新饲料添加剂管理办法，制定了植物提取物类饲料添加剂申报指南，进一步明确规范植物提取物在新饲料和新饲料添加剂中的应用和要求，为植物提取企业明确了产品研发方向，鼓励并保障了相关植物提取物产品生产及推广，有利于推动植物提取物在新应用市场的快速拓展。(三)行业周期性特点 1、植物提取行业上游主要连接农业，原料具有春种秋收的特点，因此行业存在季节性集中收购，全年生产、销售的经营特点;2、植物提取行业高度依赖于植物原料的获取，产品生产及价格普遍受上游原料种植及自然灾害影响，呈现明显区域性、季节性特征。此外，植物提取行业自身暂未呈现出明显的周期性。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,910,579.08 3.12%4,870,518.08 2.85%21.35%应收票据-210,000 0.12%-19 应收账款 34,571,631.42 18.24%27,204,068.14 15.94%27.08%存货 66,566,475.77 35.11%62,628,623.04 36.69%6.29%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 35,940,154.29 18.96%38,093,080.48 22.31%-5.65%在建工程 3,434,118.28 1.81%1,934,772.96 1.13%77.49%无形资产 1,594,237.14 0.84%1,696,871.94 0.99%-6.05%商誉-短期借款 73,752,701.60 38.91%55,667,319.57 32.61%32.49%长期借款-应付账款 30,746,265.85 16.22%35,724,361.01 20.93%-13.93%股本 42,590,000 22.47%34,072,000.00 19.96%25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司在建工程期末数较期初数增长比例 77.49%，主要原因：报告期内子公司 200 吨植物提取物及食品添加剂技改项目、甲类厂房改造项目等新增投入 149.93 万元。报告期内，公司短期借款期末数较期初数增长比例 32.49%，主要原因：报告期内房产土地抵押贷款增加 1500 万授信额度。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 152,678,206.07 -117,836,435.43-29.57%营业成本 125,512,871.16 82.21%86,108,231.01 73.07%45.76%毛利率 17.79%-26.93%-销售费用 7,112,922.05 4.66%4,191,502.51 3.56%69.70%管理费用 12,078,796.31 7.91%11,292,527.67 9.58%6.96%研发费用 7,141,964.41 4.68%7,264,663.99 6.17%-1.69%财务费用-1,894,278.62 -1.24%5,427,014.95 4.61%-134.90%信用减值损失-320,128.91 -0.21%-2,671,166.22-2.27%-88.02%资产减值损失-其他收益 921,967.20 0.60%351,114.40 0.30%162.58%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,247,281.71 1.47%463,550.98 0.39%384.80%营业外收入 720.89 0.00%22,000.06 0.02%-96.72%20 营业外支出 174,018.10 0.11%3,345,938.02 1.95%-94.80%净利润 1,035,362.37 0.68%-1,223,141.41-1.24%184.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业成本较去年同期增长 45.76%。报告期内收入大幅增长而毛利率下降的主要原因在于因全球疫情影响，主导产品原料采购成本较上年同期上涨 25%-30%；产品市场竞争加剧，销售价格并未同比例调涨。报告期内，公司销售费用较去年同期增加 69.70%。主要原因：报告期内公司加强现有市场挖掘与拓展，为促使销售规模进一步提升，加强对销售团队及人员结构、市场调研等的相应投入。报告期内，公司财务费用较去年同期减少 134.90%。主要原因：报告期内汇率变动影响所致。报告期内，公司信用减值损失较去年同期减少 88.02%。主要原因：报告期内公司往来款计提坏账损失减少所致。报告期内，公司其它收益较去年同期增长 162.58%。主要原因：报告期内公司收到政府补助 92.19万元，比上年同期增加 57.08 万元。报告期内，公司营业利润较去年同期增长 384.80%。主要原因：报告期内利润表各项目综合变动引起。报告期内，公司营业外支出较去年同期减少 94.80%。主要原因：上年同期发生的存货损失、赔偿支出，本报告期内未发生。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 152,601,887.49 117,836,435.43 29.50%其他业务收入 76,318.58 100%主营业务成本 125,436,552.58 86,108,231.01 45.67%其他业务成本 76,318.58 100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 比例提取物 81,905,941.48 68,586,254.06 16.26%9.86%22.93%-8.91%标准提取物 9,850,573.26 7,532,273.24 23.53%-43.58%-39.07%-5.66%21 有效单体 56,724,758.82 46,845,645.44 17.42%159.50%227.38%-17.12%其他 4,196,932.52 2,548,698.43 39.27%5.95%-30.07%31.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 内销 17,246,173.01 14,917,256.02 13.50%8.38%18.05%-7.09%外销 135,432,033.06 110,595,615.14 18.34%32.88%50.53%-9.58%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，总体销售收入增长 29.57%，公司根据自身积累的原料、技术、规模或客户资源的优势，积极开发新品种或新业务。市场方面，报告期内尽管新冠疫情影响还在，公司采取了在线沟通、电话会议、网络推广等一系列措施在稳定原有国外客户的同时，通过美国子公司，掌握一线资源，积极拓展海外销售渠道，提高了公司产品外销销量。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 19,322,184.13 12.66%否 2 第二名 11,567,719.86 7.58%否 3 第三名 6,476,736.42 4.24%否 4 第四名 6,217,933 4.07%否 5 第五名 5,513,930.67 3.61%否 合计合计 49,098,504.08 32.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 32,074,986.63 20.81%否 2 第二名 10,486,336.39 6.80%否 3 第三名 10,155,901.00 6.59%否 4 第四名 8,533,874.74 5.54%否 5 第五名 5,528,043.30 3.59%否 合计合计 66,779,142.06 43.33%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 22 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-20,243,331.38-135,310.19 14,860.69%投资活动产生的现金流量净额-4,611,246.97 -7,308,005.52-36.90%筹资活动产生的现金流量净额 26,086,741.64 6,772,798.59 285.17%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额减少，主要原因：报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 4808 万，但购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 6,075 万元；同时支付的其它与经营活动有关的现金较上年同期增加 408 万。报告期内，投资活动产生的现金流出减少，主要原因：报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期比上期减少 273